Свое дело прием платежей

Как принимать платежи картой, в интернете, наличными

ФЗ-54 и не только

О чём речь?

С 1 февраля начался переход на новые правила использования контрольно-кассовой техники — тех штук, которые выбивают в магазине чеки.

Если вы принимаете или хотите принимать у клиентов деньги, вы должны знать, чем это для вас чревато. В этой статье разберемся, что и в каких ситуациях вам нужно делать.

А разве я не могу просто принимать наличные?

Если вы работаете как физлицо, вы можете просто принимать наличные. Тогда весной вы должны заполнить налоговую декларацию и заплатить налоги с дохода — 13%. Вам эта статья не нужна.

С организациями и предпринимателями сложнее. Чтобы законно принимать деньги от других организаций, нужен договор, в некоторых случаях еще накладные и акты, а иногда достаточно счёта на оплату, платежки и товарной накладной.

Для работы с физлицами придется использовать кассовый аппарат или бланки строгой отчетности.

Мне удобнее принимать деньги на карточку. Так можно?

Если вы физлицо — да. Не забывайте отчитываться перед налоговой. Прочитайте об этом: как платить НДФЛ .

Для бизнеса личные карточки использовать нельзя: Центробанк категорически против. Придется открыть расчетный счет и уже с него переводить на карту.

А что выгоднее: ИП или физлицо? Или вообще открывать фирму?

Обычно ИП выгоднее, но нужно считать. Допустим, вы делаете сайты, у вас почти нет официальных расходов и вы зарабатываете от 100 000 до 500 000 Р .

Сколько налогов за 2017 год заплатят физлицо
и ИП на УСН

Доход	Физлицо 13%	ИП на УСН 6% + страховые взносы 27 990 Р
100 000 Р	13 000 Р	33 990 Р
200 000 Р	26 000 Р	39 990 Р
300 000 Р	39 000 Р	45 990 Р
400 000 Р	52 000 Р	52 990 Р
500 000 Р	65 000 Р	59 990 Р

Если ИП заработал за год больше 300 000 Р , то он еще заплатит 1% от разницы — отсюда еще 1000 Р на каждые 100 000 Р . Предприниматель может уменьшить налог на всю сумму страховых взносов, если будет платить их авансом: вместо 33 990 Р он заплатит 27 990 Р

Если ИП заработал за год больше 300 000 Р , то он еще заплатит 1% от разницы — отсюда еще 1000 Р на каждые 100 000 Р . Предприниматель может уменьшить налог на всю сумму страховых взносов, если будет платить их авансом: вместо 33 990 Р он заплатит 27 990 Р .

Открывать ИП выгодно, если зарабатываете от трехсот тысяч в год. Меньше трехсот тысяч — выгоднее работать как физлицо.

Еще есть вариант открыть фирму — ООО . На упрощенной системе налогообложения (по схеме «доходы») она платит только 6% налога. Но пользоваться остальными деньгами просто так не получится. Чтобы вывести деньги со счета, нужно либо выплатить себе зарплату, либо выдать себе дивиденды.

Если будете платить зарплату, то 30,2% сверху зарплаты уйдет в фонды. Потом еще 13% придется вычесть из зарплаты как подоходный налог. Учитывая то, что у ООО более сложная бухгалтерия и отчеты, этим вариантом стоит пользоваться, только если вы точно знаете, что делаете.

Хорошо, допустим, я зарегистрирую ИП. Теперь можно принимать деньги на мою обычную карточку?

Нет, Центробанк не поймет. Чтобы принимать деньги как ИП , придется открыть отдельный расчетный счет и уже с него переводить деньги на свою личную карточку. ИП в этом никак не ограничены.

Чтобы не переводить деньги с расчетного счета на карту физлица, заведите корпоративную карту. ИП имеет право оплачивать личные покупки с корпоративной карты.

Давайте ближе к жизни. Я открываю барбершоп-кофейню с веганским смузи-баром. Как мне принимать там деньги от посетителей?

