Обратный лизинг автомобиля как открыть бизнес план

Обратный лизинг автомобиля

Возвратный или обратный лизинг автомобиля – довольно новая схема купли-продажи-аренды имущества для жителей РФ.

Эта схема предполагает продажу и последующую финансовую аренду с правом выкупа одно и того же имущества – авто, недвижимости, оборудования, техники и т.д. Среди граждан России наиболее распространена такая схема, предметом договора которой является автомобиль.

Суть и особенности сделки

Схема обратного лизинга автомобиля простая – владелец авто продает его лизинговой компании, а затем заключает с этой же компанией договор финансовой аренды на то же движимое имущество.

Таким образом, фактически предмет договора остается у бывшего владельца, но право собственности на него закреплено за лизинговой компанией.

Важно! По окончанию срока договора, лизингополучатель имеет право выкупить имущество.

Существует множество причин для проведения лизинга с обратным выкупом, все они экономически обоснованы. Основные из них:

• потребность в финансовых средствах. Продавая авто, хозяин получает оговоренную сумму, а оформляя финансовую аренду остается пользователем машины;
• владельцу автомобиля по каким-либо личным соображениям выгоднее продать транспортное средство и оплачивать ежемесячную аренду за его эксплуатацию, чем оставаться его хозяином;
• временная потребность в финансовых средствах – бывший владелец рассчитывает на обратный выкуп своей машины по окончанию арендного договора;
• для лизинговой компании такие сделки выгодны ежемесячными платежами бывшего владельца имущества. Таким образом она пополняет свои финансовые обороты;
• бывший владелец решил срочно вложить деньги от продажи авто в бизнес/товары/услуги и т.д., но при этом хочет далее использовать свое транспортное средство;
• выручив определенные средства от продажи ТС, бывший владелец может полностью вернуть свои права собственности на движимое имущество после обратного выкупа авто.

Договор обратного лизинга автомобиля предполагает наличие 2 сторон:

1. Лизингодатель выкупает движимое имущество у физ.лица, а затем ему же сдает его в финансовую аренду, по окончанию срока которой, предоставляет бывшему владельцу авто право выкупа ТС;
2. Лизингополучатель – физ./юр.лицо или ИП, которое продает свой автомобиль и тут же оформляет на него договор финансовой аренды с обязательными ежемесячными платежами и последующим правом выкупа.

Ситуативный пример

Допустим, человек приобрел ТС, но его расходы превысили планируемые или же возникли форс-мажорные обстоятельства – срочно понадобились деньги на ремонт дома/подвод к участку электричества и т.п.

Владелец автомобиля продает свое движимое имущество и заключает договор обратного лизинга. Таким образом, он получает следующие выгоды:

• машина остается в его распоряжении;
• он получает необходимую сумму денежных средств – часть из них тратит на свое усмотрение, другой частью покрывает ежемесячную аренду авто;
• согласно условиям сделки, по окончанию срока аренды, лизингополучатель имеет право на выкуп предмета договора по его себестоимости.

Ставки по варьируются в пределах 2-7%, в зависимости от выбранной ЛК, принципа удорожания и других факторов. Зачастую схема используется ИП в ходе ведения хоз.деятельности.

Это позволяет предпринимателям вкладывать вырученные от продажи средства в бизнес с целью получения дополнительной прибыли/обновления производственных мощностей и т.д.

Схема обратного лизинга авто

Многие путают понятия лизинга и кредитования под залог движимого имущества. Действительно, эти 2 операции похожи, однако, они имеют существенные отличия.

Важно! В случае с лизингом, владелец ТС самостоятельно продает свое имущество, а затем обратно его выкупает по окончанию срока договора. Говоря о кредитовании под залог, владелец залогового имущества его не продает и не выкупает.

Подробная схема выглядит следующим образом:

1. владелец ТС продает его ЛК (лизингодателю);
2. при необходимости арендодатель оформляет автокредит;
3. полученную выручку бывший владелец авто распределяет на свои нужды и покрытие платежей по финансовой аренде;
4. сделка заключается по принципу обычного лизинга: аренда – выкуп;
5. оплата аренды лизингополучателем;
6. погашение кредита лизингодателем финансово-кредитной организации .

ТС снова становится собственностью бывшего владельца только после того, как он оплатит всю сумму аренды, выполнит все условия договора лизинга, совершит и оформит выкуп авто.

