План погашения кредита для бизнес плана

Разработка планов погашения кредитов

6. РАЗРАБОТКА ПЛАНОВ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТОВ И ЗАЙМОВ

6.1. Разработка планов погашения кредитов. Финансовые функции в ППП EXCEL (ПРОЦПЛАТ, ПРПЛТ, ОБЩПЛАТ, ОСПЛТ, ОБЩДОХОД)

Разработка планов погашения кредитов — одна из важнейших и часто встречающихся на практике задач. Как правило, кредит погашается одинаковыми платежами, равномерно распределен­ными во времени. Такой метод погашения часто называют амор­тизацией долга. Возникающие при этом денежные потоки пред­ставляют собой уже хорошо знакомый нам аннуитет.

Основная задача планирования поступлений (выплат) по кредитам сводится к исчислению составных элементов платежей и распределению их во времени. Для этих целей в ППП EXCEL реализована специальная группа функций.

Рассмотрим механизм работы функций на следующем при­мере.

Пример 1. Банком выдан кредит вденежных единиц на 5 лет под 15% годовых, начис­ляемых один раз в конце каждого периода. По условиям договора кре­дит должен быть погашен равными долями в течение указанного срока, выплачиваемыми в конце каждого периода. Разработать план погаше­ния кредита для банка.

Решение. Прежде всего необходимо определить величину периодиче­ского платежа. Для этого воспользуемся функцией ПЛТ(). Эта функция вычисляет величину выплаты за один период на основе фиксированных периодических выплат и постоянной процентной ставке. Эти выплаты включают в себя основные платежи и платежи по процентам.

Будущая величина сделки на данном этапе анализа нам пока неизвестна. Однако она не является обяза­тельным аргументом, поэтому мы можем ее опустить.

Периодический платеж по данной операции составит:

ПЛТ(0,15; 5; –10 000,00)=2 983,16.

Теперь нетрудно определить будущее значение суммы, которую по­лучит банк в результате проведения операции:

ПЛТ( 0,15; 5; –10 000,00; ) ∙5=14 915,80.

Ответ. Периодический платеж для погашения кредита размеромденежных единиц составит 2 983,16 денежной единицы.

На практике как для банка, так и для заемщика большой ин­терес представляет та часть периодического платежа, которая составляет его процентный доход (выплату), а также его распре­деление во времени. Для банка эта часть периодического плате­жа составляет доход от операции, а для заемщика — сумму, вы­читаемую из налогооблагаемой базы.

Для осуществления подобных расчетов используются функ­ции ПРОЦПЛАТ и ОСПЛТ, позволяющие выделить для за­данного периода из платежа его процентную и основную части.

Функция ПРОЦПЛАТ выделяет из периодического платежа его процентную часть:

ПРОЦПЛАТ(ставка; период; кпер; пс)

Определим процентную часть платежа на первый период для рас­сматриваемого примера:

ПРОЦПЛАТ ( 0,15; 1; 5; –10 000,00)=1 500,00 (ден. ед.).

Функция ОСПЛТ позволяет определить ту часть пла­тежа, которая направлена на погашение основного долга:

ОСПЛТ (ставка; период; кпер; [нз]; [бс]; [тип]).

Определим основную часть платежа:

ОСПЛТ( 0,15; 1; 5; ,00)=1483,16(ден. ед.).

Нетрудно заметить, что:

ПРОЦПЛАТ + ОСПЛТ = ПЛТ =2983,16.

Таким образом, процентный доход банка от выданного кредита на конец первого периода составит 1 500 денежных единиц, а вернувшаяся часть основного долга — 1483,16.

Функции этой ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД предназначены для вычисления процентов и суммы погашенного долга между любыми двумя периодами выплат. Для этих функций необходимо указывать все аргументы, причем в виде положительных величин.

Функция ОБЩПЛАТ служит для вычисления накопленной суммы процентов за период между двумя любыми выплатами. Определение данной величины играет важнейшую роль в бан­ковском деле:

ОБЩПЛАТ (ставка; кпер; нз; нач_период; кон_период; тип).

Функция ОБЩДОХОД функция служит удобным инструментом для определения накопленной между двумя любыми периодами суммы, поступив­шей в счет погашения основного долга по займу. Расчет данного показателя представляет интерес как для кредитных учреждений, так и для фирм, пользующихся заемными средствами:

ОБЩДОХОД (ставка, количество периодов, нз, нач_период, кон_период, тип).

Воспользуемся этими функциями для проверки итоговых результа­тов (т. е. за 5 лет) по примеру 1.

