Оптимальная доходность кредитного портфеля

Кредитный портфель банка — что это и зачем нужен?

Основным направлением работы любого банка является выдача кредитов всем категориям клиентов. Это могут быть простые люди или крупные фирмы. Кредиты предоставляют на различные цели на индивидуальных условиях. Благодаря такому подходу клиенты выбирают самые подходящие для себя условия. Выдавая кредиты, банк формирует свой кредитный портфель. В него входит общая сумма выданных кредитов .

Исходя из этого портфель классифицируют на валовый ( общая сумма долгов клиентов) и чистый (без учета резервов на возможные убытки).

Идеальных портфелей у банков никогда не бывает, поскольку не всегда клиенты могут исполнить свои обязательства по взятому кредиту. Кто-то платит с просрочками, кто-то вообще не платит, а кто-то погашает долг раньше срока. Все это отражается на кредитном портфеле. Банк обязан следить за его качеством. Как только показатели портфеля ухудшаются, нужно срочно принимать меры, иначе на банк обратится взор главного регулятора – ЦБ. Если ЦБ видит, что кредитный портфель банк плохой (много просроченных кредитов, большие суммы уходят на резервы под возможные убытки и пр.), то он может инициировать проверку на предмет нарушений. Нередки случаи, когда кредиты выдаются на большие суммы под фиктивные залоги или на несуществующие фирмы. Подобные действия могут стать причиной приостановки работы банка вплоть до отзыва лицензии.

Что такое кредитный портфель?

Это совокупность всех выданных кредитов\займов\ссуд. Он учитывает все направления кредитования, виды выданных кредитов, типы клиентов, условия выдачи, доходность, риски и др.

Структура кредитного портфеля определяется следующими факторами:

• Рыночный сектор, который обслуживает банк. Это определяет специфику работы банка в выбранных отраслях и видах предоставляемых кредитов. Если банк кредитует только бизнес, то требования к его портфелю одни, если только частных лиц – то другие, если и тех и других – то третьи.
• Капитал банка. В зависимости от его размера, будет определяться максимальная сумма для кредитования.
• Регулирование со стороны ЦБ. ЦБ устанавливает нормативы кредитных рисков, разрешает или запрещает кредитование отдельных сегментов. Требования указаны в инструкциях и обязательных нормативах банка.
• Кредитные направления. Банк определяет те направления, в которых он планирует кредитовать. Например, один банк кредитует только частных лиц, другой занимается только кредитованием бизнеса и пр.
• Квалификация сотрудников. Банк не будет заниматься видом кредитования, на которое у него нет подходящих специалистов. В противном случае могут возникнуть риски из-за отсутствия квалифицированной обработки подобных сделок.
• Предполагаемая доходность. При выдаче кредитов банк предполагает, какую доходность он может получить. В процессе кредитования банк может оставить только те направления, от которых идет наибольший доход.

Банк постоянно работает над качеством своего портфеля. Его задача заключается в снижении рисков и, по возможности, полном их исключении. Для этого проводится кредитная политика с участием различных структур по повышению качества выданных кредитов. На периодической основе идет оценка процентных ставок, уровня получаемой доходности, наличие просроченных долгов. Принимаются меры по устранению «плохой» задолженности. Долги могут передаваться коллекторам, тем самым банк очищает портфель и повышает его качество, а безнадежные долги списываются. Чем больше просроченных кредитов, тем больше резервов под них нужно создавать банку. Это чревато последствиями, в частности, нехватки денег на развитие бизнеса.

Виды кредитных портфелей.

Выделяют следующие виды портфелей:

• Оптимальный. Этот тип согласовывается при формировании стратегии банка и к нему стремится выйти банк в процессе работы.
• Риск-нейтральный. Этот тип показывает как низкие доходы и низкий уровень рисков, так и высокие доходы и риски.
• Сбалансированный. Этот тип подразумевает оптимальный и сбалансированный уровни рисков и доходов.

Каждый банк старается создать оптимальный портфель. В нем распределение рисков и доходов позволяет получать наибольшую прибыль. Все выданные кредиты соответствуют имеющимся резервам. Для этого банк анализирует факторы, которые влияют на спрос по кредитным ссудам, формируется кредитный потенциал, анализирует выданные кредиты, оценивает текущее состояние портфеля и проводит мероприятия по устранению негативных признаков.

Доходность кредитного портфеля.

Поскольку целью выдачи кредита является не только возврат выданных денег, но и получения дохода, банк ведет контроль по этому показателю на постоянной основе. Сейчас почти нет беспроцентных ссуд. Банки отказались от них из-за того, что они не приносят дохода, а обслуживание таких займов приносит еще и дополнительные расходы. Российская практика регламентирует начисление процентов на обязательной основе. Доходность включается в себя, как уровень процентной ставки по выданному кредиту, так и уплату процентов и возврат основного долга.

