Повышение доходности активных операций банка

Пути повышения эффективности активных операций коммерческого банка

Автор: Пользователь скрыл имя, 03 Апреля 2013 в 06:59, курсовая работа

Описание работы

Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:
определить сущность активных операций коммерческих банков;
выяснить структуру активов активных операций банков и кратко охарактеризовать основные из них;
изучить основные аспекты анализа активных операций коммерческих банков Республики Казахстан;
выявить основные проблемы совершенствования активных операций.

Содержание

Глава 1. Теоритические основы активных операций, их роль в банковской деятельности.
Экономическая сущность активных операций.
Характеристика основных видов активных операций.
Зарубежный опыт осуществления активных операций.
Глава 2. Анализ активных операцй на примере АО.
2.1Осуществление активных операций в АО.
2.2Анализ деятельности коммерческих банков по предоставлению кредита.
2.3 Анализ рентабильности активных операций.
Глава 3. Пути повышения эффективности активных операций коммерческого банка.

Работа содержит 1 файл

Курсовая работа по БД.docx

Глава 1. Теоритические основы активных операций, их роль в банковской деятельности.

1. Экономическая сущность активных операций.
2. Характеристика основных видов активных операций.
3. Зарубежный опыт осуществления активных операций.

Глава 2. Анализ активных операцй на примере АО.

2.1Осуществление активных операций в АО.

2.2Анализ деятельности коммерческих банков по предоставлению кредита.

2.3 Анализ рентабильности активных операций.

Глава 3. Пути повышения эффективности активных операций коммерческого банка.

Банки — центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.

Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций. Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель — увеличение доходов и сокращение расходов. Что же касается данной работы, то в ней и будут исследованы операции коммерческих банков, а именно активные, потому что они имеют деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как процессы образования кредитных ресурсов и их использования находятся в тесной взаимосвязи.

Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Экономическая значимость и актуальность данного вопроса – вопрос проведения активных операций и определили написание настоящей работы, целью которой является исследовать в теоретическом плане сущность и значение активных операций коммерческих банков, а также проанализировать практику осуществления данных операций.

Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:

• определить сущность активных операций коммерческих банков;
• выяснить структуру активов активных операций банков и кратко охарактеризовать основные из них;
• изучить основные аспекты анализа активных операций коммерческих банков Республики Казахстан;
• выявить основные проблемы совершенствования активных операций.

Глава 1. Теоритические основы активных операций, их роль в банковской деятельности.

1. Экономическая сущность активных операций.

В ходе использования средств, привлекаемых коммерческими банками от своей клиентуры, других банков, с денежного и финансового рынков, а также собственных ресурсов банка, в целях получения прибыли банки производят различного рода вложения (инвестиции), совокупность которых и составляет их активные операции. При этом, хотя основной целью коммерческих банков является получение прибыли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства своей страны.

Активные операции коммерческого банка можно разделить на четыре крупные группы:

— кредитные операции (или ссуды);

— инвестиции в ценные бумаги;

Активные операции банков представляют собой использование собственных и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций. Необходимость соблюдения указанных требований вынуждает банки размещать часть средств во вложения, не приносящие дохода, либо приносящие его в крайне ограниченном размере (наличность в кассе, средства на счетах в центральном банке и другие виды ликвидных активов).

С другой стороны, потребности всестороннего обеспечения деятельности банка и ее дальнейшего развития обусловливают наличие в их активах таких статей, как банковские здания и оборудование, инвестиции в филиальные, ассоциированные и “дочерние” компании, занимающиеся специализированными банковскими операциями.

По своим задачам активные операции можно подразделить на операции, имеющие целью поддержание на том или ином уровне ликвидности банка, и операции, направленные на получение прибыли. Между этими видами операций существует определенное соотношение, необходимое для поддержания деятельности банка на достигнутом уровне. К вложениям, имеющим основной целью поддержание ликвидности банка, относятся:

— наличные средства в кассе банка,

— остатки на счетах в центральном банке,

— инвестиции в быстрореализуемые ценные бумаги (казначейские и первоклассные коммерческие векселя),

— средства на счетах и вклады (депозиты) в других банках.

При этом, хотя некоторые из перечисленных вложений и приносят банкам определенный доход, основной причиной их наличия является необходимость поддержания общей ликвидности банка на соответствующем уровне, тогда как доход по ним служит хотя и существенным, но второстепенным фактом. Операции банков по кредитованию компаний и фирм по своей сути не могут считаться ликвидным размещением средств и осуществляются банками исключительно в целях получения прибыли на разнице в процентных ставках между привлечением и размещением средств. Помимо соображений прибыльности и ликвидности активных операций немаловажное значение для их осуществления имеет вопрос кредитных рисков и их распределения. Если помещение ресурсов в кассовую наличность, остатки на счетах в центральном банке, государственные ценные бумаги считаются имеющими практически нулевую степень риска, а размещение средств у других банков — активами с минимальной степенью риска, то кредиты компаниям, фирмам и частным лицам, включая вложения в векселя, акцепты и другие аналогичные инструменты денежного рынка, сопряжены с более значительным риском. В этой связи при проведении активных операций для банков большое значение имеет вопрос о распределении рисков и недопущении их чрезмерной (избыточной) концентрации на каком-либо одном виде.