В случае, если у компании достаточно машин для проведения деятельности, а также для того, чтобы снизить риски, могут быть заключены одновременно лизинговое соглашение и ДКП.

Нюансы оформления

Прежде всего необходимо выбрать надежную компанию, предоставляющую подобные услуги. Прежде, чем подписывать бумаги, необходимо ознакомиться со всеми нюансами договора.

Далее необходимо собрать определенный пакет бумаг и оставить заявку – для физ.лиц, для юр.лиц и ИП – заполнить анкету. Оплатить аванс и заключить сделку.

Требуемые документы для оформления:

• копия паспорта;
• бумага организации о ее регистрации и включении в единый реестр;
• решение/соглашение совета директоров/руководства компании о необходимости совершения данной операции;
• фин.отчетность;
• декларация о доходах – для ИП.

Риски схемы

Как и любая другая сделка, обратный лизинг предполагает наличие определенных рисков.

Узнать о них подробнее следует еще до подписания бумаг о финансовой аренде. Зачастую, такие специфические операции являются возможностью столкнуться с такими моментами:

1. деятельность ЛК приостановлена или окончился срок действия ее лицензии;
2. произведение расчетов не купюрами, а эквивалентами;
3. опровержение легальности соглашения;
4. занижение истинной стоимости транспортного средства.

Преимущества и недостатки возвратного лизинга

Все финансовые операции обладают преимуществами и недостатками, как для финансовых организаций, так и для их клиентов. Обратный лизинг – не исключение.

Основные плюсы возвратной финансовой аренды:

• возможность продления договора аренды на 12 мес.;
• если у клиента имеется высокий кредит доверия, первоначальный взнос может не понадобится. Однако такие ситуации случаются крайне редко, поэтому стоит быть готовым к тому, что заплатить аванс придется;
• выгода ЛК состоит в отсутствии необходимости уплаты налога на доход, в случае получения арендных платежей;
• оформить лизинг проще и быстрее, чем автокредит;
• автомобиль находится у лизингополучателя, без необходимости его куда-либо дислоцировать;
• регулярное и легальное обновление клиентской базы – еще одно преимущество для ЛК.

Основные минусы обратного лизинга:

1. лизингополучатель не имеет права полного распоряжения ТС, поскольку собственником авто является лизингодатель;
2. пристальное внимание ФНС – регулярные проверки на легальность операции;
3. необходимость уплаты первоначального взноса (в большинстве случаев).

Глядя на основные преимущества и недостатки, можно сделать вывод, что такой вид лизинговых отношения имеет больше плюсов, чем минусов и является достаточно выгодной операцией как для клиента, так и для лизингодателя.

Источник

Бизнес с нуля: лизинговая компания

Экономические показатели работы лизинговой компании по сдаче в аренду сельскохозяйственного и строительного оборудования, при условии аренды офиса 30 кв. м.

Начальные вложения, тыс. рублей	2300
Прибыль в год, тыс. рублей	1300
Срок окупаемости, в месяцах	21

Открытие лизинговой компании с целью получения прибыли является перспективной, но довольно сложной идеей. Но при этом, если правильно составить организационный план деятельности, в котором учесть все тонкости и нюансы ее специфики, а также провести определенные финансовые расчеты экономической целесообразности, то можно получить высокорентабельную компанию с большим потенциалом роста.

Анализ рынка

На сегодняшний день рынок лизинговых услуг в России характеризуется высоким потенциалом роста. Объясняется это тем, что многие его сегменты даже не задеты отечественными предпринимателями, кроме того, в этой нише практически отсутствуют мелкие региональные игроки. Современный лизинговый бизнес в основном продвигают банковские структуры, посредством создания отдельных дочерних компаний, занимающихся оказанием соответствующих услуг.

Их деятельность направлена на непосредственное сотрудничество с крупными корпоративными клиентами. В результате в общей структуре лизингового рынка практически пустует сегмент малого предпринимательства, хоть и является привлекательным направлением, так как имеет:

• более низкую сумму договоров;
• небольшую стоимость вхождения;
• несущественные риски.

Для небольших компаний наиболее перспективным направлением становиться сдача по договору лизинга компьютеров и другого подобного оборудования начинающим предпринимателям. Значительно меньше прибыли способна принести компания, если предметом подобной деятельности станет медицинское или типографическое оборудование, а также крупный инструмент.

