Втб инвестиции нужно ли подавать декларацию

Забыли пароль?

Мы отправим вам письмо со ссылкой
для сброса пароля

Пользователь с такой почтой не зарегистрирован

Войти с этой почтой

Регистрация

Помощь

Здесь вы найдёте ответы на многие вопросы по инвестированию.

Как оформить W-8BEN

Зайдите в личный кабинет на сайте брокера. Для входа используйте логин и пароль от ВТБ Мои Инвестиции. После этого перейдите в раздел «Распоряжения» → нажмите на кнопку «Запрос на получение налоговой формы W-8BEN». Проверьте правильность автоматически заполненных данных.

Важное: если после открытия брокерского счета вы меняли фамилию, прописку или другие паспортные данные, то сначала нужно будет прийти в офис и подать анкету на изменение данных.

Если данные заполнены верно, подтвердите это, отметив пункт «Правильность заполнения персональных данных подтверждаю» → «Подать заявку». После этого вам на указанную почту придет форма W-8BEN в формате PDF, распечатайте ее и подпишите.

Зайдите в личном кабинете в раздел «Распоряжения» → «Отправить W-8BEN». Приложите подписанную форму в виде скан-копии в формате PDF в форму отправки скана W- 8BEN, подтвердите кодом из СМС и нажмите кнопку «Отправить W-8BEN».

Принята ли форма, вы узнаете в личном кабинете. Информация будет в разделе «Настройки» → «Личные анкетные данные». В личном кабинете можно подать форму W-8BEN только по ценным бумагам американских компаний, которые торгуются на Санкт-Петербургской бирже.

Заполнить и подать форму W-8BEN также можно в одном офисов ВТБ, который оказывает инвестиционные услуги. После того, как форму рассмотрят, вам придет уведомление. Обычно это занимает до 5 рабочих дней.

После — эмитент в США будет автоматически удерживать только 10% с дивидендов по американским акциям. Форма W-8BEN действует 3 года, после этого нужно подать ее повторно.

Не пропустите важные подборки

Во что и как можно инвестировать

Зачем вообще инвестировать

Если хочется начать, но лень глубоко разбираться

Что надо знать, чтобы торговать как профи

Будьте в курсе новостей Школы

Что-то пошло не так

Добро пожаловать!

На вашу почту отправлено письмо со ссылкой для подтверждения регистрации

Пользователь с такой почтой не зарегистрирован

Согласие на обработку персональных данных

Действуя свободно, своей волей и в своем интересе, а также подтверждая свою дееспособность, физическое лицо дает свое согласие Банку ВТБ (ПАО) (далее — Банк), расположенному по адресу: г. Санкт-Петербург, Дегтярный переулок, д. 11, литер А, на обработку своих персональных данных со следующими условиями:

• Данное Согласие дается на обработку персональных данных, как без использования средств автоматизации, так и с их использованием.
• Согласие дается на обработку следующих моих персональных данных
• Персональные данные, не являющиеся специальными или биометрическими: фамилия, имя, отчество; адрес электронной почты.
• Цель обработки персональных данных: предоставление информации о продуктах и услугах.
• В ходе обработки с персональными данными будут совершены следующие действия: сбор; запись; систематизация; накопление; хранение; уточнение (обновление, изменение); передача (предоставление, доступ); извлечение; использование; блокирование; удаление; уничтожение.
• Персональные данные обрабатываются до прекращения предоставления информации.
• Согласие может быть отозвано субъектом персональных данных или его представителем путем направления письменного заявления Банку в любое отделение Банка в соответствии с законодательством Российской Федерации
• В случае отзыва субъектом персональных данных или его представителем согласия на обработку персональных данных Банк вправе продолжить обработку персональных данных без согласия субъекта персональных данных при наличии оснований, указанных в пунктах 2 — 11 части 1 статьи 6, части 2 статьи 10 и части 2 статьи 11 Федерального закона № 152-ФЗ «О персональных данных» от 27.07.2006 г.
• Настоящее согласие действует все время до момента прекращения обработки персональных данных, указанного в п.6 и п.7 данного Согласия.

Вы уверены, что хотите удалить ваш вопрос?

Источник

Как платить налоги с доходов от инвестиций

Этот материал обновлен 15.04.2021

Если вы торгуете на бирже, вам надо платить налоги с доходов.

Обычно все вопросы с налоговой за инвестора решает его налоговый агент — чаще всего это брокер и депозитарий. Это могут быть как две отдельные компании, связанные между собой договором, так и одна компания, у которой есть лицензии на брокерскую и депозитарную деятельность одновременно.

Налоговый агент — дальше для краткости я буду называть его брокером — рассчитывает ваши доходы, учитывает понесенные расходы, удерживает налог и подает сведения в налоговую.

В большинстве случаев этого достаточно и заполнять налоговую декларацию самостоятельно инвестору не нужно. Но бывают и исключения. О них эта статья.

