Знай бизнес своего клиента

Знай своего клиента, или что такое KYC?

Что означает аббревиатура KYC в банковской сфере? Как и зачем реализуются нормы KYC («Знай своего клиента»)?

Что такое KYC?

KYC или Know Your Customer с английского языка переводится как «Знай своего клиента». За этими буквами скрываются правила и процедуры идентификации и верификации (проверки) клиентов в банковской деятельности для оценки рисков, связанных с ними. Их цель – предотвращение отмывания денег и иной незаконной деятельности путем.

Делается это путем записи и хранения банками подробных сведений о своих клиентах, а также проверки информации о бенефициарах их безналичных расчетов, чтобы в случае выявления каких-либо правонарушений правоохранительные и регулирующие органы смогли по «денежному следу» (англ. Money Trail) выявить виновных физических или юридических лиц.

Суть этого процесса заключается в том, что банки должны как можно лучше понимать бизнес своего клиента: чем он занимается, на каких рынках работает, с какими категориями клиентов и поставщиков взаимодействует, какие имеет обороты и т.д. Для этого банки собирают не только, например, учредительные документы и финансовую отчетность, но и проводят анкетирование и опросы по телефону, а также периодические личные встречи (если это крупные корпоративные клиенты).

Насторожить банк могут такие особенности в операциях клиента, как, например, резкие перепады в объеме оборотов по счету или количеству транзакций, слишком большие суммы операций в наличной форме, операции в странах, более лояльных к отмыванию денег, какие-либо «проблемы» с контролирующими органами или с деловой репутацией клиентов.

Если по результатам процедуры KYC частный клиент или организация попадает в черный список, за их операциями устанавливается пристальный контроль, который позволяет отслеживать сомнительные транзакции, совершаемые этими лицами.

KYC – это обязательство банка перед регуляторами по записи и хранению точных, достоверных и обновленных сведений о всех своих клиентах. KYC является инструментом международной финансовой политики по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (англ. AML – Anti Money Laundering).

Однако, к сожалению, нередки случаи, когда банки используют процедуры KYC как предлог для блокирования операций и счетов добросовестных клиентов. Поэтому нормы и требования соблюдения процедур KYC в равной степени должны быть применены ко всем клиентам, вне зависимости от их статуса, значимости для банка и объема операций.

Кроме того, нормы KYC помогают банкам и клиентам разрешать некоторые юридические споры, предоставляя необходимую документацию по операциям.

К тому же, обеспечивать соблюдение правил и норм KYC банкам способствуют современные ИТ-системы: например, Client On-boarding от Thomson Reuters.

Согласно требованиям российского центробанка внутренняя ИТ-система банка должна оповещать отдел внутреннего контроля обо всех сомнительных операциях и отправлять соответствующие уведомления в Росфинмониторинг который, в свою очередь, может заблокировать финансовую операцию или запросить у клиента документы, подтверждающие источник происхождения этих денег.

Какие нормы должны соблюдать банки?

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору и ФАТФ 40 внутренняя политика любого банка должны предусматривать и описывать следующие составные части процедуры KYC:

• Идентификация клиентов;
• Мониторинг транзакций клиентов;
• Процедуры внутренней отчетности о подозрительных или необычных транзакциях;
• Обучение сотрудников нормам KYC;
• Ведение и сохранение документации по KYC.

Общемировые требования согласуются с локальными нормативными актами в сфере контроля банковских операций, которые обязательны к исполнению всеми банками страны (в случае их нарушения ЦБ может ввести санкции вплоть до отзыва лицензии):

• ФЗ №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»,
• Положение Банка России №375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Открытие счетов, размещение депозитов или проведение финансовых сделок не может проводиться, если клиенты или их контрагенты по сделкам, а также банки, участвующие в операциях, не удовлетворяют квалификационным критериям банка (Customer Due Diligence – CDD) в части KYC, соответствующим требованиям, содержащимся в вышеуказанных документах.

Стандартные требования KYC для частных клиентов включают в себя:

• Идентификация личности по документам и проверка адреса регистрации.
• Подтверждение источника дохода (поступления денежных средств на счет).
• Обязательный контроль операций на сумму, превышающую установленный порог (в России – 600 000 рублей или эквивалент в валюте), сделок по приобретению ценных бумаг за наличные средства, операций по обмену банкнот, операций с драгоценными металлами и камнями, сделок аренды и лизинга имущества, а также повторяющихся идентичных операций и переводов за рубеж на счет анонимного владельца (или переводы от таких анонимов).

Стандартные требования для клиентов – юрлиц следующие:

• Предоставление учредительных документов;
• Предоставление сведений для (паспортные данные, миграционные карты для иностранных граждан, приказы о назначении на должности и решения ГОСА, Совета директоров о назначении) идентификации всех высших руководителей и акционеров, владеющих более 10% акций компании;
• Регулярная проверка финансовой отчетности(сначала в электронном виде, затем заверенной копии в бумажном) и налоговых деклараций.
• Анкетирование и ответы на вопросы о характере и особенностях бизнеса (объемы, ключевые клиенты, рынки сбыта и проч.)