ОБЩПЛАТ(0,15; 5;; 1; 5; 0)= –4915,78.

ОБЩДОХОД(0,15; 5;; 1; 5; 0)= –10 000,00.

Как следует из проведенных расчетов, сумма полученных ве­личин равна общей сумме, выплаченной по данному займу:

10 000 + 4 915,78 =,78.

В силу заложенного алгоритма расчета обе функции возвра­щают отрицательные величины. Для получения положительных значений просто задайте их со знаком минус.

Пример 2. Банком выдан кредит вденежных единиц на 5 лет под 12% годовых, кото­рый должен быть погашен равными долями, выплачиваемыми раз в конце каждого года. Разработать план погашения кредита.

Решение. Величина платежа рассчитывается по формуле

-ПЛТ(0,12/5; 5∙1;10 000; ; 0)=2 774,10 (ден. ед.).

Источник

Бизнес-план под кредит в банке

Инвестиции: от руб.

Содержание

Далеко не каждый франчайзи имеет собственные свободные средства в достаточном объеме, поэтому многие обращаются за кредитами в банки. Для получения займа необходимо убедить финучреждение в перспективности и доходности вашего проекта. Поэтому обязательно потребуется предоставить бизнес-план для получения кредита в банке, который должен быть составлен грамотно и объективно. Пример такого документа можно скачать на нашем сайте.

Основные особенности кредитного бизнес-плана

Составление бизнес-плана может потребоваться для самых разных целей. Он может служить в качестве обоснования эффективности запускаемого проекта для самого предпринимателя, потенциальных инвесторов, партнеров, государственных органов. Отдельно в этом ряду стоят банковские учреждения, которые предъявляют особые требования к содержанию этого документа.

Для банка важно, чтобы разработанный вами план подтверждал не только состоятельность вашего проекта, возможность его реализации, но и достаточность ожидаемых доходов для своевременного погашения задолженности по кредиту в полном объеме. В связи с этим основными характерными особенностями бизнес-плана являются:

• аргументированное обоснование необходимости привлечения заемных средств для запуска проекта;
• подтверждение целевого назначения привлеченных заемных средств на открытие и развитие бизнеса по франшизе;
• подтверждение возможности заемщика своевременно и полностью исполнять обязательства по кредиту за счет получаемых доходов от нового бизнеса.

Фактически кредитный бизнес-план служит экономическим обоснованием целесообразности выделения банков заемных средств заемщику для реализации конкретного проекта. Приведенные в нем расчеты должны подтверждать, что этот проект действительно имеет перспективы, а экономический эффект от его реализации позволит заемщику своевременно погасить всю задолженность по кредитному договору с учетом начисляемых процентов, комиссий и дополнительных платежей.

Важно учитывать, что эксперты банка будут внимательно анализировать представленный бизнес-план. Поэтому составлять его нужно максимально объективно и грамотно. В этом поможет образец бизнес-плана для получения кредита, который может предоставить франчайзи. Также такой образец вы можете скачать на нашем сайте.

Образец может служить в качестве шаблона, но в целом составлять план лучше самостоятельно или с привлечением специалистов при наличии такой необходимости. Каждый показатель и все выводы, которые делаются в разделах бизнес-плана, должны быть четко обоснованы. В связи с этим большое значение имеет его квалифицированная разработка.

Структура бизнес-плана

Не существует стандартной структуры бизнес-плана. Каждый из банков может предъявлять свои требования к его содержанию. В соответствии с этими требованиями и необходимо составлять документ. Однако, как правило, бизнес план должен состоять из следующих основных разделов:

• Резюме проекта.
• Юридический статус заемщика.
• Анализ рынка, на котором предполагается работать.
• Маркетинговый план.
• Экономические характеристики проекта.
• Производственный план.
• Финансовый план.
• Анализ существующих рисков.
• Приложения.

Содержание разделов бизнес-плана

Аналитики банков очень внимательно подходят к изучению предоставленных потенциальными заемщиками бизнес-планов. Поэтому важно наполнить документ исчерпывающей информацией и корректными расчетами, выполненными в соответствии с общепринятыми методиками. Рассмотрим подробнее содержание основных разделов бизнес-плана для получения кредита на франшизу.

Резюме проекта

В этом разделе сконцентрировано краткое содержание бизнес-плана. Приводится описание основных целей реализуемого проекта, его актуальности, преимуществ. Дается краткая характеристика рентабельности и окупаемости, дается основная финансовая информация, в том числе необходимый объем инвестирования, доля заемных средств и т.д.

