Применение информационных технологий в анализе эффективности инвестиционной деятельности
Рубрика: Информационные технологии
Дата публикации: 17.04.2020 2020-04-17
Статья просмотрена: 266 раз
Библиографическое описание:
Рыскелди кызы, Жамиля. Применение информационных технологий в анализе эффективности инвестиционной деятельности / Жамиля Рыскелди кызы. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2020. — № 16 (306). — С. 20-22. — URL: https://moluch.ru/archive/306/68911/ (дата обращения: 11.06.2021).
В статье автор сделан обзор основных программ для анализа эффективности инвестиционной деятельности.
Ключевые слова: инвестиционная деятельность, инвестиционный анализ, программа, инвестиции, финансовый расчет.
На сегодняшний день в Кыргызстане, как и во многих странах СНГ, все большее количество предприятий находится в кризисном положении. Чтобы выйти из кризиса многим компаниям необходимы инвестиции, в связи с чем привлечение инвесторов становится актуальной задачей. Для привлечения инвесторов нужна оценка инвестиционного климата страны, привлекательности предприятий и эффективность предполагаемых инвестиций.
Для анализа эффективности инвестиционной деятельности, особенно для предварительной оценки и для анализа эффективности, нужны информационные технологии. Пакеты прикладных программ для инвестиционного анализа рассчитаны для разработки бизнес-плана, для предварительной оценки проекта, для финансовых расчетов и для анализа инвестиционного проекта. Именно эти параметры являются особо затратными по времени. Как показывает практика, эффективнее автоматизировать эти показатели с помощью программ инвестиционного анализа.
Существует множество прикладных программ для реализации инвестиционного анализа. Основа всех программ похожа:
1) Ввод параметров
2) Финансовый расчет
В качестве исходных данных используется:
информация о производственной программе;
схема финансирования проекта.
В конечном итоге получается финансовый отчет с аналитическими данными. Результаты содержат три главных финансовых отчета:
- Отчет о прибыли
- Отчет о убытках
- Денежный поток (Cash Flow)[1]
На сегодняшний день в Кыргызстане широко используются следующие основные программы инвестиционного анализа: COMFAR, Project Expert, Альт-Инвест и табличный процессор MS Excel. Проведем подробный сравнительный анализ этих четырех программ.
1) COMFAR
Программа COMFAR — это история инвестиционного анализа.Многие инвестиционные компании Кыргызстана начинали пользоваться именно этой программой. Программа COMFAR очень хороша для привлечения иностранных инвесторов.
COMFAR облегчает краткосрочный и долгосрочный анализ финансовых и экономических последствий для промышленных и непромышленных проектов. Сопровождается руководствами, учебными материалами и связанным программным обеспечением для идентификации и подготовки проекта. COMFAR также предлагает специализированные модули, например, по Механизму чистого развития[2] (МЧР) и Учету экологического менеджмента [2].
Разработчик: Комитет промышленного развития при ООН (UNIDO).
Преимущества программы COMFAR
– Доступна на 19 языках мира; используется в 160 странах мира, свыше 10000 пользователей
– Соответствует Международным стандартам бухгалтерского учета (IAS); Международным стандартам финансовой отчетности (IFRS)
– Многовалютный расчет; возможность определения двух «параллельных» курсов основной и каждой из дополнительных валют — официального обменного курса и курса «черного рынка»
– Большой объем выдаваемой графической информации.
– Сложные схемы оплаты сырья и материалов
– Плохая техническая реализация
– Нестандартные схемы продаж произведенной продукции
– Несоответствие налогового блока для стран СНГ
2) Project Expert
Программа Project Expert — наиболее популярная программа в странах СНГ, особенно в России. В этой программе можно разработать бизнес-план, оценить и проанализировать инвестиционные проекты. Программа широко используется в банковском деле, строительстве, нефтедобыче, нефтепереработке, химической, перерабатывающей и легкой промышленности, транспорте, машиностроении и энергетике [3].
Разработчик: предприятие ПРО-Инвест-Консталтинг
Возможности программы Project Expert
– Расчет точки безубыточности
– Соответствует Международным стандартам финансовой отчетности (IFRS)
– Современный подход по расчету и анализу
– Имеет генератор отчетов
– Качественный анализ проектов и анализ рисков методом Монте-Карло
– Большая гибкость при описании параметров
– Имеет учебную версию программы
– Используется в странах СНГ, России и в странах Прибалтики, свыше 4500 пользователей.
– Невозможность создания вариантов проекта
– Невозможность проведения сравнительного анализа по всем наборам показателей
3) Альт-Инвест
Альт-Инвест — это программа для разработки и анализа стратегического бюджета компании, анализа, планирования, развития инвестиционных проектов и бизнес-планов [4].