Чтобы принимать наличные, нужны бланки строгой отчетности или кассовый аппарат.

Услуги населению
С 1 января 2017 года вместо ОКУН действует ОКПД2. Ищите свой вид деятельности в «Ключах ОКУН-ОКПД2»XLS, 612 КБ

Бланки строгой отчетности, или БСО , используют предприниматели и организации, которые оказывают услуги населению.

Сейчас БСО можно купить в канцелярском магазине или заказать в типографии. После 1 июля 2018 года БСО нужно будет печатать на специальном устройстве, почти что кассовом аппарате.

Предприниматели на УСН и ОСН уже сейчас обязаны использовать кассы. С 1 февраля 2017 года ФНС регистрирует только онлайновые: они отправляют информацию об операциях в налоговую, а пользователям — электронные чеки на почту или телефон.

А что делать, чтобы принимать карточки?

Чтобы принимать карточки, нужно заключить договор на торговый эквайринг с банком и купить терминал, совместимый с вашей кассой. Стоимость услуги складывается из комиссии за операцию, стоимости терминала и иногда фиксированного платежа. Размер комиссии зависит от вида деятельности и оборота.

Обычно необязательно подключаться к эквайрингу в том же банке, где у вас открыт расчетный счет. Но в «Райффайзене», «Точке» и ВТБ — обязательно.

Терминал можно купить или взять в аренду. Лучше покупать. Гарантия производителя на терминал — минимум год.

Мы с другом придумали сервис «Бороды и веганские смузи по подписке». Хотим принимать деньги через интернет и доставлять наши продукты дронами. Что нужно?

Есть два варианта: подключиться к агрегатору или напрямую к банку.

Агрегаторы — «Робокасса», «Яндекс-касса» или «Клауд-пейментс» — принимают деньги по картам и с электронных кошельков. Некоторые агрегаторы поддерживают оплату через платежные терминалы (тумбы, через которые пополняют баланс телефона). Есть те, которые принимают «Яндекс-деньги», «Вебмани» и другие экзотические платежные средства. За такое удобство приходится платить высокую комиссию.

Банки принимают платежи только с карт.

Эквайринг Тинькофф-банка можно прикрутить к сайту, а можно использовать и без него: например, выставить счет и отправить прямую ссылку на форму оплаты. Например, московский ресторанный проект «354» использует эту услугу выставления счетов, чтобы собирать предоплату за бронирование столиков.

У Тинькофф-банка самая низкая комиссия для интернет-эквайринга — от 2,79%.

Даже если вы принимаете деньги исключительно через сайт, с июля 2017 года к вашим расходам добавится обслуживание или стоимость аренды онлайн-кассы. Это такое устройство, которое будет отправлять электронные чеки покупателям и фискальные данные в налоговую. Этот аппарат нужен будет всем: и тем, кто берет наличные в магазине, и тем, кто своих покупателей не видит.

Сейчас производители касс придумывают модели для интернет-магазинов, а сервисы и банки — услуги по онлайн-фискализации. Кассы для интернет-магазинов есть у «Атола» и «Пэй киоска», «Штрих» сделал сервис «Оранж-дата».

Вероятно, ваш эквайринг или платежный агрегатор просто предложит вам более дорогой тариф, в который будут включены услуги по отправке чеков. Вероятно, придется регистрировать на себя виртуальную кассу.

Или вам придется делать интеграцию кассовой коробочки с вашей системой заказов. Мы бы очень хотели сказать вам что-то конкретное, но пока все жуют сопли, несмотря на то, что интернет магазины переходят на онлайн-кассы уже 1 июля 2017 года.

Если ваш сервис уже работает, покупайте онлайновый кассовый аппарат как можно скорее. Установить его к 1 июля вы, скорее всего, не успеете, но на руках у вас будут документы, которые подтверждают покупку.

Примерно так могут выглядеть кассы для интернет-магазинов:

Если бороды и веганские смузи доставляет не дрон, а курьер и он же принимает деньги у ваших клиентов, то касса нужна именно курьеру. Если деньги принимаете вы, а посредник только доставляет — касса нужна вам.