Важно учитывать, что особое влияние на рынок лизинговых услуг оказывают изменения экономического положения в стране. В условия кризиса объемы подобных услуг значительно снижаются, а сам бизнес выживает за счет уже заключенных долгосрочных договоров.

Современная структура источников финансирования лизинговой деятельности складывается следующим образом:

1. Самую большую долю занимают банковские кредиты примерно 65%.
2. За ними следуют средства в виде авансов, полученных от клиентов около 15%.
3. За счет собственных средств работает только около 10% компаний.
4. 5% лизингодателей использовали для своего открытия облигации, 4% — прочие источники, а 1% организация применила векселя.

Среди крупных игроков лизингового рынка самыми активными, реализовавшими наибольший объем услуг, признаются такие компании, как

• Europlan;
• ВЭБ-лизинг;
• CARCADE Лизинг;
• ВТБ Лизинг;
• Балтийский лизинг (ГК).

Если же анализировать региональные сегменты рынка, то его большую долю (более 50%) занимают представители Москвы и Санкт-Петербурга. Около 10% лизинговых компаний находятся на территории Уральского ФО, а 9% — это представители Приволжского ФО. На территории других регионов расположено не более чем по 5% представителей рынка.

Регистрация и организация бизнеса

Для того чтобы лизинговая компания смогла осуществлять официальную коммерческую деятельность, ее необходимо зарегистрировать в соответствии со всеми законными нормами. Кроме того, ее необходимо:

• поставить на учет в ФНС;
• получить лицензию, разрешающую ведение подобных сделок.

Для содержания компании по предоставлению лизинговых услуг требуется организация юридического лица, удобней всего выбрать форму собственности в виде ООО. Регистрация подобного бизнеса включает в себя следующие этапы:

1. Подготовку необходимого комплекта учредительной документации, а также формирование уставного капитала и подготовку регистрационной формы заявления.
2. Подготовку кадровой документации, в частности, приказов о назначении генерального директора и главного бухгалтера.
3. Выбор видов деятельности по ОКВЭД.
4. Оплату государственных пошлин за регистрацию ЮЛ.
5. Получение регистрационных документов в ФНС.
6. Изготовление печати.
7. Открытие расчетного счета.
8. Получение информационного письма в Росстате и регистрация компании во внебюджетных фондах.
9. Выбор системы налогообложения (УСН), если этого не сделать, то устанавливается ОСНО.
10. Постановка организации на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу.

Параллельно необходимо позаботиться о заключении договора аренды на помещение под офис и получении гарантийного письма на юридический адрес.

Местоположение и помещение

Как правило, для вновь открываемых лизинговых компаний, их местоположение не играет особой роли в продвижении бизнеса. Потому что, прежде всего, помещение будет необходимо для исполнения сотрудниками организации своих должностных обязанностей, а не для встреч с клиентами.

Оптимальным вариантом является средний офис (20 – 30 кв. м.), арендованный на территории бизнес-центра.

Оборудование

Для внутренней обстановки офиса компании потребуется офисная мебель и техника:

• компьютеры, принтеры, сканеры и копировальные устройства;
• факс и телефон;
• компьютерные столы и стулья;
• шкаф для хранения документов;
• стулья для клиентов.

Что касается основного оборудования лизингового бизнеса, то чтобы у предпринимателя была возможность при каждом запросе находить и закупать подходящие предметы, еще перед его открытием ему необходимо договориться с одним из банков о вариантах предоставления кредитной линии.

Ее размер должен быть не менее объема годовой потребности компании в основных средствах. Кроме того, необходимо получить долгосрочную возобновляемую кредитную линию сроком не менее трех лет.

Услуги

В процессе организации бизнеса, прежде всего, необходимо определить предметы лизинга, которыми будет оперировать компания, что сформирует список оказываемых ей услуг. Такие организации могут предоставлять в аренду и лизинг следующие элементы:

• легковые автомобили и другой легкий автотранспорт;
• грузовые транспортные средства;
• машины и оборудование сельскохозяйственного или строительного предназначения;
• офисные машины и оборудование, в том числе вычислительную технику;
• водные и воздушные транспортные средства, а также оборудование авиационного и водоплавающего характера;
• железнодорожный транспорт и оборудование;
• турбины, двигатели и станки;
• горное и нефтепромысловое оборудование;
• подъемно-транспортное оборудование;
• радио- и телевизионную технику, а также средства связи и фотоаппаратуру;
• контрольно-измерительную аппаратуру;
• оборудование и технику научного предназначения;
• и многие другие транспортные средства и оборудование, неучтенное в вышеперечисленном списке.