Стоит отметить, что банки обязаны лишь запросить у компании подробную информацию об источниках поступления денег на счет (например, копию контракта по аренде офиса или коммерческого договора с покупателем), однако клиент вправе отказать банку в предоставлении данных, составляющих коммерческую тайну.

Widget not in any sidebars

Источник

Знай своего клиента — Know your customer

Общий
Бухгалтерия Аудит Бюджетирование капитала Агентство кредитных рейтингов Управление рисками Финансовые отчеты
Сделки
Выкуп с использованием кредитного плеча Слияние и поглощение Структурированное финансирование Венчурный капитал
Налогообложение
Базовая эрозия и перемещение прибыли (BEPS) Корпоративный налоговый рай Налоговая инверсия Налоговая гавань Трансфертное ценообразование

учетные записи
Рождественский клуб Депозит Денежный рынок Экономия Срочный вклад (Облигация) Транзакция (текущая / текущая)
Открытки
Банкомат Кредит Списание средств

• Категория
• Commons
• Портал

Принципы знай своего клиента или знай своего клиента ( KYC ) в области финансовых услуг требуют, чтобы профессионалы приложили усилия для проверки личности, пригодности и рисков, связанных с поддержанием деловых отношений . Эти процедуры соответствуют более широкому охвату политики банка по борьбе с отмыванием денег (AML). Процессы KYC также используются компаниями любого размера с целью обеспечения того, чтобы предлагаемые ими клиенты, агенты, консультанты или дистрибьюторы соблюдали антикоррупционные требования и действительно являлись тем, кем они себя называют. Банки, страховщики, экспортные кредиторы и другие финансовые учреждения все чаще требуют от клиентов предоставления подробной информации о комплексной проверке . Первоначально эти правила были наложены только на финансовые учреждения, но теперь нефинансовая отрасль, финтех, дилеры виртуальных активов и даже некоммерческие организации обязаны их соблюдать.

СОДЕРЖАНИЕ

Стандарты

Целью руководящих принципов KYC является предотвращение использования бизнеса криминальными элементами для отмывания денег . Связанные процедуры также позволяют предприятиям лучше понимать своих клиентов и их финансовые отношения. Это помогает им взвешенно управлять своими рисками. Сегодня принципы KYC применимы как к банкам, так и к различным онлайн-компаниям. Обычно они формируют свою политику KYC, включающую следующие четыре ключевых элемента:

• Политика принятия клиентов;
• Процедуры идентификации клиентов;
• Мониторинг транзакций; а также
• Управление рисками .

Строгая нормативно-правовая среда устанавливает KYC в качестве обязательной и важной процедуры для финансовых и нефинансовых организаций. Поскольку это сводит к минимуму риск мошенничества, выявляя подозрительные элементы на более раннем этапе во взаимоотношениях между клиентом и бизнесом. Для целей политики KYC клиент / пользователь может быть определен как:

Часть серии о финансовых услугах
Финансовое регулирование

• физическое или юридическое лицо, которое ведет учетную запись или имеет деловые отношения с отчитывающейся организацией;
• тот, от имени которого ведется счет (т.е. бенефициарный владелец );
• Бенефициары операций, проводимых профессиональными посредниками, такими как биржевые маклеры , дипломированные бухгалтеры или солиситоры, в соответствии с законодательством; или же
• любое физическое или юридическое лицо, связанное с финансовой транзакцией, которая может представлять значительные репутационные или другие риски для банка, например, банковский перевод или выпуск векселя на высокую сумму в виде единой транзакции.

