Пример готового бизнес плана с расчетами маникюрный кабинет

Бизнес-план маникюрного салона с расчетами

Характеристики

Ежемесячная прибыль	43 860 руб.
Срок окупаемости	10 месяцев
Размер инвестиций	470 000 руб.

Скачать файл

Чтобы привлечь инвесторов, начинающему предпринимателю понадобится разработать бизнес план маникюрного салона, в котором подробно рассчитать сумму инвестиций.

Перед тем как открыть салон маникюра и педикюра, бизнесмену необходимо изучить конъюнктуру клиентской базы. Следует определиться с целевой аудиторией.

При написании следите, чтобы бизнес план по открытию маникюрного салона, содержал:

точный размер финансовых затрат;

Купить бизнес-план маникюрного салона

предполагаемый срок окупаемости;

уровень рентабельности учреждения.

Краткое резюме проекта

Основные моменты бизнес-плана маникюрного салона с расчетами нужно описать в резюме. Подходить к составлению данного раздела, нужно после того как будут составлены все остальные разделы.

Фактически резюме — это краткий план всех разделов. Обязательно опишите цель открытия салона красоты, сферу оказания услуг и целевую аудиторию.

Чтобы инвесторам было понятно, стоит ли вкладывать денежные средства в проект, резюме должно содержать сумму инвестиций, предполагаемый доход и основные показатели финансовой устойчивости фирмы.

Перспективы рынка ногтевых услуг

Маникюрный бизнес во все времена имеет две составляющих успеха, которые следует описать в данном разделе. При описании возможных выгод, сделайте акцент на двух составляющих:

Высокий профессионализм мастеров.

Следует указать, что вложение денежных средств в маникюрный бизнес выгодно потому что:

услуги ухода за собой всегда пользуются спросом;

большой выбор направлений оказания услуг;

низкая стоимость оборудования. Доступность расходных материалов.

возможность ведения домашнего бизнеса.

Описание бизнес-идеи маникюрного салона

Опишите в данном разделе основные преимущества, которыми будет отличаться ваш салон красоты. В ходе исследований, было выявлено, что самыми популярными являются направления:

различные виды маникюра и педикюра (европейский, бразильский, аппаратный, японский);

сопутствующие процедуры по уходу (массаж горячим маслом, парафинотерапия);

покрытие и дизайн ногтей с использованием различных техник.

Совет! На начальном этапе в бизнес плане маникюрного кабинета следует оговорить оказание базовых услуг. В дальнейшем, постепенно расширять ассортимент.

Инвестиционный план бизнес плана

Один из самых важных разделов бизнес плана маникюрного кабинета должен включать расчетный график сумм необходимых инвестиций.

На заметку! Можно составить поэтапную схему инвестиций с указанием месяца и планируемой работы.

Не зависимо от формата бизнеса, не обойтись без стандартных этапов регистрации:

Поиск подходящих помещений и последующая аренда.

Проведение косметического ремонта.

Обустройство рабочего места: покупка оборудования, стойки для администрации, расходных материалов.

Также стоит просчитать сумму ежемесячных затрат. Составьте наглядную таблицу, которая будет содержать:

Заработная плата мастера

Ежемесячная аренда здания.

Оплата услуг связи.

Стоимость расходных материалов.

Оплата рекламы в социальных сетях, телевидении.

Аренда подходящего помещения для маникюрного кабинета

Успех вашему бизнесу обеспечит удачно расположенное помещение. Стоит внимательно изучить районы города. Выбирайте людное место, с отсутствием конкурентов поблизости. Хорошим вариантов для салона будет помещение на первом этаже жилого здания или в торговом центре.

В данный раздел бизнес плана открытия ногтевого бизнеса, следует заложить затраты на косметический ремонт здания.

При выборе подходящего варианта аренды, нужно обратить внимание на наличие:

систем водоснабжения и канализации, электрических систем;

удаленность от жилых зданий;

наличие подъездных путей и парковки;

отсутствие конкурентов поблизости;

наличие подсобных помещений;

раздельных кабинетов для маникюра и педикюра.

Покупка необходимого оборудования и инструмента

Для успешного функционирования бизнеса на рынке услуг, необходимо купить оборудование и расходные материалы. Опишите полную комплектацию и стоимость инвентаря. Как правило, стандартный набор включает в себя:

Мебель: кресла, маникюрный стол, шкаф, полки, диван и стойка для администрации, педикюрное кресло.

