Срок окупаемости оборудования оптимальный

Срок окупаемости: формула и методы расчета, пример

Разбираемся, что такое срок окупаемости, почему инвестору без него не обойтись, смотрим, как можно его рассчитать самому

Чтобы понять, что из себя представляет срок окупаемости, нужно представлять для каких сфер предпринимательской деятельности подходит это определение.

Для инвестирования

В данном контексте срок окупаемости представляет собой отрезок времени, после которого доход от проекта становится равен сумме вложенных денег. То есть коэффициент срока окупаемости при инвестировании в какое-либо дело будет показывать, сколько нужно будет времени, чтобы вернуть вложенный капитал.

Часто этот показатель является критерием выбора для человека, который планирует инвестировать в какое-либо предприятие. Соответственно, чем меньше показатель, тем привлекательнее дело. А в случае, когда коэффициент излишне большой, то первая мысль будет в пользу выбора другого дела.

Для капитальных вложений

Здесь речь идёт о возможности провести модернизацию или реконструкцию производственных процессов. При капитальных вложениях важность приобретает период времени, за который полученная от модернизации экономия или доп.прибыль станет равна сумме потраченных на эту модернизацию средств.

Соответственно на коэффициент срока окупаемости смотрят, когда хотят понять, есть ли смысл тратить средства на модернизацию.

Для оборудования

Коэффициент покажет, за какой промежуток времени окупит себя тот или иной прибор, станок, механизм (и так далее), на который тратятся деньги. Соответственно окупаемость оборудования выражается в доходе, который получает фирма за счёт этого оборудования.

Как производить расчёт срока окупаемости. Виды расчётов

Стандартно выделяется два варианта расчёта срока окупаемости. Критерием разделения будет учёт изменения ценности затраченных денежных средств. То есть, происходит учёт или во внимание он не берётся.

1. Простой
2. Динамичный (дисконтированный)

Простой способ расчёта

Применялся изначально (хотя и сейчас часто встречается). Но получить нужную информацию с помощью этого метода можно только при нескольких факторах:

• Если анализируется несколько проектов, то берутся проекты только с одинаковым сроком жизни.
• Если средства будут вкладываться только один раз в самом начале.
• Если прибыль от вложенного будет поступать примерно одинаковыми частями.

Только так с помощью простого способа расчёта можно получить адекватный результат по времени, которое потребуется для «возврата» своих денег.

Ответ на главный вопрос — почему этот метод не теряет популярности — в его простоте и прозрачности. Да и если вам нужно поверхностно оценить риски вложений при сравнении нескольких проектов, он также будет приемлемым. Чем больше показатель — тем рискованнее вложение. Чем показатель при простом расчёте меньше, тем выгоднее инвестору вкладывать средства, ведь он может рассчитывать на возврат инвестиций заведомо большими частями и более короткие сроки. А это позволит поддерживать уровень ликвидности фирмы.

Но у простого способа есть и однозначные недостатки. Ведь он не учитывает крайне важные процессы:

• Ценность денежных средств, которая постоянно меняется.
• Прибыль от проекта, которая будет идти компании после прохождения отметки окупаемости.
• Поэтому зачастую используется более сложный метод расчёта.

Динамичный или дисконтированный метод

Как следует из названия, этот метод определяет время от вложения до возврата средств с учётом дисконтирования. Речь о таком моменте времени, когда чистая текущая стоимость становится неотрицательной и такой и остаётся дальше.

Вследствие того, что динамичный коэффициент подразумевает учёт изменения стоимости финансов, он заведомо будет больше коэффициента при расчёте простым способом. Это важно понимать.

Удобство этого способа частично зависит от того, постоянны ли финансовые поступления. Если суммы различны по размеру, а денежный поток не постоянен, то лучше применять расчёт с активным использованием таблиц и графиков.