Разработчик: компания Альт
– Соответствует стандарту ИСО 9000
– Обучение (методическая литература по проведению инвестиционного анализа)
– Качественный блок-анализ чувствительности
– Соответствует методике ЮНИДО
– Полностью соответствует налоговому блоку в странах СНГ.
– Невозможность автоматизации единовременного и текущего расчета
– Использование таблиц MS Excel
– Сложность изменения формул; сложность построения диаграмм и графиков
4) MSExcel
Не всегда специализированные программы для анализа эффективности инвестиционной деятельности оптимальны. Вышеперечисленные специализированные программы для инвестиционного анализа стоят от 500$ до 4000$, что достаточно дорого для нашей страны, кроме того эти программы отнимают время на их изучение. Поэтому в Кыргызстане многие инвестиционные компании используют доступную программу MS Excel. Пользоваться этой программой могут только профессиональные работники, т.к. важно контролировать каждую формулу, а MS Excel позволяет создавать и контролировать свои методы, модели и формулы.
MS Excel — это широко распространенная компьютерная программа, представляющая собой электронные таблицы, которые могут использоваться для составления отчетов, вычислений, таблиц, диаграмм и не только.
Разработчик: компания по производству программного обеспечения для вычислительной техники Microsoft.
Возможности MS Excel для инвестиционного анализа
– Большой выбор данных
– Почти бесплатная программа (устанавливается с пакетом MS Office)
– В сочетании с Visual Basic for Application[3] можно решить любую задачу
– Можно построить сетевые графики и диаграммы Ганта.
– Нет реализованной методики
– Сложность для непрофессионалов инвестиционного анализа
– Рабочие листы с кодом в сочетании с макросами VBA
– Сложность с конфиденциальностью данных.
Таким образом, были рассмотрены преимущества и недостатки основных программ для анализа эффективности инвестиционной деятельности.
- Нерсисян А. А., Мишура Л. Г. Исследование внедрения информационных технологий в инвестиционную деятельность//НИУ ИТМО. Серия Экономика и менеджмент. — 2019 — Вып. № 2 — С. 145–154.
- Brochure COMFAR III
- Руководство пользователя Project Expert
- Руководство пользователя Алть-Инвест 8
[1]Денежный поток (Cash flow) – план движения денежных средств предприятия.
[2]Механизм чистого развития – осуществляет проекты для сокращения выбросов, которые помогают в обеспечении устойчивого развития в развивающихся странах.
[3] Visual Basic for Application – упрощенная реализация языка программмирования Visual Basic.
Источник
Применение гис для оценки эффективности инвестиций
Библиографическая ссылка на статью:
Нерсисян Л.С. Применение информационных систем и информационных технологий в инвестиционной сфере // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2016. № 11 [Электронный ресурс]. URL: https://ekonomika.snauka.ru/2016/11/13065 (дата обращения: 08.06.2021).
Научный руководитель: Кожевникова Ирина Андреевна, к.пед.н. доц. Нефтекамского филиала БашГУ
На сегодняшний день сложилась ситуация, при которой наблюдается информатизация в инвестиционной сфере. Единая комплексная ИТ-система играет важную роль в осуществлении эффективной инвестиционной деятельности предприятия. Информационные технологии выполняют важную функцию – осуществление совокупности действий, которые направлены на реализацию определенной части информационного процесса.
В современных условиях планирование в инвестиционной политики, которая осуществляется компетентными специалистами, не может обойтись без использования информационных технологий. Информационная технология – это определенная последовательность управляющих воздействий технологических процессов различных видов. К видам технологических процессов относятся: ввод, вывод, представление, запись, обработка, поиск, хранение, защита информации.
В таблице 1 рассмотрим основные свойства информационных технологий, благодаря которым ИТ включаются в систему управления объектом.
Таблица 1 – Основные свойства информационных технологий
| № | Свойства | Характеристика свойств |
| 1 | Документируемость | Способность ее представления на каких-либо материальных носителях в соответствии с существующими правилами оформления документации. |
| 2 | Надежность | Выполнение всех функций при эксплуатации ИТ в соответствии с действующими требованиями. |
| 3 | Завершенность | Вероятность выявления ошибок, которые допущены при разработке ИТ. |
| 4 | Открытость и расширяемость | Возможность введения в ИТ новых элементов и связей. |
| 5 | Ресурсоемкость | Наличие того объема ресурсов, которые необходимы для ее реализации. |
| 6 | Формализованность | Способность приведения к абстрактному виду. |
| 7 | Защищенность | Возможность фиксировать и блокировать действия по несанкционированному доступу к информации. |
| 8 | Эффективность | Наличие совокупности эффективностей технического, социального и экономического характера при использовании ИТ. |
Наиболее значимый сегмент ИТ-рынка – это системы управления ресурсами предприятия, то есть Enterprise Resource Planning (ERP). ERP-система – это набор интегрированных приложений, которые позволяют создать интегрированную информационную среду с целью автоматизации всех основных бизнес-операций предприятия.
