Со скольки можно начать инвестировать денег

Со скольки лет разрешено инвестировать в России по закону?

Автор: Иванова Светлана Сергеевна · Опубликовано Апрель 19, 2021 · Обновлено Апрель 2, 2021

В мир фондового рынка все чаще приходят совсем юные трейдеры. Некоторым только недавно исполнилось 14 лет, а они уже зарабатывают больше, чем многие опытные игроки. Что говорит по этому поводу законодательство? Со сколько лет можно инвестировать в РФ, каковы особенности налогообложения несовершеннолетних? Эти и другие вопросы рассмотрим в статье.

Краткое содержание статьи

Возрастные ограничения к инвестиционной деятельности в российском законодательстве

Инвестиционную деятельность регламентирует Гражданский Кодекс РФ. В России на инвестиционную деятельность несовершеннолетних граждан распространяются общие законодательные нормы, регламентирующие заключение сделок. Соответственно, порядок инвестирования данной категорией лиц имеет свои особенности. Однако фондовый рынок является весьма специфичным видом деятельности. Поэтому на практике лица, не достигшие совершеннолетия, ограничены в возможностях самостоятельного вложения денежных средств. Однако существуют альтернативные варианты.

Рассмотрим ограничения, касающиеся разных возрастных категорий инвесторов.

До 14 лет

Больше всего ограничены в правах лица до 14 лет. По закону гражданин, которому не исполнилось 18 лет, обладает частичной дееспособностью. Статья 28 ГК РФ предусматривает невозможность самостоятельного совершения сделок лицами до 14 лет. Однако сделки может от их имени совершать законный представитель – родитель, опекун, усыновитель. Некоторый спектр операций становится доступным уже начиная с 6 лет. Однако это касается преимущественно мелких бытовых сделок вроде похода за покупками в магазин. То есть физическое лицо до 14 лет не сможет от своего имени самостоятельно совершить сделку на рынке ценных бумаг.

Если ребенок не достиг 14 лет, на него не может быть открыт брокерский или инвестсчет.

С 14 до 18 лет

Вторая возрастная группа – это лица от 14 до 18 лет. Они уже наделены большими правами и обязанностями. Так, ч.1 ст. 26 ГК позволяет им начать совершать сделки самостоятельно, т.е. вложить деньги к примеру, в акции. Однако на работу с реальными суммами потребуется письменное согласие родителей или иных установленных законодательством лиц. Оформить такое разрешение можно непосредственно в брокерской компании по предварительно созданному шаблону.

Открытие брокерского счета в этом случае предусмотрено только в исключительных случаях, например, при наследовании активов. Все виды сделок осуществляются после получения согласия родителей или иных законных представителей. Следующие законодательные акты регламентируют применение этих норм:

• положения ст. 26 и 37 Гражданского кодекса РФ;
• ст. 60 Семейного кодекса РФ.

Однако на практике брокерские счета несовершеннолетним клиентам открывают исключительно редко. Практически ни один брокер не пойдет на это.

Таким образом, теоретически, ребенок с 14 до 18 может торговать на фондовой бирже с согласия родителей, однако не все брокеры охотно откроют ему счет. Из положения можно выйти другим способом. Ребенок может торговать на бирже с ИИС родителя.

Полный спектр финансовых операций становится доступным только начиная с 18 лет. Лица, относящиеся к этой возрастной категории, уже могут самостоятельно открывать брокерские счета без ограничений и без письменного согласия родителей.

С какого возраста можно открыть брокерский счет или ИИС: позиция брокеров

На практике фактически ни один брокер не пойдет на открытие ИИС или брокерского счета несовершеннолетнему клиенту.

• Сбербанк. Главный банк страны открывает счета только совершеннолетним лицам.
• Тинькофф. Позиция в Тинькофф аналогична позиции Сбера.
• БКС. Открыть брокерский счет можно только по достижении 18 лет. Более юным гражданам БКС рекомендует пока пройти обучение на портале Инвестиции101.

• ВТБ. Позиция ВТБ не отличается от конкурентов.

Банковский вклад для несовершеннолетних

Несколько проще обстоят дела с банковскими вкладами. Так, ГК РФ в части пп.3 п.2. ст 26. прописывает, что лица от 14 до 18 лет вправе открыть вклад в банке под проценты самостоятельно. Т.е. согласие законных представителей для этого не требуется.

Может ли ребенок купить криптовалюту?

Добывать и приобретать криптовалюту несовершеннолетним закон не запрещает. Проблемой может стать приобретение специализированного оборудования. В целом, в отношении криптовалюты у несовершеннолетних те же права, что и по поводу инвестиций. В случае возникновения у них дохода (например, при продаже), НДФЛ за несовершеннолетних платят родители (Письмо Минфина № 03-04-05/54905 от 29.10.2014).

Накопительное страхование жизни

Открыть брокерский счет можно только по достижении 18 лет. А вот к накопительному страхованию жизни детей ограничений нет.