Несмотря на то, что раздел стоит первым по порядку, его лучше заполнять после завершения работы над всем документом, поскольку он фактически представляет собой краткую выжимку из всего бизнес-плана.

Юридический статус заемщика

Содержание раздела зависит от того, является франчайзи юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем. В нем потенциальный заемщик должен привести всю основную информацию о себе.

В том числе приводятся сведения о регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя, основные реквизиты заемщика. Юридические лица обязательно указывают свою форму собственности и организационно-правовую форму, размер уставного капитала, описывают структуру управления. В обязательном порядке приводятся действующие контактные данные заемщика.

Анализ отрасли и рынка

В данном разделе подробно описываются все имеющиеся особенности ведения деятельности в конкретной отрасли. В том числе дается характеристика производственной, логистической составляющей, влиянию сезонных факторов, необходимому уровню квалификации персонала и т.д.

Анализ рынка предполагает изучение покупательского спроса, исследование конкурентной среды, в которой придется работать. Рекомендуется описать сильные и слабые стороны конкурентов, присутствующих на рынке. Дается характеристика текущему уровню цен и перспективам развития рынка.

Маркетинговый план

В маркетинговом плане проводится детальное изучение целевого потребителя, формируется рекламная стратегия и тактика, указываются основные принципы работы по привлечению клиентов. Также необходимо дать описание своих преимуществ перед конкурентами.

Бизнес по франшизе предполагает работу под уже существующим брендом со сформированной маркетинговой политикой. Поэтому основные данные по этой части предоставляются франчайзером. Как правило, франчайзи нужно только адаптировать существующую маркетинговую политику под индивидуальные особенности собственного проекта.

Экономические характеристики

В экономической части необходимо привести расчеты основных показателей и охарактеризовать будущую деятельность франчайзингового предприятия. В том числе должны быть освещены следующие данные:

уровень прогнозируемой прибыли;
размер начисляемых налогов и сборов;
виды и объем расходов, пути их снижения;
прогноз развития бизнеса.

Производственный план

Эта часть бизнес-плана заполняется в том случае, если франшиза предполагает осуществление производственной деятельности. В данном разделе указываются следующие сведения:

• технологии и процессы, применяемые в производстве;
• уровень обеспеченности современным оборудованием;
• необходимость модернизации технологических линий;
• мероприятия, необходимые для организации или совершенствования производственного процесса;
• уровень затрат на производство и т.д.

Финансовый план

Финансовый план является одной из самых важных частей бизнес-плана. Он характеризует прогнозируемое движение денежных потоков, объем расходов и доходов от реализации проекта по франшизе.

Основные данные, которые должны быть отражены в составе финансового плана:

• объем расходов на запуск проекта по франшизе и текущих затрат на осуществление деятельности;
• расчет себестоимости продуктов или услуг;
• прогнозируемый объем чистого дохода и прибыли;
• расчет основных финансовых показателей: состояние активов и пассивов, состояние активов и пассивов, окупаемость проекта, уровень рентабельности и т.д.;
• план погашения задолженности по кредиту — платежи по кредиту должны быть согласованы с объемом поступления денежных средств от основной деятельности.

В финансовом плане в составе расходов обязательно должны быть учтены расходы на оплату паушального взноса и роялти по франшизе.

Анализ рисков

Любой бизнес подвержен воздействию целого комплекса рисков. Особенно это характерно для вновь открываемых предприятий. Поэтому в бизнес-плане обязательно должен быть раздел, который анализирует влияние рисков и описывает меры, предусмотренные для их компенсации.

В том числе, должны быть проанализированы следующие виды рисков:

• недостаток финансирования на стартовом этапе;
• ухудшение конъюнктуры в результате изменений, происходящих в отрасли;
• снижение цен в результате влияния конкурентов;
• невозможность достижения запланированных объемов продаж;
• сбои поставок сырья, продукции товаров и т.д.

Анализ рисков проводится по следующей схеме:

Приложения

К разработанному бизнес-плану в обязательном порядке прикладываются документы, обосновывающие сделанные расчеты и подтверждающие приведенные данные. В том числе, в приложения подшивается копия договора с франчайзером, другие договоры, связанные с реализацией проекта, документы на недвижимость. При необходимости должны быть приложены заключения пожарного, санитарно-эпидемиологического, экологического надзора и других надзорных органов. К приложениям также относятся отчеты о проведенных независимых экспертизах и исследованиях, сертификаты качества и другие документы.

Примеры бизнес-планов, предлагаемые у нас, вы можете скачать бесплатно в форматах Word и Excel, а также PDF

Источник