Оборудование: УФ-лампы, маникюрные щипцы, дрели, аппарат для маникюра и педикюра, стерилизаторы, ванночки, кисти.

Расходные материалы: гель-лаки, средства для снятия лака и обезжиривания ногтей, салфетки, пилки, крема.

Совет! Можно сэкономить, купив бывшее в употреблении, взять в лизинг или аренду.

Организационный план

Открытие маникюрного салона начинается с регистрации в государственных органах.

Данный раздел должен содержать поэтапный план действий:

Определить код ОКВЭД на ведение деятельности.

Выбрать систему налогообложения (рекомендуется УСНО).

Получение разрешения в пожарной и санитарной службе.

Оформление санитарных книжек сотрудникам, трудовых договоров с персоналом.

Заключение договоров на оказание услуг:

вывоз мусора и аренду контейнеров для твердых бытовых отходов;

коммунальные услуги: отопление, водоснабжение, электричество;

Составление регламента на тему кассового обслуживания, закупка ККМ. При необходимости составление договора с банком на инкассовое обслуживание.
Оформление уголка потребителя. Должна быть представлена информация: книга отзывов и предложений, Закон о защите прав потребителя, телефоны служб экстренной помощи.

Оформить можно в виде графика, с указанием очередности действий. Также не забудьте упомянуть режим работы салона.

Реклама студии маникюра

К открытию маникюрного салона следует подготовиться заранее. Для этого нужно составить эффективную маркетинговую стратегию, желательно при этом затратить как можно меньше денежных средств.

Целью составления данного раздела является привлечение потенциальных клиентов. Позднее они порекомендуют салон друзьям, вашим будущим клиентом.

При раскрутке собственного бизнеса, не обойтись без применения:

система скидок для постоянных клиентов;

скидки в день рождения;

бонусные программы, допустим, бесплатный массаж после педикюра;

внимательное отношение к клиентам.

На заметку! Следует устроить торжественное открытие салона. Фотографии с открытия разместить в социальных сетях. Варианты распространения рекламы чаще всего бесплатны или не требует больших затрат.

Срок выхода на окупаемость проекта

Ни одно планирование бизнес плана, не обходится без расчета срока окупаемости финансовых вложений. Он напрямую зависит от размера ежемесячной прибыли. Чтобы рассчитать показатель, достаточно единовременные затраты разделить на ежемесячную чистую прибыль.

В среднем проект окупается за 9-12 месяцев.

Возможные риски

Любой проект бизнес плана должен содержать описание возможных рисков. Главной задачей, при написании данного раздела бизнес плана, является поиск возможных путей решения проблем.

Появление конкурентов на рынке.

Стоимость бизнес-плана маникюрного салона

Падание платежеспособности клиентов.

Расторжение договора аренды или поднятие цен.

Низкая квалификация персонала.

Потеря клиентской базы в случае увольнения мастера.

Необходимость постоянно следить за новинками в области ногтевой индустрии.

Снижение репутации маникюрного салона.

Пример бизнес-плана маникюрного салона

Перед тем как разработать собственный «Бизнес план открытия салона маникюра и педикюра», стоит изучить универсальный проект. Основные затраты зависят от формата ведения работы, наличия необходимого оборудования, помещения для работы.

Бизнес-план маникюрного салона.

Источник

Бизнес-план маникюрного кабинета

В России растет культура делать маникюр в специализированных салонах. Чтобы открыть маникюрный кабинет, вам потребуется около 435 тыс. рублей, а приносить он сможет более 100 тыс. рублей. чистой прибыли.

1. Резюме проекта «Маникюрный салон»

Цель проекта – открытие маникюрного салона для реализации спектра маникюрных и педикюрных услуг в г. Ростов-на-Дону. Для реализации проекта арендуется помещение в спальном районе города. Площадь помещения – 30 м2. Данный маникюрный кабинет рассчитан на три маникюрных места. Ценовой сегмент – средний. Целевая аудитория – женское население города, пользующееся услугами маникюрного салона от 1 до 2 раз в месяц в зависимости от предпочтений и уровня дохода.

Основные преимущества маникюрного салона:

отсутствие сезонности, постоянный спрос;

не требует больших вложений.