Нюансы налогообложения для несовершеннолетних

В принципе, налогообложение данной категории лиц мало отличается от обычных условий. Важно отметить, что при получении вычета будут рассмотрены не заработок родителей, а доходы ребенка. Если закрыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) до 3-х лет, то право на налоговый вычет будет потеряно. Обычно несовершеннолетним гражданам рекомендуется выбирать ИИС типа Б. Он освобождает от уплаты налогов с прибыли, которая была получена благодаря инвестиционной деятельности. Это объясняется тем, что данная категория граждан обычно не имеет стабильного дохода.

Решение о выборе типа счета не обязательно принимать сразу. Более логично это сделать через 3 года. Тогда уже можно будет рассчитать его доходность непосредственно перед закрытием. Тогда выбрать тип вычета можно с наибольшей выгодой.

Таким образом, полноценно работать на бирже, в том числе, и на Форекс, и покупать акции, облигации, опционы и другие ценные бумаги можно только с 18 лет.

Источник

Акционер с пеленок: как превратить ребенка в грамотного инвестора

В России и других странах СНГ рынок детских инвестиций остается без должного внимания, хотя во всем мире юные инвесторы могут не только размещать вклады, но и покупать акции, другие ценные активы. Крупные компании перенимают современные тенденции, предлагая юным предпринимателям выгодные условия и равные права для инвестиций наряду с состоявшимися вкладчиками и трейдерами. Однако вопрос о том, со скольки лет можно инвестировать в России, все еще остается актуальным для детей и их родителей.

Юные инвесторы: классификация и права

В наше время не только родители начинают задумываться о будущем своих детей, но и они сами охотно поддерживают инициативу финансовой независимости.

Согласно законодательству Российской Федерации, дети получают частичную дееспособность с 14 лет. До этого времени все серьезные правовые намерения обязаны заверять родители несовершеннолетнего. Но несмотря на строгость закона, дети вовсе не обделены в своих правах и возможностях:

• до 14 лет допустимы небольшие сделки, не связанные с финансовыми организациями – операции с деньгами проводят за детей родители или опекуны;
• с 14 до 18 лет инвестиционные сделки совершаются с согласия мамы или папы, своим заработком подростки могут распоряжаться самостоятельно;
• после 18 лет молодежь получает полную дееспособность, в том числе в отношении операций с денежными средствами.

Вопреки тому, что дети по достижении четырнадцатилетнего возраста уже имеют некий спектр прав и возможностей, юридическую ответственность вплоть до их совершеннолетия несут родители или опекуны. Таким образом, начиная какую бы то ни было инвестиционную деятельность по самостоятельному решению, ребенок в любом случае обязан заручиться поддержкой родителей. В противном случае дальше намерения дела не сдвинутся.

Цели инвестирования

К основным задачам детских инвестиций можно отнести следующие:

• вклад в будущее;
• на образование;
• заработок карманных денег.

Помимо накоплений, такой вид вложения имеет и другую функцию – повышение финансовой грамотности детей. Если не обучать обращению с деньгами, инвестиции могут стать напрасными.

Детские вклады в банке

Многие родители, планирующие детские вложения, считают, что акции, ценные бумаги и земельные паи – не самые надежные инвестиционные инструменты, связанные с риском потери капитала вопреки своей доходности. Приоритетным выбором для многих становятся депозиты в банках, в которых можно открыть собственный счет для ребенка по достижении им 14 лет.

Вклад на имя ребенка может открываться с любого его возраста при предоставлении свидетельства о рождении и паспорта родителя, пополнять счет могут и третьи лица. Полный доступ к средствам депозита дети получают с 18 лет (ранее только по решению органов опеки). По достижении 14 лет ребенок может распоряжаться процентами по вкладу и пополнять его.

Депозитами, открытыми в пользу третьего несовершеннолетнего лица, пользуются нечасто. Связано это с тем, что родители лишаются права забрать депозит из банка в любой момент, поскольку для проведения операции потребуется разрешение органов опеки. Оформление документов занимает обычно около месяца.

Иногда случаются ситуации, когда забрать деньги со счета требуется в срочном порядке. Подобные неудобства делают вклады на имя ребенка крайне редким явлением.

Примеры депозитов

В России банки предлагают специальные условия детских депозитных программ. Рассмотрим на примере двух крупных учреждений:

Банк	Всероссийский банк развития регионов	Сбербанк России
Валюта	Рубли	Рубли, доллары США
Процентные ставки в рублях	6,30	4,6–5,15
Процентные ставки в иностранной валюте	–	0,01–1,15
Минимальный вклад	10 000 рублей	1000 руб./ 100 $
Пополнение вклада	Есть	Есть

Вклады, несмотря на возникающие сложности, – надежный способ сохранить и приумножить предназначенные для детей средства. Даже если родители имеют небольшие доходы, но совершают мелкие взносы регулярно – они могут насобирать довольно внушительные суммы.

Вкладывая ежемесячно по 5 тыс. руб. в банк, уже через 20 лет можно получить до 2 млн. руб.

Для привлечения клиентов банки стараются предлагать максимально комфортные условия, особенно если граждане планируют сотрудничать с ним в течение длительного времени. Обычно договор подписывается на срок от 1 до 3 лет, а затем продлевается.