Далее разберём возможные формулы расчёта

Как рассчитать простым способом

Формула, к которой прибегают для расчёта простым способом вычисления коэффициента срока окупаемости выглядит так:

СРОК ОКУПАЕМОСТИ = РАЗМЕР ВЛОЖЕНИЙ / ЧИСТАЯ ГОДОВАЯ ПРИБЫЛЬ

Принимаем во внимание, что РР — срок окупаемости выраженный в годах.

К0 — сумма вложенных средств.

ПЧсг — Чистая прибыль в среднем за год.

Пример.

Вам предлагают инвестировать в проект сумму в размере 150 тысяч рублей. И говорят, что проект будет приносить в среднем 50 тысяч рублей в год чистой прибыли.

Путём простейших вычислений получаем срок окупаемости равный трём годам (мы поделили 150 000 на 50 000).

Но такой пример выдаёт информацию, не принимая во внимание, что проект может не только давать доход в течение этих трёх лет, но и требовать дополнительных вложений. Поэтому лучше пользовать второй формулой, где нам нужно получить значение ПЧсг. А рассчитать его можно вычтя из среднего дохода средний расход за год. Разберём это на втором примере.

Пример 2:

К уже имеющимся условиям прибавим следующий факт. Во время осуществления проекта, каждый год будет тратиться порядка 20 тысяч рублей на всевозможные издержки. То есть мы уже можем получить значение ПЧсг — вычтя из 50 тысяч рублей (чистой прибыли за год) 20 тысяч рублей (расход за год).

А значит, формула у нас будет выглядеть следующим образом:

РР (срок окупаемости) = 150 000 (вложения) / 30 (среднегодовая чистая прибыль). Итог — 5 лет.

Пример показателен. Ведь стоило нам учесть среднегодовые издержки, как мы увидели, что срок окупаемости увеличился аж на два года (а это гораздо ближе к реальности).

Такой расчёт актуален, если вы имеет одинаковые поступления за все периоды. Но в жизни почти всегда сумма доходов меняется от одного года к другому. И чтобы учесть и этот факт, нужно выполнить несколько шагов:

Находим целое количество лет, которое понадобится для того, чтобы итоговый доход был максимально близок к сумме затраченных на проект средств (инвестированных).

Находим сумму вложений, которые так и остались непокрытыми прибылью (при этом принимается за факт, что в течение года доходы поступают равномерно).

Находим количество месяцев, которое потребуется для прихода к полноценной окупаемости.

Рассмотрим этот вариант дальше.

Пример 3.

Условия похожи. В проект нужно вложить 150 тысяч рублей. Планируется, что в течение первого года доход будет 30 тысяч рублей. В течение второго — 50 тысяч. В течение третьего — 40 тысяч рублей. А в четвёртом — 60 тысяч.

Вычисляем доход за три года — 30+50+40 = 120 тысяч рублей.

За 4 года сумму прибыли станет 180 тысяч рублей.

А учитывая, что вложили мы 150 тысяч, то видно, что срок окупаемости наступит где-то между третьим и четвёртым годом действия проекта. Но нам нужны подробности.

Поэтому приступаем ко второму этапу. Нам нужно найти ту часть вложенных средств, которая осталась после третьего года не покрытой:

150 000 (вложения) — 120 000 (доход за 3 года) = 30 000 рублей.

Приступаем к третьему этапу. Нам потребуется найти дробную часть для четвёртого года. Покрыть остаётся 30 тысяч, а доход за этот год будет 60 тысяч. Значит мы 30 000 делим на 60 000 и получаем 0,5 (в годах).

Получатся, что с учётом неравномерного притока денег по периодам (но равномерного — по месяцам внутри периода), наши вложенные 150 тысяч рублей окупятся за три с половиной года (3 + 0,5 = 3,5).

Формула расчёта при динамическом способе

Как мы уже писали, этот способ сложнее, потому что учитывает ещё и тот факт, что денежные средства в течение времени окупаемости меняются по стоимости.

Для того чтобы этот фактор был учтён вводят дополнительное значение — ставку дисконтирования.