Особого внимания заслуживают активные операции коммерческих банков в сфере международного кредита. Хотя большинство подобных операций совершается ими с другими банками или под их гарантию, степень ликвидности и риски по этим операциям варьируются довольно существенно — от высоколиквидных операций с незначительным риском (например, кредитование экспортных операций под гарантии крупных банков при одновременном государственном страховании рисков) до операций с высокой степенью риска и низкой ликвидностью (финансовые кредиты развивающимся странам, испытывающим серьезные финансовые трудности). Проведение активных операций в этой сфере осуществляется коммерческими банками с учетом принятой в каждой из них градации степени рисков по видам кредитов.

Ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть их доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит в том, что посредством них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления;

Инвестиционные операции, в процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности;

депозитные операции, назначение активных депозитных операций банков заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке (корреспондентский счет и резервный счет) и других коммерческих банках;

прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

Такие авторы как Поляков В.П., Московкина Л.А. подразделяют активные операции на банковские инвестиции, предоставление ссуд, учет (покупка) коммерческих векселей и фондовые операции

Кредитные операции. Банковский кредит-это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также население.

Возврат полученной заемщиком стоимости (погашение долга банку) в масштабах одного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших условий получение банком прибыли от кредитных операций. Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счет уменьшения накопления и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущим периодом. В то же время кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары (особенно дорогостоящие, длительного пользования) и зависит от уровня доходов населения, определяющих возможность получения банками прибыли от этих операций.

Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.

Банковская ссуда связана с аккумулированием временно свободных денежных средств в экономике и предоставлением их на условиях возврата хозяйствующим субъектам. В рамках банковской ссуды развиваются отдельные виды ссуд. Это зависит от множества признаков, характеризующих назначение, обеспечение, сроки, методы предоставления и погашения, объекты и субъекты кредитования. Под видами банковских ссуд следует понимать определенную их классификацию, используемую в процессе кредитования банками юридических и физических лиц. Существует множество различных классификаций банковских ссуд, построенных на основе определенных критериев. Значимость классификации банковских ссуд заключается в том, что кредитная функция банков является основной экономической функцией и от того, насколько они хорошо реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение, как самих банков, так и обслуживаемых ими клиентов. Банковские ссуды можно классифицировать в соответствии с целями кредитования, типами заемщиков и сферой функционирования

Инвестиционные операции. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.

Указанные операции также приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство.

Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды. Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода.

Кассовые операции. Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все больше и больше наличных денег. Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах.

Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой.

Прочие операции. Прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В банковской практике круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение объема или структуры активов, которые можно использовать для удовлетворения претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в управление; в-третьих (агентские операции) – банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов.

Источник

Совершенствование активных операций КБ с целью повышения их доходности и их экономическая оценка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Марта 2012 в 22:40, дипломная работа

Краткое описание

Банки — центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. Банковская система и ее определяющей элемент – коммерческие банки являются несущей конструкцией рыночной экономики. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Иначе говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы не может быть эффективной рыночной экономики.

Содержание работы

Введение 5
1.Теоретические основы активных операций коммерческого банка 8
1.1. Классификация активных операций коммерческого банка 8
1.2. Качество и доходность активных операций коммерческого банка 26
2. Экономическая характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт» 43
2.1.Общие сведения о банке 43
2.2 Анализ финансово-экономической деятельности банка 54
2.3 Анализ финансовых результатов деятельности банка 61
2.4 SWOT-анализ банка 70
2.5 Оценка активных операций, осуществляемых банком 73
3. Совершенствование активных операций КБ с целью повышения их доходности и их экономическая оценка ( на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт») 86
3.1 Разработка мероприятий по совершенствованию активных операций КБ с целью повышения их доходности 86
3.2 Оценка эффективности мероприятий по совершенствование активных операций КБ с целью повышения их доходности 104
4. Оценка экологичности проекта 111
4.1 Краткая характеристика экологических аспектов ЗАО «Банк Русский Стандарт» 111
4.2 Разрешительная документация ЗАО «Банк Русский Стандарт» 112
4.3 Экологическая политика (менеджмент) ЗАО «Банк Русский Стандарт» 113
4.4 Плата за негативное воздействие на окружающую среду 115
Заключение 117
Список использованных источников 120
Приложения 122