Маникюрный бизнес имеет два основных критерия успеха: месторасположение и профессионализм мастеров. Объем первоначальных вложений составляет 435 000 рублей. Инвестиционные затраты направлены на ремонт помещения, приобретение оборудования и мебели, первоначальную закупку расходных материалов и формирование оборотных средств, за счет которых будут покрываться убытки начальных периодов. Для реализации проекта будут использованы собственные средства.

Финансовые расчеты охватывают трехлетний период функционирования проекта. Планируется, что по истечении этого периода заведению потребуется расширение производства и перечня оказываемых услуг, поскольку тенденции в индустрии красоты быстро меняются.Чистая прибыль маникюрного салона при выходе на плановый объем продаж составляет около 100000 рублей. Выход на плановый объем продаж ожидается на седьмой месяц работы. В соответствии с расчетами, начальные инвестиции окупятся на седьмой месяц работы. Рентабельность продаж в первый год работы составит 27,8%.

Таблица 1. Основные показатели эффективности маникюрного салона

Срок окупаемости маникюрного салона (PP), мес.

Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес.

Чистая приведенная стоимость (NPV), руб.

Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR), %

Внутренняя норма прибыли (IRR), %

2. Описание отрасли и компании

В настоящее время на российском рынке индустрии красоты наблюдается активное развитие маникюрного сервиса. В структуре спроса на услуги салонов красоты маникюрные услуги занимают почти 40%. В последние годы на рынке индустрии красоты отмечается возникновение множества узкоспециализированных салонов, акцентирующих свою деятельность именно на предоставлении маникюрных услуг. Емкость российского рынка маникюрных услуг за последние 5 лет выросла на 111% и в 2015 году составила 232 млрд. рублей. С каждым годом растет количественный объем рынка, вместе с этим повышается и цена на маникюрные услуги. Только по итогам 2015 года цены на данный вид услуг возросли на 40%.

Специалисты ожидают, что российский рынок маникюрных услуг продолжит динамично развиваться. Этому будут способствовать рост доходов населения, слабая насыщенность рынка в локальных районах, тенденции моды, развитие мировой индустрии красоты.

На сегодняшний день спрос на услуги маникюрных салонов достаточно высок. По статистике, в 2015 году доля россиянок, регулярно пользующихся услугами маникюрных салонов, составила 55%. Результаты опроса, проведенного среди 10000 респондентов, говорят о том, что 42% мастеров по маникюру обслуживают в неделю от 11 до 30 клиентов, а 23% мастеров – более 30 клиентов.Рынку маникюрного сервиса присущ высокий уровень конкуренции. Маникюрные салоны представлены в разных форматах и территории: в каждом торговом центре, в центре города, спальных районах и даже у частных мастеров на дому.

Свой тренинговый центр за 55 000 руб. Можно вести бизнес онлайн!

В стоимость входят комплект материалов для очного проведения всех программ + 2 дня живого обучения онлайн. Бессрочное право проведения 10 программ. Никаких дополнительных отчислений и платежей. Запуск за 2 дня.

Несмотря на высокий уровень конкуренции, который наблюдается на рынке, ниша специализированных маникюрных салонов заполнена не до конца. Количество нэйл-салонов в Нью-Йорке составляет около 1300, тогда как в Москве насчитывается порядка 300. Исходя из этого, можно сделать вывод о больших возможностях развития российского рынка маникюрных услуг.Стабильный спрос на маникюрные услуги сохраняется даже в условиях экономического кризиса. Согласно данным ВЦИОМ, в 2015 году только 1% женского населения заявил, что из-за повышения цен был вынужден отказаться от бьюти-процедур, в число которых входит и маникюр.

Преимущества бизнеса в сфере ногтевого сервиса:

Актуальность бизнеса. Культура делать маникюр в специализированных салонах пришла в Россию относительно недавно, а мода на профессиональный маникюр все прочнее закрепляется среди женского населения страны;

Отсутствие сезонности бизнеса, круглогодичный спрос;

Не требует больших вложений. Существуют несколько форматов маникюрный салон (от экономичных нэйл-баров до масштабных салонов), рассчитанных на любой бюджет;

Не требует серьезных знаний в области бизнеса и финансов, поэтому является подходящим вариантом стартапа для начинающих предпринимателей;

Возможность расширения спектра услуг;

Базовый уровень рентабельности 20-25%.

