Обязано ли предприятие страховать своих работников

Социальное страхование работников

Страхование сотрудников — составляющая часть государственной программы, которая призвана обеспечить работающим гражданам достойный образ жизни путем выплат работодателем взносов в социальные фонды.

В том числе это связано со случаями, когда сотрудник заболевает, страдает от несчастных случаев на производстве или теряет рабочее место по независящим от него причинам, например при реорганизации или уничтожении предприятия, на котором он работал и не может осуществлять привычную деятельность с целью получения прибыли. Страхование играет роль так называемого залога, который позволяет обеспечить работнику комфортные и безопасные условия труда.

Социальное страхование подразумевает регулярное внесение взносов на обязательное страхование со стороны работодателей. Абсолютно все организации должны совершать выплаты в фонды. Эти суммы формируются без какого-либо участия работников, из его доходов средства не берутся.

Важно! За регулярностью совершения выплат следит ФСС — организация, которая может наложить на недобросовестного работодателя санкции.

В некоторых случаях социальное страхование затрагивает не только самих работников, но и их родственников. Условия страхования прописываются в трудовом договоре, который подписывает сотрудник при оформлении на работу. Государство гарантирует помощь при необходимости всем родственникам сотрудников, что прописано в Трудовом кодексе РФ. Им же предписаны виды и условия социального обеспечения, а так же льготы, с помощью которых организация может уменьшить сумму выплат в страховые фонды.

Существует всего два ключевых вида социального страхования сотрудников, это:

Важно! Средства, направленные в ФСС также могут использоваться на покрытие затрат на лечение, прохождение реабилитации после полученных травм, питание и так далее.

Таким образом, можно сделать вывод, что социальное страхование призвано устранять риски. Основной риск, который угрожает работоспособному населению — наступление каких-либо непредвиденных и независящих от гражданина обстоятельств, которые могут привести к потере денежных средств. При этом, это может быть риск лишиться денежных поступлений как временно, так и на всю жизнь.

Страхование касается всех работавших или работающих по трудовому договору в настоящий момент граждан, в том числе и иностранных. Условия социального страхования распространяются так же на определенных граждан, которые работают согласно гражданско-правовому договору и тех граждан, которые начинают трудиться при условии лишения их свободы.

Помимо обязательного социального страхования существует и добровольное страхование работников, которое помогает дополнительно обезопасить гражданина от денежных потерь при наступлении нетрудоспособности. В этом случае необходимо совершить ряд действий.

1. Заключить договор с агентством страхования о добровольном страховании сотрудника. Образец договора, при этом, можно заранее скачать на сайте агентства, чтобы ознакомиться с его условиями, а так же порядком заключения;
2. Осуществляется оплата страховых взносов, в зависимости от условий договора выплата может быть единоразовой или в несколько этапов;
3. Организация должна признать факт предоставления страховой услуги;
4. Компания берет на себя часть расходов по компенсации страховой выплаты.

Договора с работниками могут заключаться на разные сроки:

1. Один год — такие контракты заключают предприятия, где повышен уровень риска со своими работниками, благодаря такому договору можно контролировать расходы и перезаключать его при изменении законодательства;
2. Три года — подобные договора принято называть «накопительными»;
3. Пять лет и более — заключение договора долгосрочное относится к расходам, которые выплачиваются работодателем постоянно во все время работы сотрудника. Перезаключать такой договор не придется.

Самыми популярными организациями, куда обращаются работодатели за услугами страхования работников, являются банки «Ренессанс» и «Сбербанк». «Ренессанс» предлагает своим клиентам страховку от несчастных случаев, а так же накопительную пенсионную программу. «Сбербанк» помогает клиентам так же минимизировать налоговые выплаты и сократить риски: для этого банк предлагает выбрать один из четырех пакетов страхования.

Обязательное социальное страхование сотрудников

Все выплаты, которые относятся к обязательным, можно условно разделить на несколько ключевых направлений:

1. Медицинское страхование — распространяется на случаи, если сотрудник заболевает и уходит на больничный;
2. Страхование от несчастных случаев, которые могут произойти на производстве. Как правило, такие случаи прописываются в трудовом договоре, который заключается с каждым сотрудником предприятия;
3. Страхование при условии наступления материнства, иными словами, декрет;
4. Страховые выплаты на случай утери работником трудоспособности на какой-то срок;
5. Выплаты в пенсионный фонд;
6. Страхование жизни.

