С какого возраста можно заниматься инвестициями

С какого возраста можно открыть ИИС

Повышение интереса к инвестированию среди населения приводит к тому, что родители начинают открывать своим детям не депозиты, а счета у брокеров. Такой способ обеспечивает большей доходностью и способствует повышению финансовой грамотности ребенка.

Можно ли открыть ИИС на несовершеннолетнего?

Инвестиционная деятельность регулируется гражданским законодательством. Согласно действующим нормам, родители могут открывать брокерские счета и ИИС для несовершеннолетних без каких-либо ограничений.

Дети, достигшие 14 лет, обладают частичной дееспособностью. На основании ч.1 ст. 26 ГК РФ они имеют право совершать все сделки самостоятельно, но при условии наличия письменного разрешения родителей, усыновителей или попечителей. Оформить такое разрешение можно непосредственно в брокерской компании по предварительно созданному шаблону.

Если ребенок не достиг 14 лет, на него не может быть открыт ИИС счет.

ИИС по наследству не передается. Если инвестиционный счет попадет в наследственную массу, то к наследнику перейдут активы с него, которые он может внести на собственный счет. В таком случае родителям можно позаботиться об открытии ИИС для ребенка.

Совершать сделки до достижения 14 лет ребенок сможет только с согласия органов опеки. С 14 до 18 лет — под контролем родителей, попечителей или усыновителей. И только после 18 лет он сможет управлять счетом самостоятельно на общих основаниях.

Плюсы и минусы ИИС на ребенка

Желание отложить деньги для обеспечения ребенка в будущем заставляет родителей заниматься поиском наиболее выгодных вариантов накопления средств. Просто хранить определенную сумму дома невыгодно, банковский депозит тоже не приносит существенного дохода.

В отличие от этих вариантов, открытие ИИС обладает как минимум двумя преимуществами:

1. Доход от сделок может значительно превышать прибыль от банковских депозитов.
2. Приобретение ребенком и его родителями опыта в ведении инвестиционной деятельности и увеличение финансовой грамотности.

Существует и несколько минусов ИИС:

1. Прибыль от сделок не гарантирована. Несмотря на то, что вероятность получения дохода высока, сделки с инвестициями всегда сопряжены с определенными рисками.
2. Денежные средства на ИИС не застрахованы по Закону «О страховании вкладов физических лиц». Но в случае прекращения деятельности брокера деньги можно перевести другому посреднику.

ИИС открыт на несовершеннолетнего – налоги

Открывая ИИС на имя несовершеннолетнего, многие родители надеются увеличить сумму своего налогового вычета. Но это невозможно, т. к. для вычетов будут учитываться доходы не родителей, а самого ребенка.

Оформленный на несовершеннолетнего инвестиционный счет не имеет никаких отличий от обычного ИИС, зарегистрированного на имя взрослого. Родителям следует учитывать, что в этом случае действуют стандартные правила:

• ребенок, как и взрослые, имеет право на налоговый вычет;
• закрытие ИИС раньше положенных 3 лет приведет к потере права на налоговые вычеты.

Существует два варианта льготы:

• тип «А» — вычет на взносы (возврат 13 % средств, внесенных на счет);
• тип «Б» — освобождение от уплаты налога с прибыли, полученной в результате инвестиционной деятельности.

Первый вариант подходит инвесторам, которые:

• имеют стабильный доход, облагаемый НДФЛ;
• не планируют осуществлять рискованные операции с активами с целью получения крупной прибыли;
• желают использовать налоговый вычет ежегодно.

Льгота распространяется на сумму ежегодных вложений до 400 000 рублей. Максимальный размер вычета — 52 000 рублей в год, но не более суммы уплаченного подоходного налога за данный период.

Как правило, несовершеннолетние не имеют источников стабильного дохода. В этом случае может быть использован вычет типа «Б». Этот вариант подходит лицам, которые:

• не имеют стабильного дохода, облагаемого НДФЛ, или сумма их дохода совсем небольшая;
• вернули все суммы налога с помощью других вычетов, например на образование или лечение.

Любая сумма прибыли в этом случае не подлежит налогообложению. При этом важно помнить, что ежегодно на ИИС можно вносить не более 1 млн руб. Получить выплаты по типу «Б» можно только после окончания срока действия счета (по истечении 3 лет).

Выбирать вариант вычета сразу после открытия ИИС необязательно. Рекомендуется подождать 3 года и рассчитать доходность инвестиционного счета непосредственно перед его закрытием. На основании результата можно выбрать тип вычета, который принесет ребенку наибольшую выгоду.

Если ИИС использовался для обучения ребенка инвестиционной деятельности, то можно предположить, что внесенные на счет деньги вкладывались в активы и какой-то доход от операций был получен. С учетом того факта, что у ребенка может и не быть пока иного источника дохода, облагаемого налогом, то предпочтительнее именно тип «Б».