Возьмём условия, где:

Kd — коэффициент дисконта

d — процентная ставка

Тогда kd = 1/(1+d)^nd

Дисконтированный срок = СУММА чистый денежный поток / (1+d) ^ nd

Чтобы разобраться в этой формуле, которая на порядок сложнее предыдущих, разберём ещё пример. Условия для примера будут те же самые, чтобы было понятнее. А ставка дисконтирования составит 10% (в реальности она примерно такая и есть).

Рассчитываем в первую очередь коэффициент дисконта, то есть дисконтированные поступления за каждый год.

• 1 год: 30 000 / (1+0,1) ^ 1 = 27 272,72 рублей.
• 2 год: 50 000 / (1+0,1) ^ 2= 41 322,31 рублей.
• 3 год: 40 000 / (1+0,1) ^ 3 = 30 052,39 рублей.
• 4 год: 60 000 / (1+0,1) ^ 4 = 40 980,80 рублей.

Складываем результаты. И получается, что за первые три года прибыль составит 139 628,22 рубля.

Мы видим, что даже этой суммы недостаточно, чтобы покрыть наши вложения. То есть с учётом изменения стоимости денег, даже за 4 года мы этот проект не отобьём. Но давайте доведём расчёт до конца. По пятому году существования проекта у нас не было прибыли с проекта, поэтому обозначим её, к примеру, равной четвёртому — 60 000 рублей.

• 5 год: 60 000 / (1+0,1) ^ 5 = 37 255,27 рублей.

Если сложить с нашим бывшим результатом, то получим сумму за пять лет равную 176 883,49. Эта сумма уже превышает вложенные нами на старте инвестиции. Значит, срок окупаемости будет располагаться между четвёртым и пятым годами существования проекта.

Приступаем к вычислению конкретного срока, узнаём дробную часть. Из суммы вложенного вычитаем сумму за 4 целых года: 150 000 — 139 628,22 = 10 371,78 рубля.

Полученный результат делим на дисконтированные поступления за 5-ый год:

13 371,78 / 37 255,27 = 0,27

Значит, до полного срока окупаемости нам не достаёт 0,27 от пятого года. А весь срок окупаемости при динамическом способе расчёта будет составлять 4,27 года.

Как и было заявлено выше — срок окупаемости при дисконтированном способе в большую сторону отличается от того же расчёта, но простым способом. Но при этом он правдивее отражает реальный результат, который вы получите при обозначенных цифрах и условиях.

Срок окупаемости — один из важнейших показателей для предпринимателя, который планирует инвестировать собственные средства и выбирает из ряда возможных проектов. При этом, каким именно способом производить вычисления — решать самому инвестору. В этой статье мы разобрали два основных решения и посмотрели на примерах, как будут меняться цифры в одной и той же ситуации, но с разным уровнем показателей.

Источник

Срок окупаемости оборудования

#1 OFFLINE CINN

Пользователи+

791 сообщений

• Из:Уфа

Нам на производство нужен лазерный раскройщик листовых металлов.

Хотим составить грамотную челобитную боссу, и в связи с этим вопрос «работающим на себя» владельцам станков: когда вы планируете покупку дорогостоящего оборудования, то как оцениваете окупаемость? В какой срок?

#2 OFFLINE Евгений622

Тёмный Лорд CNC

Продвинутый

2 829 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Елабуга
• Из:Елабуга

Пилют лобзиком, надоедает.
Начинают думать , находят выход.
Долго пускают слюни, копят.
Покупают станок и диван.
Понимают , что с диваном погорячились, матерятся.
Начинают поиск «оператора-универсала» за 20 т.р.
Матерятся.
Снова пилют лобзиком.

Я вот,хоть сам работаю на станках мало , но усвоил ,реальные покупатели делятся на две категории (мои) :
1. Поиграть (научиться)
2. В натуре надо , а у тех — дорого.