Хочу открывать магазин возле дома, получил лицензию на алкоголь. Как тут принимать деньги?

Если вы продаете что-то алкогольное, нужно подключиться к системе ЕГАИС : фиксировать прием и продажу алкоголя.

Владельцу сидрерии работать чуть проще, чем владельцу бара с крепкими напитками, но всё равно без подключения к системе продавать ничего не получится. Для подключения нужен будет специальный транспортный модуль, крипто-ключ и стальные нервы, когда весь этот фарш не будет нормально работать.

Обратите внимание, что с 31 марта 2017 года онлайновый кассовый аппарат нужен всем продавцам алкоголя, даже тем, кто работает на ЕНВД и продает только пиво.

Источник

Как принимать платежи в интернете

Подключить оплату на сайте, выставлять счета в мессенджерах или предоставлять реквизиты электронного кошелька — выбор за вами. Главное — запомнить, как это делать можно, а как нельзя.

Сразу говорим: в этом тексте не касаемся расчётов наложенным платежом, через терминалы оплаты в салонах сотовой связи и любых других офлайн-способов. Речь пойдёт только об онлайн-платежах.

Всё через онлайн-кассу (ККТ)

Согласно закону 54-ФЗ все платежи должны проходить через онлайн-кассу с фискальным накопителем. Вы обязаны подключиться к оператору фискальных данных и направлять покупателям чеки в электронном виде.

Не использовать кассу разрешено:

• до 1 июля 2021 года — индивидуальным предпринимателям без сотрудников, которые лично оказывают услуги или продают то, что сделали своими руками;

• самозанятым;

• некоторым ИП на патенте;

• любому бизнесу при безналичных расчётах с ИП и юрлицами;

• при заключении агентского договора с курьерской службой, по условиям которого клиент оплачивает заказ наложенным платежом в момент доставки.

Для интернет-продаж лучше использовать специальную ККТ, которую можно интегрировать с системой обработки заказов, особенно если вы продаёте только онлайн — функционал печати бумажных чеков обычной кассы вам ни к чему. О том, что бывает за работу без ККТ, рассказали в другом тексте.

Порядок взаимодействия сайта, кассы и оператора фискальных данных должен быть таким:

Клиент оформляет и оплачивает заказ на сайте.

Платёж обрабатывается оператором (в зависимости от того, что вы подключили).

В случае успешной транзакции оператор передаёт данные о заказе онлайн-кассе.

Онлайн-касса отправляет чек покупателю и передаёт данные о заказе дальше: в ОФД и налоговую. Если касса не умеет делать это автоматически, придётся пробивать чеки вручную и направлять покупателям, причём не позднее следующего рабочего дня, но до момента, когда клиент получит заказ.

При выборе способа приёма оплаты на сайте учитывайте:

• насколько удобно будет связать с ним кассу;

• стоимость комиссии за услугу;

• конверсию формы и страницы оплаты — адаптируются ли они под мобильные устройства;

• поддерживает ли провайдер оплату Apple Pay, Google Pay и любые другие бесконтактные платежи (NFC);

• уровень надёжности.

Основное правило для тех, кто хочет принимать оплату на сайте, — чем меньше посредников участвует в обработке каждого платежа, тем ниже комиссия, но меньше вариантов оплаты для клиента.

Вот какие способы принимать оплату в интернете существуют.

Банковский интернет-эквайринг

Простой способ, который подойдёт большинству бизнесов. Вы заключаете договор с банком, встраиваете на сайт готовый платёжный модуль или, если сайт самописный, дорабатываете код с помощью API и усилий программиста — и всё готово.

Минусы: позволяет принимать оплату только с банковских карт определённых платёжных систем (зависит от банка).

Плюсы: легко интегрировать с онлайн-кассой — чеки и данные для ОФД будут передаваться автоматически; самая низкая комиссия; деньги поступают на расчётный счёт, как правило, в течение 1-2 дней.