Основные недостатки бизнеса маникюрных салонов:

Высокий уровень конкуренции. Несмотря на потенциально высокую емкость, конкуренция на рынке достаточно высока. Чтобы привлечь клиентов, требуется постоянно внедрять новые технологии в области ногтевого сервиса, использовать маркетинговые инструменты и формировать свою клиентскую базу;

Неообходимость постоянного контроля уровня сервиса. Чтобы удержать клиента, требуется постоянно поддерживать высокий уровень сервиса. Для маникюрных салонов не столько важен разовый визит клиента, сколько долгосрочные отношения с ним;

Высокие требования к профессионализму. С каждым годом эти требования к мастеру маникюра ужесточаются: меняются профессиональные стандарты, внедряются новые технологии, появляются новые тенденции. Зачастую профессионализм мастера определяет лояльность клиента.

Сложности, связанные с расходным материалом. С ростом популярности маникюрных салонов развивается рынок маникюрных принадлежностей. В связи с этим появляется огромное количество малоизвестных и не всегда качественных поставщиков. Поэтому необходимо ориентироваться в марках профессиональных товаров, чтобы закупать качественные расходники.

3. Описание услуг маникюрного салона

Ногтевой сервис относится к бизнесу салонов красоты, предоставляя узкоспециализированный перечень услуг. В маникюрном салоне оказываются услуги по уходу за ногтями рук и ног.На сегодняшний день рынок предлагает огромное количество процедур по обработке, реставрации и наращиванию ногтей.

Стандартный набор услуг маникюрного салона:

услуги по уходу за ногтями и кожей рук: различные виды маникюров, скрабы и маски для рук, парафинотерапия, обертывание, увлажнение, массаж и т.д.;

моделирование и укрепление ногтей гелем, акрилом и т.д.;

дизайн ногтей: покрытие лаком, гель-лаком с применением различных техник;

В качестве дополнительных услуг маникюрного салона могут выступать SPA уход, арома пиллинг, арома массаж, лечебное покрытие и другие услуги. Для начального этапа рекомендуется сосредоточиться на основных и самых востребованных услугах. Это позволит сэкономить на приобретении расходных материалов. По статистике, наиболее востребованным видом услуг является маникюр – его доля в общей структуре оказываемых в салоне услуг составляет 30%. Наращивание ногтей также занимает 30%. На третьем месте педикюр – 15%, наращивание ресниц, которое зачастую предлагается клиентам в качестве дополнительной услуги, занимает 13%. Остальные 12% в равных пропорциях делят между собой услуги для рук, коррекция ногтя, услуги для ног, массаж для рук, биоэпиляция и солярий.

Конкретный перечень услуг маникюрного салона зависит от наличия оборудования, фирм-поставщиков расходных материалов, уровня профессионализма мастеров, фантазии владельца бизнеса. При развитии бизнеса можно расширить вид предоставляемых услуг, добавив наращивание ресниц, перманентную покраску бровей, солярий, косметологические услуги.

Перечень услуг маникюрного кабинета в первоначальный период:

маникюр без покрытия – 400 руб.

аппаратный маникюр – 700 руб.

покрытие лаком – 100 руб.

покрытие гель-лаком – 500 руб.

снятие гель-лака – 200 руб.

дизайн (френч, рисунок, блестки, стразы) — 150 руб.

гелевое наращивание ногтей – 1300 руб.

коррекция ногтей – 650 руб.

парафинотерапия рук – 250 руб.

массаж рук – 200 руб.

педикюр – 1000 руб.

парафинотерапия ног – 400 руб.

Для установления точной стоимости каждого вида услуг следует провести анализ конкурентов. На первом этапе работы рекомендуется поставить цены немного ниже, чем у конкурентов.

4. Продажи и маркетинг маникюрного салона

Целевая аудитория маникюрного салона – 95% клиентов женщин, 5% мужчин. Это работающие люди, следящие за своей внешностью и пользующиеся услугами салона от 1 до 2 раз в месяц в зависимости от предпочтений и уровня дохода. Отдельная группа потенциальных клиентов – неработающее население города, в число которых входят молодые девушки, мамы в декрете, домохозяйки.