С остальными не связываюсь.если нет чёткости понимания необходимости и соответствия -значит либо рано , либо — не нужен станок.

Сообщение отредактировал Евгений622: 28 Февраль 2018 — 16:02

. Возможно всё. На невозможное просто требуется больше времени.

#3 OFFLINE CINN

Пользователи+

791 сообщений

• Из:Уфа

С остальными не связываюсь

Но вопрос был : когда вы планируете покупку дорогостоящего оборудования, то как оцениваете окупаемость? В какой срок?

Иными словами- покупаем станок за 10 000 000руб. На сколько месяцев растягиваем возврат затраченных денег?

12 месяцев? 24? 5 лет?

Как у кого дела с этим обстоят?

#4 OFFLINE ShadowVoice

Пользователи+

1 512 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Рига
• Интересы: Деньги, власть, женщины. Последовательность можно менять.
• Из:Рига, Латвия

Амортизацию всегда считаю на 3 года. Обычно выходит чуть больше. До 5 лет — норма. В реалиях РФ может и кардинально отличатся.

#5 OFFLINE Lodochnik

Cтарожил

3 965 сообщений

• Пол: Мужчина
• Из:Королев

#6 OFFLINE CINN

Пользователи+

791 сообщений

• Из:Уфа

До 5 лет — норма.

По прикидкам примерно так и получается.

Может этот расчет поможет

Да, это я сразу экономистам показал, молчат, не хотят обсуждать.

#7 OFFLINE Seyv

Пользователи+

365 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Пермь

Окупаемость вещь хитрая и может состоять из:

Последний пункт для босса как правило наиболее интересный

#8 OFFLINE Доктор Чудо

Cтарожил

2 270 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Россия
• Из:Россия

Но вопрос был : когда вы планируете покупку дорогостоящего оборудования, то как оцениваете окупаемость? В какой срок?

Иными словами- покупаем станок за 10 000 000руб. На сколько месяцев растягиваем возврат затраченных денег?

12 месяцев? 24? 5 лет?

Как у кого дела с этим обстоят?

Цена на услуги или продукцию диктует рынок, если вы не эксклюзив.

Допустим цена на услугу 100 рублей, Вы разделили свой станок за 10 лямов, на пять лет и у вас получилось по 200 рублей за эту же услугу. И получается весь План (расчеты) — фикция

Срок окупаемости несколько странная величина, хотя не спорю — научно экономическая.

По простому, в условиях нестабильности и разных неожиданностей, я бы поставил два года. Если Вы не завод.

Я не экономист, но правильно где то так.

раз цена на рынке 100 рублей, нам надо вылезти либо по цене либо по качеству либо по скорости.

Либо 80 рублей либо 100 так и оставляем.

Сколько заказов? в год допустим на 100 000 — получается = 1 000 000.

Значит дороже 3 000 000 брать рискованно.

А вот сколько будет заказов, с учетом криворукости и кривожопости рабочих и менеджеров, это величина непознаная.

Первично, объем и существующая цена, а вторично (производная от этого) какое именно оборудование (качество и скорость) и цена.

С учетом всех расходов. Расходы как раз можно подсчитать заранее.

Сообщение отредактировал Доктор Чудо: 28 Февраль 2018 — 19:37

#9 OFFLINE Доктор Чудо

Cтарожил

2 270 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Россия
• Из:Россия

Нам на производство нужен лазерный раскройщик листовых металлов.

Как правило круглосуточный режим или минимум две смены. Тогда рентабельно, если речь идет об услуге, а не элементе в технологической цепочки.

Сообщение отредактировал Доктор Чудо: 28 Февраль 2018 — 19:39

#10 OFFLINE CINN

Пользователи+

791 сообщений

• Из:Уфа

а не элементе в технологической цепочки.

Именно- нужен элемент техноцепочки. Сейчас лист обрабатываем на координатно- пробивном, но он ОЧЕНЬ затратный в смысле инструмента. Лазер- гибче и производительнее.