До 98 % платежей в интернете совершается именно с банковских карт. По данным Центробанка, общий объём платежей по российским картам (и онлайн, и офлайн) составил 26, 253 миллиарда рублей.

Выбирайте банк, у которого есть собственный процессинговый центр — у СберБизнеса такой есть.

При интернет-эквайринге процессинговый центр обеспечивает повышенную защиту операций: использует системы безопасности и протоколы шифрования, чтобы введенные пользователем данные нельзя было перехватить.

Подробнее о том, как подключить интернет-эквайринг, читайте в другой статье .

Электронные кошельки

Юрлицо или ИП может завести корпоративный электронный кошелёк с реквизитами компании, который привязывается к расчётному счёту. Для этого заключите договор с платёжной системой, имеющей статус кредитной организации, например, PayPal или QIWI. Принимать оплату от юридических лиц таким способом нельзя.

Плюсы: реально принимать платежи от клиентов по всему миру; можно выбрать подходящую платёжную систему и не подключать лишний функционал.

Встроить плагин платёжной системы на сайт легко, а вот интегрировать с онлайн-кассой сложнее — понадобится помощь специальных сервисов, чтобы не пробивать чеки вручную. Например, такое решение есть у «АТОЛ Онлайн».

По закону сумма в электронном кошельке не должна быть более 600 тысяч рублей или эквивалентной суммы в валюте, поэтому, когда денег станет больше, платёжная система сама переведёт их на расчётный счёт.

Если хотите предоставить клиентам возможность платить электронными деньгами разных систем, придётся или заключать договор с каждой, или обратиться к агрегатору.

Агрегаторы

Агрегаторы — это платёжные сервисы, которые выступают посредниками между интернет-продавцом и банками или платёжными системами, которые проводят платежи. К таким относятся, к примеру, ЮKassa, Robokassa, процессинговый центр Uniteller, платёжная платформа Paykeeper.

С технической точки зрения между такими сервисами есть различия, но на практике суть одна — они позволяют подключить много разных способов оплаты одновременно.

Минусы: высокая комиссия, точный размер которой зависит от способа оплаты.

Плюсы: принимают к оплате и карты, и электронные кошельки разных платёжных систем; некоторые выступают агентами — вам не придётся применять ККТ; некоторые позволяют выводить средства до двух раз в день.

По договору с агрегатором деньги обычно поступают сначала на его специальный счёт, а потом переводятся на ваш расчётный. Комиссию кто-то берёт сразу при перечислении суммы, а кто-то — по итогам платёжного периода.

Оплата со счёта мобильного телефона

Некоторые агрегаторы и платёжные системы (например, QIWI) поддерживают мобильную коммерцию — оплату со счёта мобильного телефона. Клиент вводит свой номер на сайте, ему приходит СМС с суммой к оплате, он отвечает на СМС, и деньги списываются.

Как принимать платежи, если у вас нет сайта

Если вы продаёте товары в Инстаграме или других соцсетях и мессенджерах, можно выбрать любой из перечисленных выше вариантов. Эквайринг и агрегаторы позволяют направлять клиентам ссылки на страничку оплаты — платёжный шлюз. А при оплате на электронный кошелёк можно просто делиться реквизитами.

Если вы самозанятый

В отличие от ИП и ООО, онлайн-касса вам не нужна. Как самозанятый вы можете принимать платежи на карту, которую указали при регистрации в ФНС, или наличными, а потом формировать чеки и отправлять клиентам. Если зарегистрируетесь в сервисе «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн и привяжете карту (можно выпустить цифровую), при оплате от физлиц чеки будут формироваться автоматически.

Клиенты могут переводить вам оплату по номеру карты или на электронный кошелёк. А с недавних пор самозанятым доступны услуги одного из агрегаторов — ЮKassa.

Гайд от СберБизнеса по видам эквайринга, онлайн-кассам и другим способам приёма платежей находится здесь .

Источник