Несовершеннолетние инвесторы на рынке ценных бумаг

Согласно законодательству, родители имеют право покупать акции и облигации на имя ребенка независимо от его возраста. Однако покупка производится обычно через брокера, который, опасаясь признания сделки недействительной, зачастую отказывается заключать договор, если несовершеннолетнему инвестору менее 14 лет.

Кроме того, каждая операция на рынке ценных бумаг, проводимая с инвестиционными инструментами, должна иметь разрешение от органов опеки. Срок рассмотрения заявления составляет до 30 дней. Это тормозит процесс торговли акциями, не позволяет получать потенциально возможную прибыль, поскольку этот вид инвестиций предполагает быструю реакцию на изменение рыночной конъюнктуры. Любая задержка может привести к убыткам.

Брокерские компании значительно лояльнее относятся к счетам, открываемым для подростков в возрасте от 14 до 18 лет. Однако объем инвестиций будет ограничен заработками самого владельца (то есть ребенка), а брокер обязан проверять происхождение денег, которые поступают на счет. Большие суммы принимаются только при наличии разрешения органов опеки, в противном случае счет может быть заблокирован.

Детские паи

Организации, которые управляют паевыми фондами, предлагают более лояльные условия по использованию детских депозитов. Для открытия таких счетов не требуется разрешение органов опеки – свидетельства о рождении ребенка и гражданского паспорта одного из родителей будет вполне достаточно. То есть клиентом паевого инвестиционного фонда может стать ребенок в любом возрасте. Однако разрешение от органов опеки все равно потребуется, если на детском счете будут проводиться операции с крупными суммами.

При этом, если счет в ПИФе открывается для ребенка младше 14 лет, родители (или опекуны) должны подписывать все необходимые документы. Если ребенок обрел возрастную дееспособность, но не достиг 18 лет, – документы подписываются им самим и родителем.

Накопительное страхование

Накопительное страхование – это еще один вид детских инвестиций. Его суть заключается в том, что родитель вносит платежи согласно графику, а страховая компания гарантирует выплаты к концу периода накопления, предусмотренного договором. Накопительный период детского страхования заканчивается по достижении ребенком совершеннолетия. Сами родители, при оформлении такого инвестиционного инструмента, получают страховую защиту своей жизни.

Это гарантирует выплаты для ребенка даже в случае смерти родителя или получения им инвалидности независимо от того, успел ли он внести все необходимые платежи. После наступления страхового случая с участием законного представителя оставшиеся платежи за него будет делать компания, с которой у него был заключен договор. Страховая сумма будет выплачиваться ребенку не сразу, а частями в определенные сроки.

Налог на доход

Независимо от того, кто открыл счет в банке для юного инвестора, платить налог на доходы не придется, налоговым агентом выступает банк. А вот с облигациями и акциями ситуация обстоит по-другому: НДФЛ будет взиматься с увеличения ценности проданных активов. В случае, когда затраты по приобретению акций на имя ребенка несли его родители, при их продаже акционер будет уже не вправе снизить доход на сумму расходов. Поэтому налог от продажи ценных бумаг придется уплатить в полном объеме. Но если приобретение акций осуществлялось со счета, принадлежащего ребенку, – налог будет взиматься только с прибыли.

Рекомендации по детским инвестициям

Перед тем как начать инвестировать или обучать этому детей, следует:

• определить цели – в зависимости от них делать выбор в пользу конкретного финансового продукта;
• ознакомиться с условиями детских инвестиций – они чаще всего имеют различные юридические ограничения. В случае любых нарушений законодательства повышается вероятность понести убытки и вовсе остаться без депозитов;
• оценить все риски – некомпетентный подход к детским инвестициям способен привести к тому, что в результате тех или иных обстоятельств ребенок может не только лишиться предполагаемой финансовой поддержки, но и вовсе получить долги в виде налоговых или кредитных обязательств;
• проконсультироваться у юристов и экспертов по инвестициям.

Например, многие финансовые аналитики рекомендуют родителям при покупке паев на имя ребенка оплачивать их также с банковских счетов, открытых на него же. В этом случае при погашении паев налоговые агенты будут взимать НДФЛ только от ценности паев.

Следуя рекомендациям по осуществлению детских инвестиций, родители минимизируют ошибки и проблемы, которые могут возникнуть в процессе размещения вклада, приобретения ценных бумаг и иных вложений.

Детские инвестиции – не только вклад в будущую финансовую независимость ребенка, но и возможность обучать его правильному обращению с личным капиталом с малых лет. Выбор инструмента инвестирования зависит от целей, которые хотят достичь родители. Вклады, ценные бумаги, паи и страхование отличаются по сроку, степени риска и возможностям управления вложением несовершеннолетними. Инвестиции в пользу ребенка позволяют родителям быть уверенными, что именно он в будущем получит доступ к накопленным средствам.

Напишите в комментариях, считаете ли вы прибыльными детские инвестиции и почему.

Источник