Содержимое работы — 1 файл

Совершенствование активных операций КБ с целью повышения их доходности и их экономическая оценка.doc

1.Теоретические основы активных операций коммерческого банка 8

1.1. Классификация активных операций коммерческого банка 8

1.2. Качество и доходность активных операций коммерческого банка 26

2. Экономическая характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт» 43

2.1.Общие сведения о банке 43

2.2 Анализ финансово-экономической деятельности банка 54

2.3 Анализ финансовых результатов деятельности банка 61

2.4 SWOT-анализ банка 70

2.5 Оценка активных операций, осуществляемых банком 73

3. Совершенствование активных операций КБ с целью повышения их доходности и их экономическая оценка ( на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт») 86

3.1 Разработка мероприятий по совершенствованию активных операций КБ с целью повышения их доходности 86

3.2 Оценка эффективности мероприятий по совершенствование активных операций КБ с целью повышения их доходности 104

4. Оценка экологичности проекта 111

4.1 Краткая характеристика экологических аспектов ЗАО «Банк Русский Стандарт» 111

4.2 Разрешительная документация ЗАО «Банк Русский Стандарт» 112

4.3 Экологическая политика (менеджмент) ЗАО «Банк Русский Стандарт» 113

4.4 Плата за негативное воздействие на окружающую среду 115

Список использованных источников 120

Банки — центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. Банковская система и ее определяющей элемент – коммерческие банки являются несущей конструкцией рыночной экономики. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Иначе говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы не может быть эффективной рыночной экономики.

Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.

Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель — увеличение доходов и сокращение расходов.

Что же касается дипломной работы, то в ней как раз и будут исследованы операции коммерческих банков, а именно активные, потому что они имеют для деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как процессы образования кредитных ресурсов и их использования находятся в тесной взаимосвязи.

Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

Экономическая значимость и актуальность данного вопроса – вопрос проведения активных операций и определили написание данной работы, целью которой является исследовать совершенствование активных операций коммерческого ЗАО «Банк Русский Стандарт» с целью повышения их доходности и их экономическая оценка.

Актуальность исследования выражается в том, что активные операции составляют основу деятельности коммерческих банков, поскольку:

 их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков;

 банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;

 активные операции при их успешном осуществлении приносит прибыль всем участникам.

Предметом исследования — деятельность коммерческого банка по осуществлению активных операций на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт».

Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:

 определить сущность активных операций коммерческих банков;

 произвести анализ деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт»;

 рассмотреть активные операции, осуществляемые банком;

 определить пути совершенствования активных операций коммерческого банк с целью повышения их доходности.

Структура дипломной работы представлена введением, 4 главами, заключением, списком использованных источников и приложениями. В первой главе 2 подраздела, описывающих классификацию активных операций коммерческого ЗАО «Банк Русский Стандарт», качество и доходность активных операций коммерческого ЗАО «Банк Русский Стандарт». Вторая глава посвящена характеристике ЗАО «Банк Русский Стандарт». Описывается история и дается характеристик деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт», проводится анализ деятельности и активных операций ЗАО «Банк Русский Стандарт». В третьей главе описаны теоретические и практические аспекты совершенствования скоринговой системы ЗАО «Банк Русский Стандарт» и его экономическая оценка. Четвертая глава – экологичность описываемого проекта.

1. Теоретические основы активных операций коммерческого банка

1.1. Классификация активных операций коммерческого банка

Активы коммерческих банков можно группировать по уровню доходности, уровню риска и степени ликвидности.

Данная классификацию активных операций коммерческого банка представлена в Приложении 16.

1)По уровню риска все активы коммерческого банка подразделяются на 5 групп. Каждой группе присвоен соответствующий коэффициент риска, который показывает, насколько надежно вложение средств коммерческого банка в те или иные активы (%).

1-я группа — безрисковые активы 0.

2-я группа — низкорисковые активы 10.

3-я группа — активы средней степени риска 20.

4-я группа — активы с повышенным риском 70.,

5-я группа — высокорисковые активы 100.

Так, в первую группу входят активы, свободные от риска. Это средства на корреспондентском счете и средства на резервном коммерческого банка в ЦБ РФ. Активам коммерческого банка в виде остатка средств в кассе присвоен коэффициент риска 2%, что не исключает небольшую степень риска этой операции.

Ко второй группе относятся активы с минимальным коэффициентом риска — 10%. Это ссуды, гарантированные Правительством России; ссуды под залог драгоценных металлов в слитках; ссуды под залог государственных ценных бумаг. Однако, как показала практика, вложение средств коммерческих банков под гарантии правительства, под залог государственных ценных бумаг оказалось более рискованной операцией.