Доверительное управление ИИС, открытым на ребенка

При передаче ИИС несовершеннолетнего в доверительное управление потребуется получить разрешение органов опеки на заключение договора с управляющей компанией. Во многих случаях это целесообразно, т. к. ребенок, унаследовавший биржевые активы, может не разбираться в нюансах инвестирования, как и его родители, а многие УК предлагают клиентам уже готовые стратегии, не требующие специальных знаний от инвестора.

При этом следует учитывать, что на практике не все брокеры и управляющие компании охотно соглашаются вести ИИС лиц, не достигших 18 лет.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Источник

Акционер с пеленок: как превратить ребенка в грамотного инвестора

В России и других странах СНГ рынок детских инвестиций остается без должного внимания, хотя во всем мире юные инвесторы могут не только размещать вклады, но и покупать акции, другие ценные активы. Крупные компании перенимают современные тенденции, предлагая юным предпринимателям выгодные условия и равные права для инвестиций наряду с состоявшимися вкладчиками и трейдерами. Однако вопрос о том, со скольки лет можно инвестировать в России, все еще остается актуальным для детей и их родителей.

Юные инвесторы: классификация и права

В наше время не только родители начинают задумываться о будущем своих детей, но и они сами охотно поддерживают инициативу финансовой независимости.

Согласно законодательству Российской Федерации, дети получают частичную дееспособность с 14 лет. До этого времени все серьезные правовые намерения обязаны заверять родители несовершеннолетнего. Но несмотря на строгость закона, дети вовсе не обделены в своих правах и возможностях:

• до 14 лет допустимы небольшие сделки, не связанные с финансовыми организациями – операции с деньгами проводят за детей родители или опекуны;
• с 14 до 18 лет инвестиционные сделки совершаются с согласия мамы или папы, своим заработком подростки могут распоряжаться самостоятельно;
• после 18 лет молодежь получает полную дееспособность, в том числе в отношении операций с денежными средствами.

Вопреки тому, что дети по достижении четырнадцатилетнего возраста уже имеют некий спектр прав и возможностей, юридическую ответственность вплоть до их совершеннолетия несут родители или опекуны. Таким образом, начиная какую бы то ни было инвестиционную деятельность по самостоятельному решению, ребенок в любом случае обязан заручиться поддержкой родителей. В противном случае дальше намерения дела не сдвинутся.

Цели инвестирования

К основным задачам детских инвестиций можно отнести следующие:

• вклад в будущее;
• на образование;
• заработок карманных денег.

Помимо накоплений, такой вид вложения имеет и другую функцию – повышение финансовой грамотности детей. Если не обучать обращению с деньгами, инвестиции могут стать напрасными.

Детские вклады в банке

Многие родители, планирующие детские вложения, считают, что акции, ценные бумаги и земельные паи – не самые надежные инвестиционные инструменты, связанные с риском потери капитала вопреки своей доходности. Приоритетным выбором для многих становятся депозиты в банках, в которых можно открыть собственный счет для ребенка по достижении им 14 лет.

Вклад на имя ребенка может открываться с любого его возраста при предоставлении свидетельства о рождении и паспорта родителя, пополнять счет могут и третьи лица. Полный доступ к средствам депозита дети получают с 18 лет (ранее только по решению органов опеки). По достижении 14 лет ребенок может распоряжаться процентами по вкладу и пополнять его.

Депозитами, открытыми в пользу третьего несовершеннолетнего лица, пользуются нечасто. Связано это с тем, что родители лишаются права забрать депозит из банка в любой момент, поскольку для проведения операции потребуется разрешение органов опеки. Оформление документов занимает обычно около месяца.

Иногда случаются ситуации, когда забрать деньги со счета требуется в срочном порядке. Подобные неудобства делают вклады на имя ребенка крайне редким явлением.

Примеры депозитов

В России банки предлагают специальные условия детских депозитных программ. Рассмотрим на примере двух крупных учреждений:

Банк	Всероссийский банк развития регионов	Сбербанк России
Валюта	Рубли	Рубли, доллары США
Процентные ставки в рублях	6,30	4,6–5,15
Процентные ставки в иностранной валюте	–	0,01–1,15
Минимальный вклад	10 000 рублей	1000 руб./ 100 $
Пополнение вклада	Есть	Есть

Вклады, несмотря на возникающие сложности, – надежный способ сохранить и приумножить предназначенные для детей средства. Даже если родители имеют небольшие доходы, но совершают мелкие взносы регулярно – они могут насобирать довольно внушительные суммы.

Вкладывая ежемесячно по 5 тыс. руб. в банк, уже через 20 лет можно получить до 2 млн. руб.

Для привлечения клиентов банки стараются предлагать максимально комфортные условия, особенно если граждане планируют сотрудничать с ним в течение длительного времени. Обычно договор подписывается на срок от 1 до 3 лет, а затем продлевается.

