Уплата налога с дохода от инвестиций сбербанк

Где инвестиции, там риск. Другое дело вклад — положил деньги и забрал с процентами. Но бывают и «спокойные инвестиции»: вложения в ценные бумаги с низким риском и с возможным доходом выше, чем по классическим банковским продуктам — да ещё с возвратом налогов от государства. Что удивительно, вернуть себе налоги мы можем даже до того, как получим с инвестиций доход. Как — сейчас расскажем.

Как становятся инвесторами

Инвестор на фондовом рынке — это тот, кто старается заработать, вкладывая деньги в ценные бумаги: акции и облигации. Просто так, в банке или магазине, их купить нельзя — для этого нужно открыть брокерский счёт. Называется он так, потому что его для вас открывает брокер — компания или банк. По вашему поручению брокер будет покупать и продавать на рынке ценные бумаги по подходящей цене и зачислять их на ваш счёт.

Если вы откроете брокерский счёт, на нём будут лежать:

ваши собственные деньги, которые вы зачислите для покупки ценных бумаг,
ценные бумаги, которые купите на свои деньги,
деньги, которые получите от продажи ценных бумаг, или другой доход — например, купонный доход с облигаций или дивиденды с акций.

Если вы открыли брокерский счёт и купили хотя бы одну ценную бумагу — вы уже инвестор, поздравляем.

А где тут налоговые льготы?

Чтобы получить льготы, нужно открыть не просто брокерский счёт, а Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Именно он позволяет получать налоговый вычет от государства. С этим счётом можно делать всё то же самое, что с обычным брокерским счётом — покупать и продавать ценные бумаги и валюту.

Разница в том, что у ИИС есть несколько ограничений:

1. По сроку. Забрать деньги с ИИС получится только через 3 года после открытия счёта. Точнее, можно закрыть счет и вернуть деньги раньше, но тогда теряется право на возврат налога. Если уже успели получить возврат налога, то придётся вернуть его и уплатить пени.

2. По сумме. На ИИС можно переводить до 1 млн ₽ в год, а возвращать налоги можно только с 400 000 ₽, то есть максимальная сумма возврата — 52 000 ₽, 13% от 400 тысяч. Если получится переводить на ИИС такую сумму каждый год, общий возврат налога по результатам за три года составит 156 000 ₽.

3. По количеству. ИИС у инвестора может быть только один — открыть второй ИИС у того же или у другого брокера нельзя. Иначе потеряете право на льготу. Если уже успели получить возврат налога, то придётся вернуть его и уплатить пени. А вот простых брокерских счетов у вас может быть сколько угодно.

Источник

Сбербанк брокер. Подготовка в уплате налогов.

Приближается конец года. Если в течение года вы продавали активы по цене превышающей цену покупки, то ваша прибыль облагается НДФЛ (ситуация, когда срок владения активом более 3 лет здесь не рассматривается). У меня в этом году были такие сделки. Отсюда возник ли резонные вопросы: как будет проходить уплата налога и как заранее узнать сумму, подлежащую уплате.

Я проконсультировался в контактном центре брокера и получил следующую информацию (информация обновлена 06.01.2021):

1. Списание происходит в следующий месяц после истечения календарного года. Т. е. в январе 2021. Точную дату назвать нельзя.

2. Сумма спишется автоматически и будет браться из свободных денежных средств на брокерском счету. После чего брокер вышлет отчет.

Если на счету не будет достаточной суммы, брокер пришлет уведомление, о необходимости пополнить счет, для уплаты налога.

3. Получить информацию о сумме налога к уплате на текущий момент нельзя.
upd: Брокер пришлет отчет за 31 декабря 2020 года, содержащий эту информацию, в начале следующего года. Мне отчет пришел 5 января 2021. Информация указана в разделе «РАСЧЕТ И УДЕРЖАНИЕ НАЛОГА НА 31.12.2020 (за текущий налоговый период)» в таблице «III. ИТОГОВЫЙ ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ на 31.12.2020»

Если с первым вопросом стало понятно, то для ответа на второй вопрос можно попробовать 2 способа:

1.) «Ленивый.» Ничего не предпринимать и ждать, когда брокер попытается списать налог, после чего пришлет уведомление о необходимости внести средства. Из этого уведомления можно будет узнать сумму к уплате пришлет отчет за 31 декабря 2020 года на почту и взять из него информацию.

У способа довольно очевидный минус. Размер налога может неприятно удивить (например, если вы активно торговали и получили солидную прибыль по итогам года). Подобные расходы удобно планировать заранее, для того чтобы к дате оплаты иметь необходимую сумму.

2.) «Самостоятельный». В идеале следует вести учет своих сделок, чтобы иметь информацию о том: какие сделки были совершены и по какой цене.
Делать это можно как с помощью спец. программного обеспечения, так и с помощью обычных таблиц типа excel. В этом случае всегда можно собрать информацию по всем сделкам с активами и рассчитать НДФЛ.