В России класс ERP-систем является крупнейшим. Данный рынок активно растет, так в 2015 году произошел рост объема данного рынка на 9% и составил 108 млрд.руб.. Согласно прогнозу Allied Market Research (AMR) мировой рынок ERP-систем к 2020 г. достигнет $41,69 млрд, при этом среднегодовой темп роста в течение 2015-2020 гг. будет составлять порядка 7,2%. На мировом рынке ERP-систем доминируют Северная Америка и Европа. Значимыми сегментами рынка остаются Азиатско-Тихоокеанский регион и Латинская Америка, где наблюдается быстрый рост. Ожидается, что входящие в эти регионы страны также займут ведущие позиции на мировом ERP-рынке в ближайшем будущем [2].
Влияние данной системы на инвестиционную деятельность российских предприятий эффективно. Так, наибольший эффект достигается при максимальной заинтересованности руководства предприятия в успехе инвестиционного проекта.
ERP-системы позволяют объединить несколько задач:
1) учет и планирование денежных средств;
2) отслеживание движения денежных средств;
3) формирование себестоимости;
4) оценка производительности труда на предприятии.
Существуют различные программные продукты, которые обеспечивают поддержку в принятии решения об инвестировании. Наиболее популярные из них, это: COMFAR, Propspin, созданные в UNIDO, российские разработки Project expert, Интек, ЦентрИнвестСофт, ИКФ Альт, ТЭО-Инвест и другие. Следует сказать, что в основе данных программ лежат методики UNIDOи «Методические рекомендации по оценке инвестиционных проектов и отбору их для финансирования». Также, становятся популярными программные средства, основанные на технологии нейронных сетей.
Форма представления инвестиционного проекта – это бизнес-план. Существуют инструменты, которые позволяют разработать грамотный бизнес-план. Один из них является программная система «Project Expert». Она позволяет автоматизировать анализ эффективности инвестиций.
На российском рынке существует как минимум 15 программных продуктов, которые повышают эффективность инвестиционного анализа. На основе этого рассмотрим в таблице 2 классификацию программного обеспечения для автоматизации бизнес-планирования по группам в зависимости от уровня задач, на решение которых они направлены, и набора используемых инструментов.
Таблица 2 – Классификация программного обеспечения
| № | Класс | Назначение | Программные продукты |
| 1 | Системы предварительной оценки проектов | Быстрое выявление пригодных для дальнейшего анализа вариантов, слабых сторон проектов. Выбор оптимальных значений тех или иных факторов и расчет показателей эффективности вложений. | МАСТЕР ПРОЕКТОВ, PROPSIN |
| 2 | ПО для автоматизации расчетов по бизнес-плану | Проведение работ по расчетам, необходимым для разработки бизнес планов инвестиционных проектов. Проведение анализа чувствительности и инвестиционного риска проекта. | Альт-Инвест, Альт-Сумм, Инвестиционный анализ, Альфа-проект, ТЭО-ИНВЕСТ, МАСТЕР ПРОЕКТОВ: Бюджетный подход, PDS Бизнес-план, COMFAR III Expert, EXL-plan |
| 3 | ПО для автоматизированного написания бизнес-плана | Формирование текстовой части бизнес-плана. | Business Plan PL, Palo Alto Business Pro 2003, Business Plan M |
| 4 | ПО для анализа и планирования деятельности предприятия | Осуществление полного спектра расчетов, служащих для составления бизнес-плана. | ИНЭК-Аналитик, Project Expert |
Также, информатизация в инвестиционной сфере проявляется в создании различных сайтов, которые содержат в себе информацию об инвестиционных проектах, инвестиционной привлекательности, активности, инвестиционном климате. Так, например, в Республике Башкортостан создан специальный инвестиционный портал. В нем можно найти информацию о ключевых показателях инвестиционной привлекательности, об инвестиционном потенциале, сложившемся в Республике, также о проектах, которые реализуются на территории региона, и инвесторах [1].
В заключение следует отметить, что ускоряется процесс информатизации в инвестиционной сфере в России. Это проявляется в том, что:
1) создаются базы данных;
2) создаются специализированные электронные порталы с целью поддержки крупных предпринимательских структур;
3) формируются базы, которые содержат информацию об инвестиционных потребностях предприятий;
отображается информация на различных сайтах в сети Интернет, создаются инвестиционные порталы субъектов РФ;
Источник