К третьей группе относятся активы с коэффициентом риска 20%. Это вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, за исключением их части, на которую наложен арест; кредитные требования под залог государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления или облигаций Банка России в части, равной текущей (справедливой) стоимости указанных бумаг; кредитные требования под залог государственных долговых ценных бумаг стран, входящих в группу развитых стран, в части, равной текущей(справедливой) стоимости указанных ценных бумаг.

Четвертую группу риска составляют активы со степенью риска 70%. Это средства на корреспондентских счетах в банках-резидентах Российской Федерации и банках-нерезидентах стран, не входящих в число «группы развитых стран», стоимость драгоценных металлов, учет которых ведется на металлических счетах в указанных банках, незавершенные расчеты по корреспондентским счетам, открытым в указанных банках, за исключением их части, на которую наложен арест, а также средств на счетах и незавершенных расчетов по корреспондентским счетам в указанных банках с отозванной лицензией на осуществление банковских операций; кредитные требования к банкам-резидентам Российской Федерации сроком размещения до 30 календарных дней, за исключением сумм, на которые наложен арест.

Максимальный риск (100%) имеют активные операции банков, отнесенные к пятой группе активов. Это вексельные кредиты, краткосрочные и долгосрочные ссуды клиентам, дебиторы по хозяйственным операциям и капитальным вложениям коммерческого банка, а также собственные здания коммерческого банка. Конечно, вероятность потери средств по активам данной группы различна, но при определенной ситуации они могут быть максимальными.

2). Активы коммерческого банка должны быть ликвидными, т.е. легко превращаться в наличные средства. С точки зрения ликвидности в банковской практике различают:

 высоколиквидные активы, ч. е. активы, находящиеся непосредственно в денежной форме (резервы первой очереди) либо легко обращаемые в денежную форму (резервы второй очереди). К резервам первой очереди относятся кассовая наличность, остатки на корреспондентских счетах (если нет ограничений на их использование). Резервами второй очереди считаются легкореализуемые государственные ценные бумаги, когда есть емкий и ликвидный вторичный рынок;

 краткосрочные ликвидные активы — краткосрочные ссуды и ценные бумаги, имеющие вторичный рынок;

 труднореализуемые активы — долгосрочные ссуды, ценные бумаги, не имеющие развитого вторичного рынка, долевое участие в совместной деятельности;

 низколиквидные активы — вложения в основные фонды коммерческого банка.

3). Активные операции коммерческих банков с учетом их направленности на получение прибыли можно условно разделить на следующие виды:

 кредитование юридических и физических лиц;

 нетрадиционные операции коммерческих банков.

Кредитование юридических и физических лиц есть основной вид активных операций коммерческого банка.

Виды кредитов различаются как по субъектам их получения, так и по другим критериям. К ним относятся:

 связь кредита с движением капитала;

 сфера применения кредита;

По связи кредита с движением капиталов его можно разделить на два типа: ссуду денег и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного продукта, а затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала, напротив, предполагает не уменьшение продукта, а его увеличение; заемщик в этом случае обязан использовать кредит, чтобы с его помощью получит новую стоимость, и не только возвратить кредит, но заплатить ссудный процент. Ссуда капитала являете наиболее типичным видом банковского кредита.

По сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. Для современной российской практики более характерными являются вложения средств не в сферу производства, как это принято с позиции здоровой экономики, а в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказываются выше, чем в производственной сфере. Доходы от этих операций служат главными источниками банковской прибыли.

Поэтому, к сожалению, кредитные портфели современных российских банков почти целиком состоят из краткосрочных ссуд с преимущественной концентрацией в сфере торгово-закупочного бизнеса.

Безусловно, подобное положение дел связано с тем состоянием, в котором в настоящее время находится экономика России, но тем не менее это таит в себе реальную угрозу банкротства, поскольку по анализу ЦБ РФ большинство из обанкротившихся банков проводили подобную кредитную политику и имели сходную структуру своего кредитного портфеля.

В зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные.

Традиционно современное кредитное дело отличается преимущественно краткосрочным характером. С позиции многих стран рыночной экономики краткосрочные ссуды — это ссуды, срок пользования которых не превышает 1 года. В основном они обслуживают кругооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов.

К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превышают 6 лет. Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств.

Среднесрочными кредитами являются кредиты, срок пользования которыми находится в пределах от 1 до 6 лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кредита.

В разряде критериев классификации банковских ссуд не последнее место занимает платность кредита. Исходя из данного критерия можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена кредита — это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. В условиях инфляции это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др. Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного коммерческого банка, кредитовании сотрудников коммерческого банка.

Источник