Но, если вы, как я, этого не сделали, тогда следует воспользоваться информацией, предоставляемой брокером.
(Для примера, будем считать, что мы открыли брокерский счет в этом году.)

1. Отправляемся в личный кабинет сбербанк онлайн и переходим в раздел инвестиции -> брокерское обслуживание -> брокерский счет -> история брокерских операций

2. В разделе «история брокерских операций»

2.1 Выбираем подраздел «сделки».

3.2 Указываем в качестве интервала, по которому хотим получить информацию, «01.01.2020 — текущая дата».

2.3 Нажимаем на выпадающий список «фильтры» и указываем тип операции «продажа».

После этого сервис отобразит список всех сделок, отвечающих данным критериям. Для удобства скачаем его в виде excel таблицы, воспользовавшись аналогичной функцией под выпадающим списком «фильтры».

Из полученной таблицы выписываем названия эмитентов, ценные бумаги которых были проданы. Затем возвращаемся в подраздел сделки и в выпадающем списке «фильтры» меняем тип операции на «покупка» и ниже в подразделе «активы» отмечаем отобранных ранее эмитентов.

Скачиваем полученный список сделок в виде таблицы. Итого у нас на руках в 2 таблицы: 1 со всеми продажами, другая со всеми покупками.

Приступаем к расчётам. Алгоритм работы будет следующий.

1. В обеих таблицах находим все строки, содержащие информацию по одному конкретному эмитенту. Это можно сделать через поиск (комбинация клавиш Ctrl+F) по коду финансового эмитента. Например, для Сбера это будет SBER. Для наглядности, найденные строки можно закрасить другим цветом.

2. Выписываем данные из столбцов «Дата заключения», «Количество» и «Сумма зачисления/списания» по данному элементу в обеих таблицах. Мы выбираем последний столбец потому, что в нем уже учтены комиссии биржи и брокера.

3. Далее у нас возможны несколько ситуаций:

3.1 Если мы купили бумаги единожды или несколько раз на протяжении года, а затем в рамках 1 сделки продали все лоты , то вычитаем из суммы зачисления (суммы, по которой мы продали) результат сложения сумм списания (сумм, по которым мы покупали).

Пример: я купил 2 лота Северстали. 1ый лот по цене 783,54р, 2ой по 881,21р, а затем продал 2 лота по 2352,17. Получаем 2352,17 — 783,54 — 881,21 = 688,42р.

3.2 Если мы несколько раз покупали бумаги в течении года , а затем продали лишь часть лотов , то из суммы зачисления вычитаем результат сложения первых нескольких сумм списания, так чтобы кол-во лотов покупки совпадало с количеством лотов продажи . Данный принцип еще называют принципом FIFO (first in first out). Т. е. первым продается первый купленный лот, вторым второй, итд.

Пример: в течение года я купил 4 лота Сбера: 1ый по 2474,51, 2ой по 1958,25 и затем еще 2 по 3563,16. Через некоторое время я продал 2 лота по 5006,52. Финансовый результат считаем так: 5006,52 — (2472,51 + 1958,25) = 573,76р.

Если мы в течение года мы несколько раз покупали и продавали бумаги, то также используем метод FIFO для расчётов.

Важный нюанс перед подсчетом суммарной прибыли по всем проданным активам. Если у нас в течение года были убыточные сделки, то они уменьшают налоговую базу.

Пример: я купил акцию Лукойла по 5297,17, а продал по 5118,46 и получил убыток -178,71р . Теперь при подсчете суммарной прибыли я уменьшу её на величину этого убытка.

4. Возьмем результаты из всех примеров и рассчитаем суммарную прибыль: 688,42 + 573,76 -178,71 = 1083,47 . Соответственно мне потребуется заплатить 1083,47*0,13 = 140,85р
Эта сумма должна быть на брокерском счете к моменту списания.

В конце статьи я бы хотел задать вопрос читателям-клиентам Сбербанк брокера. Как проходила процедура уплаты НДФЛ в прошлые годы и насколько информация, полученная из контактного центра, ей соответствует?

Источник

ИИС Сбербанк (индивидуальный инвестиционный счет)

У клиентов Сбербанка, которые хотят заработать на собственных средствах, появилась альтернатива вкладу – индивидуальный инвестиционный счет. Его доходность выше, чем у депозитных счетов. Но для получения максимальной прибыли следует тщательно изучить предлагаемые стратегии и выбрать подходящий тип управления счетом. Бробанк проанализировал, какие способы заработка на инвестициях доступны в Сбербанке.

ИИС что это?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) открывается для того, чтобы использовать разные финансовые инструменты для заработка. По смыслу он схож с брокерским счетом, но отличается тем, что по нему можно получить налоговый вычет 13% от суммы инвестированных средств.