Показатели доходности имеют max и min границы. Минимальная зависит от себестоимости кредитных операций (вознаграждение персоналу, обслуживание счетов и пр.), процентов к уплате. Максимальная граница достигается уровнем маржи, которую получает банк обратно.

Свой доход банк старается увеличить через предложение большего количества кредитов. Это позволяет снизить кредитный риск и диверсифицировать портфель. Прибыль от одних видов кредитов может компенсировать потери от других. Для банка опасно иметь только крупные кредиты. Невыплата одного из них может сказаться на качестве портфеля, и могут появиться вопросы от ЦБ.

Управление кредитным портфелем.

Система управления сказывается на качестве кредитного портфеля. Это работа банка над процессами кредитования, оценкой потенциальных заемщиков, снижением кредитных рисков и улучшением качества выданных кредитов. Это достигается принципом разграничения компетенций. Каждый участник четко знает свои обязанности по предоставлению и обслуживанию кредитов.

Стратегия кредитования разрабатывается руководством банка совместно с кредитным комитетом. Комитет есть в каждом банке. Он находится под управлением одного их членов руководства, отвечающего за кредитную стратегию. Комитет определяет приоритетные направления кредитования, наиболее привлекательные сегменты, создает портрет «хорошего» заемщика.

Влияние кредитного портфеля на банк.

Чем качественнее у банка кредитный портфель, тем ему проще вести бизнес и отпадает необходимости огромные ресурсы пускать на формирование резервов на возможные потери. Портфель влияет на прибыль, которую получает банк, поскольку кредитования является его основным направлением деятельности. Если банк будет раздавать кредиты всем и каждому без должной проверки, то качестве портфеля ухудшится. Банк будет нести потери и теряется весь смысл бизнеса

В портфели важные следующие показатели:

• Уровень просроченной задолженности. Этот показатель банк старается снизить всеми силами. Безнадежные долги списываются и продаются коллекторам, а с теми, кто согласен исполнять свои обязательства по выплате долга, банк проводит различные мероприятия, например, рефинансирование или реструктуризацию долгов.
• Доходность. Ради этого показателя и нужны все действия. Кредит выдается с целью получения доход от него. Большой показатель доходности может повлечь высокие риски. Например, экспресс-ссуды выдаются только по одному паспорту без должной проверки заемщика под 50%. Доходность хорошая, но и риск невозврата большой. Средняя доходность положительно скажется на качестве портфеля, ведь чем лучше банк проверит заемщика, тем меньше рисков будет. Заемщики с положительной историей добросовестно оплачивают кредиты. Слишком низкая доходность может получиться, когда банк имеет слишком большие затраты на обслуживание кредитов
• Уровень диверсификации. Чем больше видов кредитов, тем больше вероятности, что доход от одних видов перекроет возможные убытки от других. В этом случае качество портфеля не страдает, а банк получает свой доход в желаемом объеме.

Источник

О том, что такое кредитный портфель простыми словами

Одним из основных её источников являются проценты по кредитам. Точнее, разница между процентными ставками по выдаваемым кредитам – с одной стороны, и принимаемым вкладам – с другой. Это и есть прибыль банка.

Например, Сбербанк в Москве выдаёт кредиты в рублях по ставке от 12% годовых, а по вкладам начисляет 5-6%. Чувствуете разницу? Вот он, заработок банка.

Кредитный портфель банка – что входит в это понятие?

Такой вид деятельности, как кредитование, приносит банку основной доход. Это самая прибыльная из банковских операций, но и наиболее рискованная. Все кредиты, выданные банком, объединяются в кредитный портфель (КП), и на основе его оценки формируется рейтинг банка.

Сам термин кредитного, или ссудного, портфеля трактуется широко.

1. Если говорить о КП в широком смысле, то имеется в виду совокупность как требований банка (они учтены а активе баланса), так и его обязательств (они числятся в пассиве).
2. В узком смысле КП — существенная часть банковских активов.
3. Втехническом — это сумма всех долгов, а точнее, остаток задолженности, образовавшейся на данную дату по всем кредитам, выданным банком, и по всем предоставленным займам.

По своей сути кредитный портфель — это широкий набор ссуд и кредитов, в нём участвуют:

• кредитные счета и карты;
• предоставленные кредиты и займы;
• банковские гарантии;
• страхование имущества, залогового или иного;
• рефинансирование долгов;
• прочее.

За состоянием и изменением ссудного портфеля банк внимательно следит, строго контролирует его качество, соблюдает соответствие целям своей кредитной политики.

Классификация кредитных портфелей и их оценка

Существует набор значимых характеристик КП, который даёт возможность оценить его добротность. Вот они.

