Риск доходность кредитного портфеля

О том, что такое кредитный портфель простыми словами

Одним из основных её источников являются проценты по кредитам. Точнее, разница между процентными ставками по выдаваемым кредитам – с одной стороны, и принимаемым вкладам – с другой. Это и есть прибыль банка.

Например, Сбербанк в Москве выдаёт кредиты в рублях по ставке от 12% годовых, а по вкладам начисляет 5-6%. Чувствуете разницу? Вот он, заработок банка.

Кредитный портфель банка – что входит в это понятие?

Такой вид деятельности, как кредитование, приносит банку основной доход. Это самая прибыльная из банковских операций, но и наиболее рискованная. Все кредиты, выданные банком, объединяются в кредитный портфель (КП), и на основе его оценки формируется рейтинг банка.

Сам термин кредитного, или ссудного, портфеля трактуется широко.

1. Если говорить о КП в широком смысле, то имеется в виду совокупность как требований банка (они учтены а активе баланса), так и его обязательств (они числятся в пассиве).
2. В узком смысле КП — существенная часть банковских активов.
3. Втехническом — это сумма всех долгов, а точнее, остаток задолженности, образовавшейся на данную дату по всем кредитам, выданным банком, и по всем предоставленным займам.

По своей сути кредитный портфель — это широкий набор ссуд и кредитов, в нём участвуют:

• кредитные счета и карты;
• предоставленные кредиты и займы;
• банковские гарантии;
• страхование имущества, залогового или иного;
• рефинансирование долгов;
• прочее.

За состоянием и изменением ссудного портфеля банк внимательно следит, строго контролирует его качество, соблюдает соответствие целям своей кредитной политики.

Классификация кредитных портфелей и их оценка

Существует набор значимых характеристик КП, который даёт возможность оценить его добротность. Вот они.

1. Валюта. Займы и кредиты, выданные в EUR или в USD, очень зависят от курса, а это риск как для кредитора, так и для заёмщика.
2. Стоимость. За пользование кредитными деньгами положено платить проценты, и каждый кредит имеет свою стоимость как показатель доходности операции.
3. Качество и срочность. Имеет значение, какова длительность выплаты долга, есть ли просроченность платежей. Качество КП тем хуже, чем более значительная часть кредитной массы ею поражена.
4. Обеспеченность. Если заём предоставлен под залог, который в состоянии покрыть всю его стоимость или хотя бы часть, то это плюс для КП. Если нет обеспечения, то это – минус.

В общем и целом, качество ссудного портфеля считается тем выше, чем надёжнее он обеспечивает высокую доходность при приемлемом уровне кредитного риска.

На практике дело осложняется тем, что единой методики создания ссудного портфеля не существует , так же, как и общепризнанной системы показателей, с помощью которой можно было бы оценить его эффективность.

Оценка, как правило, производится на основании ключевых характеристик, перечисленных выше. Но не только их, учитывается и размер процентных ставок, и структура КП по группам заемщиков, по отраслям, и размер доли крупных кредитов, и удельный вес каждого займа в общей сумме всех выданных, и прочее.

Таких переменных величин слишком много, учесть их все и правильно оценить кредитный портфель – задача далеко не простая. Аналитики, в силу разнообразия методик, могут дать разные оценки КП на одну и ту же дату. Чтобы разногласий было меньше, различают понятие кредитного портфеля валового и чистого.

Валовый учитывает всю совокупность невыплаченных кредитов, выданных банком.

Чтобы получить чистый КП, из валового исключают сумму резервного фонда, предусмотренного на случай неуплат. Иногда не учитывают кредиты, предоставленные другим банкам, и просроченную задолженность (поскольку она, вероятнее всего, подлежит списанию).

Если рассматривать ссудный портфель с точки зрения бизнес-стратегии банка, то он классифицируется следующим образом.

1. Оптимальный, он полностью соответствует концепции развития банка, его кредитной стратегии.
2. Сбалансированный, он близок к оптимальному, особенно в эффективности сочетания доходности с рискованностью, но в чём-то выходит за его пределы (например, в целях привлечения клиентуры КП поступается прибыльностью).
3. Риск-нейтральный, с общими низкими показателями — не только рискованности операций, но и доходности.

Очень важна оптимальность структуры КП. Обязательства банка должны соответствовать его требованиям по размерам и срокам. От этого зависит основательность, результативность деятельности банка и, в конечном счёте, его деловая репутация.