Т⁠—⁠Ж теперь в приложении

Дивиденды по ценным бумагам иностранных компаний, например «Эпла» или «Фейсбука», — это доход от источников за рубежом. По таким доходам брокер в РФ не выступает налоговым агентом. Отчитываться по ним нужно самостоятельно в любом случае, это не зависит от того, куда пришел доход: на брокерский счет, на банковский счет или на индивидуальный инвестиционный счет.

Бывает, что налог по таким доходам удерживает эмитент бумаг или вышестоящий депозитарий за рубежом, который перечисляет дивиденды вашему депозитарию. Но то, что за границей удержали налог, не освобождает инвестора от обязанности декларировать доходы и платить налоги в РФ. Надо подавать налоговую декларацию в срок до 30 апреля.

Дивиденды в России облагаются по ставке 13%. Если иностранное государство удержало налог с ваших дивидендов, а у России с этим государством есть соглашение об избежании двойного налогообложения, то «иностранный» налог можно зачесть в счет уплаты российского НДФЛ и доплатить в России разницу.

Если вы торгуете американскими акциями и подписывали у своего брокера форму W-8BEN , с дивидендов по акциям американских компаний в США будет удерживаться 10%. Если у вас есть подтверждение уплаты налога в США, то можно зачесть эти 10% и доплатить в России только 3% — разницу между 13%, подлежащими уплате «у нас», и 10%, уже уплаченными «у них».

Если вы не подписывали форму W-8BEN , с дивидендов в США будет удерживаться налог 30%. Хотя 30%, удержанные «у них», больше, чем 13%, подлежащие уплате «у нас», доход в виде дивидендов все равно надо задекларировать. Если есть подтверждение уплаты налога в США, то доплачивать сверху ничего не придется, но вернуть разницу между 30% и 13% не получится.

Если вы торгуете иностранными акциями, выпущенными не в США, они облагаются налогом по законам той страны, в которой зарегистрированы. Форма W-8BEN для них не действует.

Пример. У Петра есть 200 акций компании Apple Inc. 17 мая 2018 года Apple Inc. выплатила дивиденды — 0,73 $ за акцию. Петру начислили 146 $ дивидендов. При выплате иностранный депозитарий удержал у него налог в размере 14,6 $. 131,40 $ зачислили на брокерский счет 28 мая 2018 года. Петр отчитался за этот доход. Вот какие он использовал документы:

1. Подтверждение суммы и даты дохода — уведомление о выплате дивидендов. Если его нет, подойдет отчет брокера или выписка по банковскому счету, в котором видно зачисление дивидендов.
2. Подтверждение уплаченного за рубежом налога — необходим документ, в котором указаны следующие сведения: вид дохода, сумма дохода, календарный год, в котором был получен доход, сумма налога и дата его уплаты. Эти требования прописаны в статье 232 налогового кодекса.

Если все эти сведения есть в отчете вашего брокера, можно просто использовать его, Минфин разрешает. По американским акциям обычно пользуются формой 1042-S — ее используют американские компании, чтобы сообщить в Службу внутренних доходов США (IRS) о выплаченном доходе и удержанном с него налоге.

Форму предоставляют все иностранные компании, в том числе брокеры, если они выплачивают доходы и выступают по ним налоговыми агентами. Но и эта форма не содержит всей информации, которая требуется по российскому налоговому кодексу.

Некоторые брокеры в принципе не смогут подтвердить, что налог уплачен именно за вас. Это зависит от того, как у брокера организован выход на международный рынок. Инвестору в этому случае надо попросить брокера предоставить любые другие документы, которые у него есть.

Моя подруга Евгения в ноябре 2018 года получила дивиденды по иностранным акциям — 0,49 $. Брокер выдал ей уведомление о выплате дохода и брокерский отчет. В обоих документах нет сведений, которые нужны для зачета налога в России, поэтому Евгения по закону заплатила налог со всей полученной в виде дивидендов суммы — с 0,49 $.

ИФНС может не зачесть налог, уплаченный за рубежом, если у вас не будет документа с полным набором перечисленных в налоговом кодексе сведений. Тогда НДФЛ придется заплатить со всей суммы полученных дивидендов. Окончательное решение о возможности зачесть налог примет налоговый инспектор, который будет проверять вашу декларацию.

Если документы на иностранном языке, ИФНС может запросить нотариально заверенный перевод, но на практике может подойти и самостоятельный перевод.

Как рассчитать налог. Считаем так:

1. Пересчитайте сумму дохода в рубли по курсу ЦБ на дату зачисления средств на брокерский или банковский счет.
2. Посчитайте 13% от суммы дохода, округлите до целого рубля, менее 50 копеек отбросьте. Например, 1 рубль 49 копеек округляются до 1 рубля, а 1 рубль 50 копеек — до 2 рублей.
3. Пересчитайте сумму удержанного налога в рубли по курсу ЦБ на дату уплаты налога за рубежом. Сумму округлите до целого рубля.
4. Рассчитайте сумму, которую нужно доплатить в России.