1. Валюта. Займы и кредиты, выданные в EUR или в USD, очень зависят от курса, а это риск как для кредитора, так и для заёмщика.
2. Стоимость. За пользование кредитными деньгами положено платить проценты, и каждый кредит имеет свою стоимость как показатель доходности операции.
3. Качество и срочность. Имеет значение, какова длительность выплаты долга, есть ли просроченность платежей. Качество КП тем хуже, чем более значительная часть кредитной массы ею поражена.
4. Обеспеченность. Если заём предоставлен под залог, который в состоянии покрыть всю его стоимость или хотя бы часть, то это плюс для КП. Если нет обеспечения, то это – минус.

В общем и целом, качество ссудного портфеля считается тем выше, чем надёжнее он обеспечивает высокую доходность при приемлемом уровне кредитного риска.

На практике дело осложняется тем, что единой методики создания ссудного портфеля не существует , так же, как и общепризнанной системы показателей, с помощью которой можно было бы оценить его эффективность.

Оценка, как правило, производится на основании ключевых характеристик, перечисленных выше. Но не только их, учитывается и размер процентных ставок, и структура КП по группам заемщиков, по отраслям, и размер доли крупных кредитов, и удельный вес каждого займа в общей сумме всех выданных, и прочее.

Таких переменных величин слишком много, учесть их все и правильно оценить кредитный портфель – задача далеко не простая. Аналитики, в силу разнообразия методик, могут дать разные оценки КП на одну и ту же дату. Чтобы разногласий было меньше, различают понятие кредитного портфеля валового и чистого.

Валовый учитывает всю совокупность невыплаченных кредитов, выданных банком.

Чтобы получить чистый КП, из валового исключают сумму резервного фонда, предусмотренного на случай неуплат. Иногда не учитывают кредиты, предоставленные другим банкам, и просроченную задолженность (поскольку она, вероятнее всего, подлежит списанию).

Если рассматривать ссудный портфель с точки зрения бизнес-стратегии банка, то он классифицируется следующим образом.

1. Оптимальный, он полностью соответствует концепции развития банка, его кредитной стратегии.
2. Сбалансированный, он близок к оптимальному, особенно в эффективности сочетания доходности с рискованностью, но в чём-то выходит за его пределы (например, в целях привлечения клиентуры КП поступается прибыльностью).
3. Риск-нейтральный, с общими низкими показателями — не только рискованности операций, но и доходности.

Очень важна оптимальность структуры КП. Обязательства банка должны соответствовать его требованиям по размерам и срокам. От этого зависит основательность, результативность деятельности банка и, в конечном счёте, его деловая репутация.

Особенности кредитных портфелей банков с госучастием

Предполагается, что участие государства положительно сказывается на стабильности банка и его надёжности. Видимо, так и есть, потому что Сбербанк и ВТБ, возглавляющие список российских банков с государственным участием, могут похвастаться хорошими темпами развития.

Их бизнес-стратегии нацелены на главные экономические тренды и одновременно максимально учитывают колебания конъюнктуры рынка. В своей работе они занимаются содействием предпринимательской инициативы, активизируют программы господдержки, включают в кредитный портфель механизмы льготного кредитования реального сектора экономики.

В 2018 году банк ВТБ, к примеру, включил в отраслевой КП такие разделы, как строительство (доля в 14%), сельское хозяйство (16%), торговля (28%). В то же время, кредитование банком малого и среднего бизнеса выросло на 15%.

Сбербанк привычно числится в лидерах по увеличению КП. Особую роль в этом сыграл карточный бизнес, доход от которого вырос за последний год на 32%.

Аналитики объясняют рост ссудного портфеля Сбербанка такими причинами:

• население берёт потребительские кредиты не от хорошей жизни, а для поддержания приемлемого уровня;
• граждане, как и корпоративные клиенты, больше доверяют банкам с госучастием, особенно сегодня, когда Банк России занимается чисткой банковской сферы;
• сокращение общего количества банков на рынке, за счёт ужесточения требований регулятора, ведёт к тому, что оставшиеся не могут предложить клиентам удовлетворительных условий.

И тогда граждане идут в Сбербанк, который располагает развитой инфраструктурой и постоянно обновляет набор предложений в сфере кредитования. .

Выводы

1. Кредитная деятельность является основным источником прибыли банков, при этом она же доставляет наибольшее количество рисков.
2. Все кредиты и займы, выданные банком, составляют его кредитный портфель. Он обязан в полной мере соответствовать кредитной политике и всей бизнес-стратегии банка.
3. Качество ссудного портфеля считается тем выше, чем больше его доходность и чем ниже уровень рисков.
4. Для оценки кредитного портфеля существуют различные методики, рассматривающие его с разных сторон, с применением многоступенчатой классификации.
5. Банк обязан тщательно следить за состоянием своего кредитного портфеля. Утрата бдительности, уклонение от стандартов может привлечь внимание ЦБ – и тогда возможны печальные последствия.

Известны случаи, когда малый объём кредитного портфеля и его низкое качество указывалось регулятором в числе причин, повлекших за собой лишение лицензии.

Источник