#11 OFFLINE Доктор Чудо

Cтарожил

2 270 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Россия
• Из:Россия

Тогда у Вас все данные есть.

Частенько в теме бизнес спрашивают а сколько стоит час работы оборудования.

Для меня это выглядит как бред.

Вообще то это — жадность (назовем вещи своими именами), кто то употребляет термин рентабельность, кто насчитывает с учетом каких издержек и сроков окупаемости. На мой взгляд это далеко от реалий. Хотите ставьте миллион, хотите рубль. Не кто не запрещает.

В своем случае я ориентируюсь на существующий рынок, где к слову не последнюю роль играет маркетинг (раскрутка).

была и даже даже до сих пор осталось лаборатория каких цветных технологий, которые считают себя эксклюзивом, и ставят диплом А4 размера за 6000 рублей.(цветная печать по металлу) Мы точно такие же делаем за 1500 и дешевле. По внешнему виду одно и тоже. Но у них тоже заказывают.

В вашем случае, если готовое изделие стоит 100 рублей, и Ваш пресс делает его 20 минут, а лазер будет 3 минуты.

То учитываете «новое» время, кол-во изделий возрастает за смену, при той же цене.

И вот это кол-во изделий (сверх старой нормы) и есть Ваш бюджет на новый лазер.

Причем если лазер это делает более качественно, и это на что то влияет то цену за конечное изделие можно поднять.

Срок окупаемости в вашем случае зависит от вашей «жадности». Если Вы поставите 1 год или 10 — это не чего не меняет.

Можно ориентироваться на износ оборудования. Если через 5 лет это будет хлам, то можете поставить срок окупаемости хоть 1 год хоть 4. Хоть 5.

так же можно ориентироваться, что когда оборудование станет хламом Вы будет вынуждены купить новый лазер.

А это значит за 5 лет, Вы должны отбить старый станок, накопить на новый и получить прибыль (ту которую Вы сами себе назначаете. )

Я от своих слов не отказываюсь, если нужны цифорки, не экономически статистически фиктические, а реальные, то посмотрите всю тему — до 2- страницы, дальше идут зомби

Сообщение отредактировал Доктор Чудо: 28 Февраль 2018 — 20:46

#12 OFFLINE CINN

Пользователи+

791 сообщений

• Из:Уфа

В вашем случае, если готовое изделие стоит 100 рублей, и Ваш пресс делает его 20 минут, а лазер будет 3 минуты. То учитываете «новое» время, кол-во изделий возрастает за смену, при той же цене.

С лазером возрастает номенклатура, т.е. мы сможем из листа до 10мм. вырезать ВСЁ! А на пробивной пресс на каждую конфигурацию отверстий и каждую толщину металла нужна своя пара- пуансон/матрица. А это, в среднем, около 50 000руб.

#13 OFFLINE Доктор Чудо

Cтарожил

2 270 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Россия
• Из:Россия

Условно говоря учитывая что лазер быстроперенастраиваемое оборудование.

В первую смену Вы можете резать свои детали, а во вторую смену все что хотите.

С лазером возрастает номенклатура, т.е. мы сможем из листа до 10мм. вырезать ВСЁ! А на пробивной пресс на каждую конфигурацию отверстий и каждую толщину металла нужна своя пара- пуансон/матрица. А это, в среднем, около 50 000руб.

Окупаемость вещь хитрая и может состоять из:

Последний пункт для босса как правило наиболее интересный

Все что я залил водой, Сейв написал четко ясно и конкретно.

Сообщение отредактировал Доктор Чудо: 28 Февраль 2018 — 21:32

#14 OFFLINE yaso73

Cтарожил

7 611 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Новосибирск
• Интересы: Очень люблю жить.Очень не люблю когда мне мешают этим заниматься.
• Из:Новосибирск

Я всегда краток в предложениях. Сначала расстрелять Доктора. Потом послать в жопу начальство,которому надо челобитные писать. Потом перестать ставить себя в один ряд с начальством.