Несовершеннолетние инвесторы на рынке ценных бумаг

Согласно законодательству, родители имеют право покупать акции и облигации на имя ребенка независимо от его возраста. Однако покупка производится обычно через брокера, который, опасаясь признания сделки недействительной, зачастую отказывается заключать договор, если несовершеннолетнему инвестору менее 14 лет.

Кроме того, каждая операция на рынке ценных бумаг, проводимая с инвестиционными инструментами, должна иметь разрешение от органов опеки. Срок рассмотрения заявления составляет до 30 дней. Это тормозит процесс торговли акциями, не позволяет получать потенциально возможную прибыль, поскольку этот вид инвестиций предполагает быструю реакцию на изменение рыночной конъюнктуры. Любая задержка может привести к убыткам.

Брокерские компании значительно лояльнее относятся к счетам, открываемым для подростков в возрасте от 14 до 18 лет. Однако объем инвестиций будет ограничен заработками самого владельца (то есть ребенка), а брокер обязан проверять происхождение денег, которые поступают на счет. Большие суммы принимаются только при наличии разрешения органов опеки, в противном случае счет может быть заблокирован.

Детские паи

Организации, которые управляют паевыми фондами, предлагают более лояльные условия по использованию детских депозитов. Для открытия таких счетов не требуется разрешение органов опеки – свидетельства о рождении ребенка и гражданского паспорта одного из родителей будет вполне достаточно. То есть клиентом паевого инвестиционного фонда может стать ребенок в любом возрасте. Однако разрешение от органов опеки все равно потребуется, если на детском счете будут проводиться операции с крупными суммами.

При этом, если счет в ПИФе открывается для ребенка младше 14 лет, родители (или опекуны) должны подписывать все необходимые документы. Если ребенок обрел возрастную дееспособность, но не достиг 18 лет, – документы подписываются им самим и родителем.

Накопительное страхование

Накопительное страхование – это еще один вид детских инвестиций. Его суть заключается в том, что родитель вносит платежи согласно графику, а страховая компания гарантирует выплаты к концу периода накопления, предусмотренного договором. Накопительный период детского страхования заканчивается по достижении ребенком совершеннолетия. Сами родители, при оформлении такого инвестиционного инструмента, получают страховую защиту своей жизни.

Это гарантирует выплаты для ребенка даже в случае смерти родителя или получения им инвалидности независимо от того, успел ли он внести все необходимые платежи. После наступления страхового случая с участием законного представителя оставшиеся платежи за него будет делать компания, с которой у него был заключен договор. Страховая сумма будет выплачиваться ребенку не сразу, а частями в определенные сроки.

Налог на доход

Независимо от того, кто открыл счет в банке для юного инвестора, платить налог на доходы не придется, налоговым агентом выступает банк. А вот с облигациями и акциями ситуация обстоит по-другому: НДФЛ будет взиматься с увеличения ценности проданных активов. В случае, когда затраты по приобретению акций на имя ребенка несли его родители, при их продаже акционер будет уже не вправе снизить доход на сумму расходов. Поэтому налог от продажи ценных бумаг придется уплатить в полном объеме. Но если приобретение акций осуществлялось со счета, принадлежащего ребенку, – налог будет взиматься только с прибыли.

Рекомендации по детским инвестициям

Перед тем как начать инвестировать или обучать этому детей, следует:

• определить цели – в зависимости от них делать выбор в пользу конкретного финансового продукта;
• ознакомиться с условиями детских инвестиций – они чаще всего имеют различные юридические ограничения. В случае любых нарушений законодательства повышается вероятность понести убытки и вовсе остаться без депозитов;
• оценить все риски – некомпетентный подход к детским инвестициям способен привести к тому, что в результате тех или иных обстоятельств ребенок может не только лишиться предполагаемой финансовой поддержки, но и вовсе получить долги в виде налоговых или кредитных обязательств;
• проконсультироваться у юристов и экспертов по инвестициям.

Например, многие финансовые аналитики рекомендуют родителям при покупке паев на имя ребенка оплачивать их также с банковских счетов, открытых на него же. В этом случае при погашении паев налоговые агенты будут взимать НДФЛ только от ценности паев.

Следуя рекомендациям по осуществлению детских инвестиций, родители минимизируют ошибки и проблемы, которые могут возникнуть в процессе размещения вклада, приобретения ценных бумаг и иных вложений.

Детские инвестиции – не только вклад в будущую финансовую независимость ребенка, но и возможность обучать его правильному обращению с личным капиталом с малых лет. Выбор инструмента инвестирования зависит от целей, которые хотят достичь родители. Вклады, ценные бумаги, паи и страхование отличаются по сроку, степени риска и возможностям управления вложением несовершеннолетними. Инвестиции в пользу ребенка позволяют родителям быть уверенными, что именно он в будущем получит доступ к накопленным средствам.

Напишите в комментариях, считаете ли вы прибыльными детские инвестиции и почему.

Источник