ИИС в Сбербанке открывают на таких условиях:

срок инвестиций составляет минимум 36 месяцев;
валюта счета рубли России;
доступен новым и существующим клиентам;
снимать средства с ИИС в течение 36 месяцев запрещено;
максимальный взнос до 1 млн. рублей в течение календарного года, суммы, превышающие миллион рублей, будут возвращены на текущий клиентский счет;
одному клиенту разрешено открыть один ИИС;
самостоятельно определить, какой тип возврата налогового вычета применять, совмещать два типа запрещено.

Открывать ИИС в Сбербанке могут только граждане, которые являются налоговыми резидентами России.

Два типа вычета

Описание типов вычета подоходного налога представлено в таблице:

№ п/п	Тип счета	Описание условий
1	Тип А. С вычетом на вносимые платежи	В период пользования ИИС должны быть налогооблагаемые официальные доходы под ставку 13 %, например зарплата. Максимальная сумма вычета, компенсируемая государством 52 000 рублей, т.е. возвращается 13 % только от суммы 400 тысяч. Если клиент вносит 1 млн. рублей, то оставшиеся 600 тысяч вычету не подлежат. При досрочном закрытии счета, до истечения 36 месяцев право на госвычет пропадает.
2	Тип В. С вычетом на полученные доходы	Нет уплаты налога на доходы, полученные от инвестирования. После завершения программы инвестирования через 3 года клиент вправе претендовать на вычет по НДФЛ по всей сумме полученного на вложения дохода. При закрытии ИИС до истечения 36 месяцев, клиент утрачивает право на льготу.

Выбор стратегии

Управлять средствами можно лично или доверить проведение операций по ИИС профессиональному брокеру. При выборе самостоятельного способа управления клиентам можно выбрать из двух типов тарифных планов:

Инвестиционный. Первоначальные инвестиции в пределах от 90 000 до 1 000 000 рублей.
Самостоятельный. Начать инвестирование можно с менее внушительных сумм от 50 000 и довести до 1 000 000 рублей в год.

Они различаются списком доступных услуг и оплатой за обслуживание.
При передаче управления счетом брокеру, клиент тоже выбирает между двумя стратегиями:

Накопительная. Вложения направляют в облигации, акции и другие ценные бумаги российских и зарубежных компаний. Предполагаемая доходность 15-17 %.
Российские акции. Объект инвестирования только акции отечественных компаний и холдингов. Ориентировочная прибыльность 10-15 %.

Сбербанк для желающих заработать на инвестировании предлагает и готовые программы с портфелями разной доходности и группы риска:

№ п/п	Название	Доходность	Уровень риска
1	Консервативный	12,3	Минимальный
2	Сбалансированный	14,2	Средний
3	Агрессивный	16,5	Высокий

Портфели укомплектованы гособлигациями, инвестиционными облигациями Сбербанка, ETF-акциями, ценными бумагами российских и зарубежных организаций и холдингов.

Плюсы и минусы инвестирования

Главные положительные моменты в открытии инвестиционного счёта:

возможность сэкономить собственные средства за счет возврата налогового вычета на сумму до 52 000 рублей;
проводить операции с ценными бумагами с высокой ликвидностью;
продолжать использовать инвестиционный счет и зарабатывать с его помощью после окончания минимального срока в 36 месяцев.

Сбербанк помогает своим клиентам осваивать азы инвестирования. Для этого владельцы ИИС могут:

пройти обучение на бесплатных курсах, семинарах и мастер-классах;
получать доходы от вложений в акции, облигации и другие финансовые инструменты на биржах в Москве;
установить приложение на Айфон, Айпад или ноутбук, и проводить операции из любого места мира;
проводить инвестиционные вложения в биржевые структурные облигации от Сбербанка.

Негативные моменты для пользователей ИИС:

высокий риск для новичков на инвестиционном рынке;
блокировка средств на счете, снимать инвестированные средства, размещенные на ИИС, в течение 36 месяцев запрещено;
оплата услуг брокеров: совершать операции самому рискованно, придется платить за посредничество на биржевых рынках опытным участникам торгов.

Во что вкладывать

Инвестиционный процесс в упрощенном понимании выглядит так:

клиент покупает ценные бумаги;
продает их при изменении рыночной стоимости;
покупает новые активы и хранит до периода роста цен на них.