мы сможем из листа до 10мм. вырезать ВСЁ! А на пробивной пресс на каждую конфигурацию отверстий и каждую толщину металла нужна своя пара- пуансон/матрица. А это, в среднем, около 50 000руб.

Уйх там «мы». Они смогут иметь то и то,а не вы. Как только это понимание приходит — тут же вносится здоровая доля поухизма. Это им надо искать каждый раз полтос на оснастку. Пусть у них голова и болит. Не имею щщщасья знать ваше начальство, но они все, как правило, одинаковые. Если сотрудник выпросил какое-то оборудование — спросят втрое. Надо будет сальтухи крутить на следующий же день,так как «денег вона сколько вбухато». Так что «инициатива йэпёт инициатора».

Поэтому ещё три раза подумайте, надо ли это вам.

А как это будет окупаться, как это будет развиваться и как это будет оплачиваться — глубоко поуйх простому работяге.

Купили новых игрушек — играем. Не купили,сцуки,новых игрушек — доламываем старые.

Все замечания и нравоучения носят исключительно юмористический характер.Ни коим образом не затрагивают честь и достоинство собеседника облезлого Кота с форточки.

Кто людям помогает — тот тратит время зря.

Хорошими делами прославиться нельзя.

#15 OFFLINE Nikodim-09

Пользователи+

554 сообщений

• Пол: Мужчина
• Из:Волгодонск

окупаемость штука виртуальная, вот у Кота быстрей чем у меня окупиться, у меня вообще может не окупится.

лазерных дел лузер

#16 OFFLINE lkbyysq

Cтарожил

8 229 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Санкт-Петербург
• Из:Санкт-Петербург

окупаемость штука виртуальная, вот у Кота быстрей чем у меня окупиться, у меня вообще может не окупится.

#17 OFFLINE CINN

Пользователи+

791 сообщений

• Из:Уфа

Потом послать в жопу начальство,которому надо челобитные писать.

Хорошо бы. Но в реальном мире живём.

Послать- то завсегда можно, но вот вспоминается мне хороший такой фильм «Полёт над кукушкиным гнездом». Там герой Николсона спорил с психами, что сможет поднять тумбу каменную. И, когда не поднял, сказал психам- ну я-то хоть попытался!

Если сотрудник выпросил какое-то оборудование — спросят втрое. Надо будет сальтухи крутить на следующий же день,так как «денег вона сколько вбухато». Так что «инициатива йэпёт инициатора».

Да, именно так. И много раз уже пройдено.

И да- выпрашивать придётся, потому, как нужно зарабатывать.

Собственно для этого меня тут на должность и определили- «искать пути и добиваться».

На руководство жаловаться не буду- оно лучше иных прочих, но вижу, что очень не хочет деньги вкладывать.

Потому и тема эта возникла- как прикинуть темпы фин. возвратов от оборудования.

Сообщение отредактировал CINN: 01 Март 2018 — 11:44

#18 OFFLINE yaso73

Cтарожил

7 611 сообщений

• Пол: Мужчина
• Город: Новосибирск
• Интересы: Очень люблю жить.Очень не люблю когда мне мешают этим заниматься.
• Из:Новосибирск

«На йху послать можно молча»(С)

И да- выпрашивать придётся, потому, как нужно зарабатывать.

Это только в случае,когда вы днём работаете на хозяина а ночью на себя.

Все замечания и нравоучения носят исключительно юмористический характер.Ни коим образом не затрагивают честь и достоинство собеседника облезлого Кота с форточки.

Кто людям помогает — тот тратит время зря.

Хорошими делами прославиться нельзя.

#19 OFFLINE CINN

Пользователи+

791 сообщений

• Из:Уфа

Это только в случае,

Такова се ля ви.

#20 OFFLINE Nikodim-09

Пользователи+

554 сообщений

• Пол: Мужчина
• Из:Волгодонск

Источник