Осуществлять выплаты при этом работодателю приходится в три разных социальных фонда:

1. Фонд Социального страхования;
2. Фонд Обязательного медицинского страхования;
3. Пенсионный фонд РФ.

Все страховые взносы выплачиваются через бухгалтерию в порядке, установленном законодательно, об этом сказано в Трудовом кодексе РФ. Взносы начисляются ежемесячно, не позднее, чем пятнадцатого числа следующего месяца. За обеспечением права следят Пенсионный фонд, куда должно в 2018 году прийти 22% от заработной платы работника, ФСС, куда начисляется 2,9% и ФОМС, куда уходит 5,1%.

Страхование профессиональной ответственности медицинских работников

Особенностью данного вида страхования является тот факт, что у сотрудника должны быть определенные специализированные навыки и знания или руководить другими работниками, которые такой квалификацией обладают. Наступление страхового случая при этом напрямую завязано на квалификации врача, который производит ряд манипуляций с организмом пациента.

Врач, даже самый квалифицированный, может причинить вред пациенту, неумышленно. Это может быть физический, моральный или финансовый ущерб. Многие граждане, зная свои права, могут подать в суд на врача за некачественную услугу, а врачи из-за этого могу быть наказаны.

Тарифы по такому страхованию устанавливаются согласно достигнутой договоренности между страховым агентством и клиникой. Страховая сумма будет влиять на взнос и выплату по страхованию. Кроме того, стоимость страховки может изменяться с ориентацией на некоторые факторы:

1. Какие страховые риски там указаны;
2. На какой класс специалистов распространяется страховка;
3. На какую категорию медиков она распространяется;
4. Насколько квалифицирован персонал клиники и каков стаж его работы;
5. Какой профессии врач;
6. Были ли ранее какие-то судебные разбирательства в области оказываемых услуг.

Добровольное медицинское страхование работников

Страхователем при системе дополнительного медицинского страхования в РФ выступает компания, которая заинтересована в страховании трудоспособных лиц. Средства поступают из выручки фирмы, при этом учет выплат регламентируется контрактом, который фирма заключает с клиникой, которая выступает страховщиков.

Добровольное медицинское страхование для компании сопровождается получением ряда плюсов:

1. Можно создать более привлекательные условия работы для сотрудников, заботясь о них и, тем самым, все больше мотивируя их к труду;
2. Создать преимущество перед другими фирмами в глазах соискателей, особенно это актуально для малых предприятий, начинающих свою работу;
3. Уменьшение базы налогообложения.

«ППФ Страхование» отзывы работников

Один из популярных участников рынка страхования жизни организация «ППФ Страхование жизни». В основном, это общество с ограниченной ответственностью занимается пенсионным или накопительным страхованием, а так же страхует своих клиентов от непредвиденных обстоятельств и заболеваний. Уже более пяти лет организация успешно функционирует, собирая большое количество положительных отзывов.

«Компанию могу выделить, в первую очередь, благодаря доброжелательным сотрудникам и полному социальному пакету. Приятно иметь дело с хорошим страховщиком, у которого можно получить полную информацию, не затратив много времени».

Арсений, Нижний Новгород

«Являюсь клиентов ППФ пару лет. Так вышло, что наступил страховой случай. Выплата поступила мне максимально быстро, примерно в течение недели, даже быстрее. Постоянно получаю какие-то «обновления», рада, что моя компания решила сотрудничать с ППФ».

Наталья, Калининград

Как предупредить производственный травматизм и профессиональные заболевания и как реализовать права работников на обеспечение безопасных условий труда? Узнайте в видео:

Источник

Памятка для страхования работников от несчастных случаев

Закон устанавливает, кто и как должен страховать, а также кем и как должна выплачиваться страховка.

В этом страховании три участника:

Для получения страховой выплаты в случае возникновения необходимости работник должен быть застрахован. А это означает, что работодатель обязан платить в фонд за каждого своего сотрудника соответствующий взнос. Сумма данной социальной выплаты зависит от тарифа, который подчинен основному виду деятельности организации и варьируется от 0,2 % до 8,5 % от всех выплат работнику (включая зарплату и другие вознаграждения). В расчете также учитываются скидки или надбавки, устанавливаемые фондом.