Особенности кредитных портфелей банков с госучастием

Предполагается, что участие государства положительно сказывается на стабильности банка и его надёжности. Видимо, так и есть, потому что Сбербанк и ВТБ, возглавляющие список российских банков с государственным участием, могут похвастаться хорошими темпами развития.

Их бизнес-стратегии нацелены на главные экономические тренды и одновременно максимально учитывают колебания конъюнктуры рынка. В своей работе они занимаются содействием предпринимательской инициативы, активизируют программы господдержки, включают в кредитный портфель механизмы льготного кредитования реального сектора экономики.

В 2018 году банк ВТБ, к примеру, включил в отраслевой КП такие разделы, как строительство (доля в 14%), сельское хозяйство (16%), торговля (28%). В то же время, кредитование банком малого и среднего бизнеса выросло на 15%.

Сбербанк привычно числится в лидерах по увеличению КП. Особую роль в этом сыграл карточный бизнес, доход от которого вырос за последний год на 32%.

Аналитики объясняют рост ссудного портфеля Сбербанка такими причинами:

• население берёт потребительские кредиты не от хорошей жизни, а для поддержания приемлемого уровня;
• граждане, как и корпоративные клиенты, больше доверяют банкам с госучастием, особенно сегодня, когда Банк России занимается чисткой банковской сферы;
• сокращение общего количества банков на рынке, за счёт ужесточения требований регулятора, ведёт к тому, что оставшиеся не могут предложить клиентам удовлетворительных условий.

И тогда граждане идут в Сбербанк, который располагает развитой инфраструктурой и постоянно обновляет набор предложений в сфере кредитования. .

Выводы

1. Кредитная деятельность является основным источником прибыли банков, при этом она же доставляет наибольшее количество рисков.
2. Все кредиты и займы, выданные банком, составляют его кредитный портфель. Он обязан в полной мере соответствовать кредитной политике и всей бизнес-стратегии банка.
3. Качество ссудного портфеля считается тем выше, чем больше его доходность и чем ниже уровень рисков.
4. Для оценки кредитного портфеля существуют различные методики, рассматривающие его с разных сторон, с применением многоступенчатой классификации.
5. Банк обязан тщательно следить за состоянием своего кредитного портфеля. Утрата бдительности, уклонение от стандартов может привлечь внимание ЦБ – и тогда возможны печальные последствия.

Известны случаи, когда малый объём кредитного портфеля и его низкое качество указывалось регулятором в числе причин, повлекших за собой лишение лицензии.

Источник

Портфельные кредитные риски

Вы будете перенаправлены на Автор24

Формирование кредитного портфеля является одним из основных элементов деятельности любого банковского учреждения.

Кредитный портфель – это все кредитные сделки коммерческой организации, которые были предоставлены ею определенному количеству заемщиков с целью получения дополнительной прибыли в виде процента за пользование кредитными средствами.

Структура и состав кредитного портфеля банка

Кредитный портфель коммерческой организации может быть представлен объемом кредитов, которые были предоставлены банком за определенный временной период или же остатками по ссудам за определенную дату.

Кредитный портфель в структуре баланса коммерческого банка рассматривается как единое целое и составляет часть банковских активов, которая имеет уровень доходности и соответственно, определенный уровень кредитного риска.

Помощь со студенческой работой на тему
Портфельные кредитные риски

Рисунок 1. Зоны риска кредитного портфеля. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Уровень доходности кредитного портфеля зависит от его структуры и объема, а также от величины процентных ставок по отдельно взятой кредитной сделке. Структура и объем кредитного портфеля определяется рядом специфических факторов, к которым относятся:

1. Специфика рыночного сектора, который обслуживается коммерческим банком. Воздействие данного фактора на структуру и объем, а также уровень процентных ставок, определяется кредитной спецификой банка на определенных экономических отраслях, видах выдаваемых кредитов и заемщиков.
2. Размер банковского капитала (лимитирующий фактор). Данный фактор определяет предельную сумму кредита, которая выдается отдельному заемщику, а также банк как розничного или оптового кредитора.
3. Правила регулирования деятельности банка. С помощью данного фактора определяется нормативов финансового риска, а также ограничение и запрет на выдачу некоторых видов кредита. Степень воздействия данного фактора определяется на законодательном уровне путем утверждения инструкций и обязательных банковских нормативов.
4. Кредитная политика коммерческого банка, в которой определяются приоритетные направления и цели кредитования определенного банковского учреждения.
5. Квалификация и опыт сотрудников банка. Воздействие этого фактора можно определить тем, что коммерческий банк не может выдавать кредиты, если они не оцениваются профессионально сотрудниками банка.
6. Прогнозируемая прибыль от осуществления кредитных операций. Данный фактор предусматривает использование банковским учреждением тех кредитов, которые обеспечивают или могут обеспечить максимальную доходность для банка.
7. Уровень прибыли других направлений размещения денежных средств. При равных условиях различных видов банковских активов предпочтение отдается наименее рисковым видам размещения средств. Хотя они менее доходны по сравнению с теми направлениями, что могут спровоцировать кредитный риск.

Кредитные операции являются основой для формирования кредитного портфеля коммерческого банка или кредитного учреждения.

Кредитные операции банка – это вид операций, которые связаны с предоставление клиентам денежных средств во временное пользование. Также операцией может быть принятие обязательств о выдаче кредитных средств во временное пользование на договорных условиях, а также предоставление поручительств, гарантий, открытие депозитных вкладов, проведение финансового лизинга, выдача кредитов в виде векселей и прочее.

Управление риском кредитного портфеля банка

Кредитование клиентов является основной экономической функцией деятельности коммерческого банка. Кредитная деятельность с точки зрения субъектов нацелена на увеличение прибыли банка. Если рассматривать кредитование с макроэкономической точки зрения, то оно направлено на достижение прироста собственного банковского капитала. Из этого следует, что кредитная банковская деятельность включает те вложения, которые способствуют росту прибыли не только на уровне коммерческого банка, но и общества в целом.

Экономическое состояние регионов, в которых функционируют банки, напрямую влияет на реализацию их кредитных функций. Объективная необходимость выработки стратегии управления кредитным портфелем нужна для обеспечения интересов общества и банка при условии постоянной потребности в кредитных ресурсах. А поскольку кредитный риск является неотъемлемой частью любой кредитной деятельности, то существует необходимость в управлении риском кредитного портфеля.

Рисунок 2. Оценка риска кредитного портфеля. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Управление риском кредитного портфеля коммерческого банка базируется на следующих принципах:

1. Ликвидность. Обеспечение ликвидности является основной задачей управления кредитным портфелем банка. Это означает то, что банковское учреждение должно иметь достаточное количество наличных денежных средств для осуществления выплат.
2. Минимизация риска также является первоочередной проблемой при управлении кредитным портфелем. С проблемой кредитного риска связаны все последующие принципы управления.
3. Диверсификация. Данный принцип управления является основным. Он заключается в распределении портфеля между собой формами собственности, размерами уставного капитала и условиями деятельности. Проводя классификацию, можно выделить три основных направления: отраслевая, географическая и портфельная диверсификация.
4. Специализация. Данный фактор позволяет коммерческому банку лучше узнать рынок и финансовое состояние потенциальных заемщиков, соответственно, получить большую прибыль.
5. Постоянные клиенты. Коммерческие банки заинтересованы в длительных отношениях с клиентами, что является основным принципом управления кредитным портфелем. Благодаря этому банк может получить больше информации о заемщике без дополнительных затрат.

Задачи управления риском кредитного портфеля

Опираясь на вышеперечисленные факторы, работники коммерческого банка решают следующие задачи во время управления риском кредитного портфеля:

1. Оценка и выявление факторов, которые влияют на уровень кредитного риска. Определив эти факторы, банковское учреждение может сократить риск кредитного портфеля и предотвратить возможные потери по кредитным операциям.
2. Классификация по группам риска кредитного портфеля. Данный метод позволяет определить объем резерва на компенсацию возможных потерь по сомнительным заемщикам, который ему необходимо сформировать с целью полного покрытия убытков.
3. Оптимизация кредитов с точки зрения рисков. Данный способ предусматривает наличие качественного кредитного портфеля, что сможет предупредить потери по кредитным операциям.
4. Определение кредитоспособности заемщика и возможное изменение его финансового состояния с целью прогнозирования риска по кредиту.
5. Выявление у заемщика ранее проблемных кредитных сделок. Благодаря этому банк может быть защищен от отношений с неблагоприятным заемщиком.

Источник