Составить более детальный портрет клиента позволят реальные данные, собранные за 6-8 месяцев постоянной работы салона. Представления о своих клиентах позволят определить возможность введения той или иной услуги, сформировать маркетинговую политику и т.д. Ведя статистику и анализируя клиентскую базу, можно выявить группы постоянных, разовых и «потерянных» клиентов, а также оценить эффективность работы каждого мастера.

Чтобы эффективно воздействовать на целевую аудиторию, необходимо разработать название, логотип компании и фирменный стиль. Формирование единой концепции значительно ускоряет продвижение бренда на рынке.

К каналам продвижения маникюрного салона относятся:

раздача флаеров и листовок;

размещение визиток в местах скопления целевой аудитории;

создание сайта, а также профилей в социальных сетях;

проведение различных акций и разработка программ лояльности;

участие в различных конкурсах и соревнованиях;

использование клиентоориентированных техник: поздравление с праздниками, предоставление бонусов постоянным клиентам.

Наиболее эффективна реклама маникюрных салонов на интернет-ресурсах. Выбирая салон, потенциальные клиенты предпочитают заходить в соцсети, чтобы прочитать отзывы, посмотреть примеры работ и стоимость услуг, задать вопрос. В профиле можно размещать примеры работ, полезную информацию, описание новых услуг, информацию о действующих акциях и т.д.

Чтобы привлечь внимание потребителей к маникюрному салону, можно провести торжественную церемонию открытия салона: украсить фасад, пригласить гостей, устроить розыгрыш, организовать мастер-класс. Фотографии и отчет о событии разместить в социальных сетях или заказать рекламу в СМИ, которые осветят это мероприятие. Расходы на такой вид рекламы составят минимум 15000-20000 рублей. Особые рекламные техники следует предусмотреть для постоянных клиентов. Для них можно предоставлять специальные акции или мероприятия.Большинство каналов продвижения маникюрного салона не требует значительных затрат, а некоторые из них бесплатны.

Для рекламы маникюрного салона предусмотрено:

распространение визиток среди целевой аудитории (например, можно предложить парикмахерской взаимную рекламу с размещением визиток). Печать визиток обойдется примерно в 2000 рублей;

раздача флаеров и листовок. Создание рекламного материала и заработная плата промоутера составят около 5000 рублей;

создание и активное продвижение аккаунтов маникюрного салона в социальных сетях обойдутся в 3000 рублей.

изготовление и монтаж привлекательной вывески будет стоить около 15000 рублей.

Таким образом, расходы на рекламу маникюрного салона составят 25000 рублей. Стоит подчеркнуть, что значительную роль в продвижении маникюрного салона играет профессионализм мастеров, хорошая репутация салона, вежливость персонала и качество сервиса. Данные параметры оказывают сильное влияние на объем продаж.

В течение рабочего дня один мастер маникюрного салона может обслужить в среднем 4-5 клиентов. Средний чек на одного клиента составляет 1000 рублей. Выручка на одного мастера составит примерно 5000 рублей. Планируется открытие салона с тремя рабочими местами для маникюра и одним креслом для педикюра. Таким образом, дневная выручка салона составит 15000 рублей, а месячная – 450000 рублей.

5. Производственный план маникюрного кабинета

Открытие маникюрного салона подразумевает следующие этапы:

1.Формат маникюрного салона.

На сегодняшний день ногтевой бизнес представлен различными формами:

Нейл-бар. Нэйл-бары представляют собой открытую стойку, расположенную в торговых центрах и оказывающую услуги по экспресс-маникюру. Преимущества такого формата в его экономичности и местоположении в точке с высоким трафиком потенциальных клиентов. Однако имеются существенные недостатки, к которым относятся сложность в организации рабочего процесса, психология человека – некоторые не желают проводить бьюти-процедуры на виду у всех, отсутствие возможности расширить спектр услуг, репутация бюджетного заведения, что может оттолкнуть часть клиентуры;

Маникюр на дому – домашняя студия, в которой работает мастер. Обычно это мастер с опытом и наработанной клиентской базой, который в целях экономии обустраивает свой рабочий кабинет на дому. К плюсам относится возможность записаться на удобное время, более низкая цена услуг, поскольку мастер экономит на аренде коммерческого помещения. К минусам относятся отсутствие ответственности мастера, поскольку зачастую свою деятельность, проводимую на дому, они не регистрируют, а также репутация – не каждый клиент доверится мастеру на дому.