Памятка для работодателя

Прежде всего, работодатель обязан своевременно оплачивать страховые взносы за работников в полном объеме.

Тарифы на 2021 год установлены в порядке, прописанном в 179-ФЗ от 22.12.2005. Все 32 ранее действующих тарифа сохранены. Классификация этих тарифов также не изменилась, а ранее действующие льготы остались без изменений. Новых же льгот добавлено не было.

Кроме того, работодатель должен ежегодно подтверждать свой основной вид деятельности в ФСС для доказательства правильности своих расчетов. Если этого не сделать, то грозит перерасчет страховых выплат по максимальному тарифу. Исключение — ИП-работодатели.

Если вы обязаны подтверждать свой основной вид деятельности, то сделать это следует до 15 апреля. Для этого в территориальный орган ФСС по месту своей регистрации надо подать следующие документы:

Источник

Страхование жизни работников закреплено законом

Российское законодательство обязывает работодателей осуществлять страхование жизни работников.

Согласно ФЗ-125 от 24.07.1998 г., обязательному соцстрахованию от профессиональных заболеваний, несчастных производственных случаев подлежат:

• физические лица, работающие на основе трудового соглашения, заключенного со страхователем (то есть, с работодателем);
• осужденные к лишению свободы физические лица, привлекаемые страхователем (работодателем) к труду.
• физлица, выполняющие работу на основе гражданско-правовых договоров, подлежат обязательному соцстрахованию от профессиональных заболеваний и несчастных производственных случаев, если согласно указанному договору страхователи (работодатели) обязаны уплачивать страхвзносы страховщику.

Действие ФЗ-125 распространяется на граждан РФ, иностранцев, лиц без определенного гражданства, если другое не предусмотрено федеральным законодательством, международными договорами РФ.

Учитывая данные нормы закона, следует вывод, что в России о выборе работодателей: страховать или нет жизнь работников говорить не приходится.

В 2014 году отчисления в ФСС составили 2,9% от величины зарплаты работника.

Однако в ФСС существует определенный тарифный план, который устанавливает пониженный или наоборот повышенный коэффициент страховых взносов для разных предприятий. Чем опаснее будут условия работы, тем выше коэффициент.

И, соответственно, наоборот. Так, у работников ИТ-сферы страховые отчисления равны 0,2%.

Кроме того, на работодателя возложена законом обязанность выплаты пособий при временной нетрудоспособности работников ввиду наступления страховых случаев. Оно равно 100% среднего заработка нетрудоспособного работника.

Помимо социального страхования, существует также обязательное медицинское страхование жизни работников и их здоровья.

Работающим гражданам, по общему правилу, оформляет медицинский страховой полис работодатель. Если работодателем договор страхования не заключен, то работник вправе требовать от такого работодателя заключения договора страхования в его пользу.

Отчисления в ФОМС в 2014 году — 5,1%.

Отказаться от медицинского и социального страхования персонала работодатель не может. Это его обязанность, а не право.

При наличии двух этих обязательных видов страхования работников вряд ли возникает необходимость в добровольном страховании жизни работников.

В то же время, некоторые фирмы для поднятия своего рейтинга на рынке труда, мотивации персонала включают в предоставляемый соцпакет добровольные виды страхования жизни работников.

Нужно отметить, что на подобный шаг работодатели идут исключительно тогда, когда это в их интересах. Законодатель предоставляет определенные налоговые льготы в таких случаях для работодателей и работников.

Страховые выплаты, по договорам личного добровольного страхования, предусматривающим выплаты при смерти, причинении вреда здоровью, возмещение медицинских расходов застрахованным лицам, не облагаются НДФЛ (пп. 3 п. 1, 3 ст. 213 НК РФ).

Данное правило распространяется даже на бывших работников, включая пенсионеров.

Страховая премия по договорам ДМС может быть учтена в издержках, уменьшающих облагаемую налоговую базу на прибыль, а именно: «Расходы на зарплату» в размерах, не превышающих 6% от сумм расходов на зарплату, при соблюдении условий п. 16 ст. 255 НК РФ:

• договоры заключены на срок от 1 года;
• страховщик имеет лицензию;
• оплата медстраховки предусмотрена в коллективном (индивидуальном) трудовом договоре;
• застрахованные лица находятся со страхователем в трудовых отношениях.

Источник