В нашем примере доход Петра от дивидендов Apple — 146 $. По курсу на 28.05.2018 это 9003,22 Р :

Источник

Форма W-8BEN и ВТБ

Некоторое время назад я решилась на то, чтобы взять все в свои руки и уменьшить налоги по американским ценным бумагам. Этот шаг в будущем позволит мне почти в 2 раза увеличить выплаты от американских эмитентов, поступающие в качестве дивидендов. Американцы платят скромные дивиденды, поэтому это конечно мелочь, но приятная мелочь.

Коротко о W-8BEN

Американские граждане с дивидендов по акциям платят налоги по ставке 30%. Поскольку между Россией и США подписано соглашение об избежании двойного налогообложения, для нас действует поблажка. Люди, заполнившие форму W-8BEN, которая раскрывает гражданство, имеют возможность платить налоги с американских дивидендов по ставке 13%. Исключение составляют дивиденды от REIT фондов.

13% складываются из двух составляющих:

1. 10% уплачиваемых в США;
2. 3% которые необходимо доплатить в России самостоятельно.

Но с формой W-8BEN оказалось не все так легко как кажется. Один мой брокер, как оказалось совсем не дает подписывать эту форму , а у другого я с трудом нашла ее. Рассказываю по порядку.

Как подписать форму W-8BEN у ВТБ-инвестиции

Я не очень люблю официальный сайт ВТБ-Инвестиции, поскольку мне он кажется немного доисторическим. Все как-то не современно устроено. Не очевидно где что искать. Мобильное приложение брокера намного удобнее, но как выяснилось в нем нет необходимого функционала для заполнения формы, раскрывающей резидентство. Сформировать и отправить форму W-8BEN можно только через официальный сайт брокера, расположенный по адресу https://broker.vtb.ru/ .

В Личном кабинете есть раздел «Распоряжения», именно он оказался мне нужен. В нем есть подраздел по заполнению и отправке формы.

Сначала необходимо сделать запрос на форму. Форму запроса ВТБ почти всю заполнил за меня, мне осталось только ввести свой ИНН. Банк формирует PDF файл который необходимо распечатать и подписать. Ранее я уже подписывала форму у другого брокера, там стояла отметка, что если форма была сформирована сначала, например, 1ого числа, а затем 2ого, то очень важно прикрепить на сайт именно 2ую форму. Если на форме будет указано не дата последней сформированной формы, биржа может не принять W-8BEN. Да, да, форма отправляется именно на Санкт-Петербургскую биржу, брокер является обычным посредником. Возможно он тоже осуществляет проверку формы. но принимает ее или не принимает именно биржа.

После того как я сформировала, распечатала, подписала, отсканировала и прикрепила форму на сайте ВТБ-инвестиции, мне всплыло сообщение о том, что брокер проинформирует меня, когда моя форма будет рассмотрена. Мне осталось только ждать.

Как проверить принята ли форма

После отправки формы я довольно долго ждала когда же брокер проинформирует меня о том, принята моя форма или нет. Отдельное опасение вызывало у меня то, что ранее я подавала W-8BEN через другого брокера и обратила внимание на то, что адрес моей регистрации в двух формах загруженных из личных кабинетов был указан по-разному. Менять адрес и писать его однотипно я тоже не решилась, ведь у брокера могли возникнуть вопросы. Я ждала, ждала, а уведомление все не приходило. В конце концов я позвонила на горячую линию ВТБ, где девушка объяснила мне как проверить статус формы. Все просто. Если форма принята, на официальном сайте брокера ВТБ в разделе «Настройки», в самом низу появляется табличка в которой указано, что форма принята. После того как я узнала, что форма принята, я решила проверить раздел уведомлений. В этом разделе не оказалось уведомления о том, что форма принята.

Форма W-8BEN не бессрочная, она имеет свой срок действия. В 2024 году мне снова придется заполнять форму W-8BEN и подтверждать свое гражданство. В личном кабинете брокера ВТБ указан срок действия моей формы. Главное не забыть его, я не надеюсь, что брокер сообщит мне о том, что срок действия формы истек.

Большинство американских эмитентов выплачивает очень скромные дивиденды. Если выплаты составляют 2-4% от стоимости ценной бумаги, то эмитента часто называют дивидендным аристократом. Заполнение форму W-8BEN позволяет сэкономить 17% от суммы выплаты. С одной стороны это не большая сумма. Если считать, что с каждой вложенной 1000$, я получаю 25$ дивидендами. Размер экономии составляет всего от 20$ х0.17 = 3.4$ до 40$х0.17=6.8$. Но в то же время, зачем отказываться от 3-6 долларов?

Источник