От Сбербанка клиенты могут выходить на такие рынки:

Чем торгуют

На этих рынках торгуют разными ценными бумагами:

№ п/п	Наименование ценной бумаги	Описание	Характеристики
1	Акции российских организаций	Дает право владельцу участвовать в управлении компанией и получать доходы от прибыли в виде дивидендов.	Размещая акции на продажу, собственник получает инвестиции от привлечения нового капитала. Владелец акции получает доход в виде дивидендов и разницы от курсовой цены на акцию.
2	Акции зарубежных организаций	Покупка акций известных мировых брендов на внебиржевом рынке.	Сбербанк работает с ценными бумагами компаний с мировым именем Apple, Facebook, Google. Сделка характеризуется тем, что нет посредничества брокеров.
3	Облигации	Ценные бумаги, выпущенные государством или компанией. Эмитент облигации обязан выплачивать доход или процент на оговоренную дату или период.	Компания-эмитент, которая выпускает облигации, привлекает новый капитал. А покупатель облигации вправе рассчитывать на получение гарантированного дохода на вложенные инвестиции.
4	ETF. Биржевые инвестиционные фонды	Отраслевые ценные бумаги, которые выпускаются компаниями международного уровня.	Владельцы отраслевых акций могут вкладывать в зарубежные компании, не покидая территорию России. Для начала работы на этой бирже достаточно купить акций на сумму от 500 рублей. Прозрачная структура роста акций с высокой окупаемостью.
5	Фьючерсы и опционы	По фьючерсному соглашению поставщик обязуется доставить товар, а покупатель оплатить по оговоренной заранее стоимости. Опционный контакт – обязательство продать или выкупить ценную бумагу или актив по фиксированной цене в указанный период.	Четкие условия защищают клиента от колебания цен. Возможность получить доход от разницы при покупке и последующей продаже актива.
6	Еврооблигации	Выпускаются государствами или мировыми холдингами в одной или нескольких валютах.	Все расчеты по этим акциям привязаны к валюте и защищены при обвале рубля. Высокая надежность участников торгов, на рынок выходят только компании с рейтингом, подтвержденным международными агентствами.

Как открыть

Открыть счет ИИС можно в удаленном режиме через Онлайн-банк Сбербанка или в представительствах банка. В онлайн режиме могут открыть только те клиенты, у которых есть подтвержденная учетная запись на сайте Госуслуг. Уточнить, где оформляют данный тип счета в ближайшем к вам отделению, можно звонком со смартфона по номеру 900.

Этапы оформления ИИС в отделении банка:

Обратиться к специалисту с просьбой об открытии индивидуального инвестиционного счёта.
Подписать анкету инвестора с персональными данными.
Изучить тарифы банка на выплату доходов и обслуживанию расходов по счету.
Ждать извещение от Сбербанка, после которого перевести сумму средств или в эквиваленте ценных бумаг на личный ИИС.

На сайте Сбербанка для начинающих инвесторов размещен калькулятор ИИС, с помощью которого можно рассчитать ориентировочную доходность от сделок. Прибыль зависит от первоначального взноса, размера, периодичности пополнения счёта и уровня дохода клиента. Но калькулятор не гарантия, что вложения принесут такую прибыль. Он только информирует, какими могут быть цифры при грамотном распоряжении активами.

Как вернуть налоговый вычет: 2 программы расчета

Для возврата вычета по Типу А клиенты предоставляют в налоговые органы:

декларацию 3-НДФЛ за предыдущий истекший период;
справку с подтверждением официального дохода, например зарплаты, с которой были удержаны 13 % подоходного налога;
квитанцию, где видно, что было произведено пополнение ИИС;
заявление в адрес налогового органа с прошением вернуть уплаченный налог на банковский счет, принадлежащий клиенту.

Для вычета по Типу В клиенту следует выждать минимум 36 месяцев или более, расторгнуть договор на ИИС. Взять справку в налоговой службе с указанием, что по данному ИИС возврата подоходного не производилось. При выплате средств брокер выступает как налоговый представитель и не удерживает сумму эквивалентную подоходному вычету. Этот тип больше подходит для тех, кто инвестирует собственные средства или, когда у клиента нет возможности официально подтвердить свои доходы.

Клиент самостоятельно определяется, по какому из типов хочет возвращать вычет до подачи документов в налоговый орган. После этого изменить программу будет невозможно. Следует учесть, что налоговый вычет рассчитывается от даты первого пополнения ИИС, а не со дня его открытия.

Если стратегии инвестирования собственных средств кажутся сложными и рискованными, то можно выбрать более простой способ заработка на личных активах. Например, открыть карту, по которой начисляется процент на остаток средств на счете. На Бробанк есть варианты с предложениями до 10 % на остаток. Их доходность ниже, чем у ИИС, но схема заработка проще для неискушенного клиента.

Клавдия Трескова — высшее образование по квалификации «Экономист», со специализациями «Экономика и управление» и «Компьютерные технологии» в ПГУ. Работала в банке на должностях от операциониста до и.о. начальника отдела обслуживания частных и корпоративных клиентов. Ежегодно с успехом проходила аттестации, обучение и тренинги по банковскому обслуживанию. Общий стаж работы в банке более 15 лет. treskova@brobank.ru

Комментарии: 4

Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Источник