Законы по странам

• Австралия: Австралийский центр отчетов и анализа транзакций (AUSTRAC), созданный в 1989 году, отслеживает финансовые транзакции в Австралии и устанавливает требования к идентификации клиентов.
• Канада: Канадский центр анализа финансовых операций и отчетов (FINTRAC), созданный в 2000 году, является подразделением финансовой разведки Канады. В июне 2016 года он обновил свои правила в отношении допустимых методов определения личности отдельных клиентов для обеспечения соблюдения правил AML и KYC. В Канаде продолжается судебный процесс, оспаривающий конституционность нового законодательства.
• Индия: Резервный банк Индии представил руководящие принципы KYC для банков в 2002 году.
• Италия: Banca d’Italia осуществляет регулирование финансовой индустрии, в 2007 году установил требования KYC для финансовых учреждений, работающих на территории Италии.
• Япония: Закон об идентификации клиентов финансовыми учреждениями 2003 г.
• Южная Корея: Закон об отчетности и использовании определенной информации о финансовых транзакциях регулирует комплексную проверку в стране.
• Люксембург : KYC регулируется законами и положениями о борьбе с отмыванием денег (AML), которые вступили в силу в 1993 году и в последний раз были изменены в 2015 году.
• Мексика: «Федеральный закон о предотвращении и выявлении операций с ресурсами незаконного происхождения», обнародованный в 2012 году администрацией президента Фелипе Кальдерона и вступивший в силу в 2013 году администрацией президента Энрике Пенья Ньето. < LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
• Намибия : Закон о финансовой разведке 2012 года (Закон № 13 от 2012 года) опубликован в виде уведомления правительства № 299 в Бюллетене № 5096 от 14 декабря 2012 года.
• Новая Зеландия: Обновленные законы KYC были приняты в конце 2009 года и вступили в силу в 2010 году. KYC является обязательным для всех зарегистрированных банков и финансовых учреждений (последнее имеет чрезвычайно широкое значение).
• Сингапур: Различные отрасли в Сингапуре подчиняются требованиям ПОД / ФТ, включая требования, установленные Валютным управлением Сингапура, применимые к финансовым учреждениям.
• Южная Африка: Закон № 38 2001 года о Центре финансовой разведки (FICA)
• Соединенное Королевство: Положения о борьбе с отмыванием денег 2017 года являются основными правилами, регулирующими KYC в Великобритании. Многие британские компании используют рекомендации Европейской объединенной руководящей группы по борьбе с отмыванием денег, а также «Финансовые преступления: руководство для фирм» Управления по финансовому регулированию и надзору за соблюдением норм.
• Соединенные Штаты: В соответствии с Законом о патриотизме США 2001 г., министр финансов должен был завершить разработку нормативных документов до 26 октября 2002 г., сделав KYC обязательным для всех банков США. Соответствующие процессы должны соответствовать программе идентификации клиентов (CIP).

KYCC или знай своего клиента клиента — это процесс, который определяет действия и характер клиента клиента. Это включает в себя идентификацию этих людей, оценку связанных с ними уровней риска и связанных с ними действий, в которых участвует клиент (бизнес) клиента.

KYCC является производным от стандартного процесса KYC, который возник в связи с растущим риском мошенничества, исходящего от лиц или компаний-мошенников, которые в противном случае могли бы скрываться в деловых отношениях второго уровня. т.е. (покупатель покупатель).

«Знай свой бизнес» или просто KYB — это расширение законов KYC, введенных для сокращения отмывания денег. KYB — это набор практик для проверки бизнеса. Он включает в себя проверку регистрационных данных, местоположения, UBO (конечных бенефициарных владельцев) этого бизнеса и т. Д. Кроме того, предприятие проверяется на соответствие черным и серым спискам, чтобы проверить, не участвовал ли он в какой-либо преступной деятельности, такой как отмывание денег, финансирование терроризма, коррупция и т. д. KYB играет важную роль в выявлении поддельных хозяйствующих субъектов и подставных компаний. это очень важно для эффективного соблюдения правил KYC и AML.

Электронная система «Знай своего клиента» (eKYC) предполагает использование Интернета или цифровых средств проверки личности.

Споры

Разногласия по поводу этого законодательства / постановления / политики включают:

• Знайте, что ваш клиент ложится дорогостоящим бременем на предприятия, работающие в финансовой отрасли, особенно небольшие финансовые компании, где затраты на соблюдение нормативных требований непропорционально велики.
• Клиенты могут посчитать запрашиваемую информацию навязчивой и обременительной и в результате могут отказаться от вступления в деловые отношения.
• Невинные, законопослушные люди, такие как цифровые кочевники , скорее всего, находятся в непропорционально невыгодном положении, поскольку кочевой образ жизни делает все более трудным или даже невозможным поддерживать какие-либо официальные банковские отношения где-либо в мире из-за отсутствия подтверждения адреса, счетов и / или долговая документация, требуемая KYC.
• Пенсионеры, которые путешествуют по своей стране, не имея постоянного постоянного адреса, также могут оказаться в непропорционально неблагоприятном положении по той же причине.
• Юрисдикции Северной и Южной Америки, Европы, Ближнего Востока и Африки и Азиатско-Тихоокеанского региона указали, что все эти юрисдикции допускают некоторую зависимость от информации о клиентах, предоставленной третьими сторонами. Во многих случаях эти данные неверны, потенциальные клиенты банка могут не знать об ошибке, и нет процедуры рассмотрения жалоб, чтобы исправить или наложить санкции на поставщика неверных данных.
• Некоторые граждане в других странах (Канада) сопротивляются чрезмерному проникновению США в их суверенную банковскую систему и оспаривают новый закон США в своих судах.
• Согласно правительственным источникам, отдел разведки Министерства финансов неоднократно и систематически нарушал законы о внутреннем надзоре, выискивая частные финансовые отчеты американских граждан и компаний.

Источник