Маникюрный кабинет – это небольшое, изолированное пространство с одним или двумя мастерами. Преимущества – стандартный, бюджетный формат, включающий в себя стандартный набор маникюрных услуг. Минусы – небольшое пространство, сложность в расширении спектра услуг.

Студия маникюра – специализированный салон красоты, который оказывает весь спектр маникюрных и педикюрных услуг. Обычно здесь работают специалисты более широкого профиля, предусмотрен более широкий спектр услуг. Плюсы – более дорогой ценовой сегмент, конкурентное преимущество в виде более квалифицированных сотрудников. Минусы – требует больших затрат, существует риск незаполнения студии.

Маникюрный салон находится в составе полноценного салона красоты. Достоинства заключаются в том, что все бьюти-услуги оказываются в одном заведении. Главный недостаток – недоверие тех клиентов, которые предпочитают обращаться в узкоспециализированные заведения.

Данный бизнес-план подразумевает открытие маникюрного салона . Этот формат занимает средний ценовой сегмент и охватывает значительную часть потенциальных клиентов.

2. Местоположение заведения. В соответствии с форматом заведения определяется расположение и необходимая площадь заведения. Как и для большинства видов бизнеса, рекомендуется расположить маникюрный кабинет в месте с высокой проходимостью. Это может быть центр города, остановки и перекрестки в спальном районе, коммерческая площадь в торговом центре. Планируется открыть маникюрный кабинет в спальном районе – на первом этаже многоквартирного дома на первой линии домов.

Санитарные требования к маникюрному салону :

подводка холодной и горячей воды;

одно рабочее место не менее 4,5 м2;

наличие подсобного помещения;

раздельные комнаты для маникюрных и педикюрных процедур;

хорошая вентиляция помещения;

наличие помещения для очистки и стерилизации инструментов.

Ознакомиться с данными требованиями можно в Постановлении Главного государственного санитарного врача Российской Федерации от 18 мая 2010 г. N 59 г. Москва «Об утверждении СанПиН 2.1.2.2631–10»

Для организации 3 рабочих мест маникюра и 1 педикюрного кресла потребуется около 30 м2, учитывая рабочую зону, технические помещения и вестибюль для ожидания. Для реализации проекта планируется арендовать помещение площадью 30 м2 в спальном районе г. Ростова-на-Дону. Стоимость аренды – 25000 рублей/месяц. На кабинет педикюра отводится 9 м2 – на этой площади можно установить два кресла для педикюра, но в целях экономии инвестиций на начальном этапе будет функционировать одно педикюрное место. Основной зал занимает 17 м2, где размещается три маникюрных рабочих места и рессепшн с комфортной зоной ожидания. На санузел выделено 2м2, а на техническое помещение 2 м2. Косметический ремонт обойдется в 30000 рублей.

3. Подбор персонала. Это очень важный этап при открытии маникюрного салона , поскольку от качества оказываемых услуг зависит клиентская база. При найме сотрудников необходимо учитывать следующие критерии отбора:

мастер должен иметь образование по специальности;

желательно наличие дипломов и медалей с различных конкурсов и мастер-классов, подтверждающих высокую квалификацию;

мастера маникюра должны иметь санитарные книжки и проходить проверку каждые полгода;

мастер должен быть вежливым и иметь опрятный внешний вид.

Кроме того, стоит предъявлять особые требования к администратору: вежливость, грамотность, понимание специфики работы мастеров, организаторские способности.

4. Приобретение оборудования и материалов. При закупке оборудования и расходных материалов следует уделить особое внимание качеству продукции. Приобретать оборудование и расходники необходимо в проверенных местах, с наличием сертификата. Лучше не экономить на этой статье затрат маникюрного салона. В таблице 2 приведен примерный перечень необходимого оборудования.

Таблица 2. Перечень оборудования и материалов для маникюрного кабинета

Кресла для мастера и клиента

УФ-лампа для наращивания и сушки гель-лака

Цветовая палитра лаков для ногтей

Маникюрный стол не ниже 70 см

Средства для снятия лака/шеллака, размягчения кутикулы и прочая косметическая химия

Шкаф, полка для хранения материалов и инструментов

Источник

Показатель	Значение