Кроме того, компания может выбрать тот вид лизинга, по которому ей удобно будет работать. Это может быть:

• моментальный лизинг;
• экономный лизинг;
• эффективный лизинг;
• комфортный лизинг;
• лизинг поддержанных автомобилей;
• финансовый лизинг.

Положительная лизинговая операция проводится в несколько этапов:

1. Подписание соответствующего договора.
2. Приобретение предмета лизинга.
3. Оплата предмета лизинга банковским кредитом, а также оплата его доставки.
4. Поступление от поставщика и прием предмета договора лизинга.
5. Полная выплата лизингополучателем в адрес компании договорных арендных платежей.
6. Погашение лизингодателем банковского кредита с процентами.

Персонал

На начальных этапах деятельности по содержанию лизинговой компании потребуется принять на работу минимальный набор сотрудников:

• директора, который будет осуществлять контроль за действиями других работников, а также вести переговоры с Росфинмониторингом и предоставлять туда документы;
• специалиста службы безопасности, который будет проводить проверку поставщиков;
• юриста, который будет проводить проверку договоров и прочей документации, заключаемой с контрагентами;
• менеджера по работе с клиентами;
• секретаря, который будет заниматься подготовкой и оформлением договорной документации, а также ее подписанием с поставщиками, банками и страховыми фирмами;
• главного бухгалтера, который будет вести контроль за финансовой стороной операций;
• бухгалтера, который будет осуществлять текущий финансовый и налоговый учет.

Реклама

В связи с тем, что анализ рынка лизинговых услуг определяет увеличение роста количества его участников при стабильном уровне объема потенциальных потребителей, вновь открывшаяся компания нуждается в активном и полноценном продвижении. В составе рекламной кампании важно учесть следующие мероприятия:

• распространение информации через СМИ, радио, специализированные журналы и популярную прессу;
• размещение информации при помощи печатных материалов: буклетов, проспектов, визиток и т. п.;
• создание официального сайта;
• размещение объявлений в интернете на специализированных форумах и интернет-порталах;
• размещение баннеров в социальных сетях;
• изготовление вывесок и баннеров для размещения на специальных щитах по территории региона.

Финансовая составляющая бизнеса

Финансовая составляющая лизингового бизнеса заключается в больших капиталовложениях и в особенностях расчета доходной части. При вычислениях прибыли таких компаний важно правильно учитывать структуру лизинговых платежей, которые состоят из следующих составляющих:

• комиссионного вознаграждения;
• процентов на кредитные средства;
• основного долга (стоимости оборудования);
• прочих платежей.

При финансовых расчетах стоит также учитывать тот факт, что сданное в аренду оборудование остается в собственности лизингодателя до момента полного возврата суммы средств, оговоренной в договоре лизинга. Это означает, что плательщиком налога на прибыль и налога на имущество выступает лизинговая компания.

Стоимость открытия и поддержания

Предположим, планируется открыть компанию по сдаче в лизинг торгового, строительного и сельскохозяйственного оборудования. Для ее бесперебойной работы необходимы инвестиции, за которыми придется обращаться в банк. С этой целью придется оформить кредит на сумму около 1800 тыс. рублей на два года (средняя годовая ставка 14%).

Надо учитывать, что в дальнейшем компании придется тратить средства на оплату текущих расходов на:

• аренду офиса;
• выплату заработной платы;
• отчислений с нее и рекламные мероприятия.

Ежемесячные издержки лизинговой организации могут начинаться с 500 тыс. рублей и выше.

Размер будущих доходов

Размер будущих доходов лизинговой компании будет варьироваться в зависимости от количества привлеченных клиентов и заключенных сделок. Так, первый год работы начинающей организации, не сулит огромных заказов, а потому среднее количество сделок не превысит 100. Если учитывать, что компания будет работать с условием от 4,76% в год и дисконтом 0,396, то можно ожидать за этот год доход в размере 7300 тыс. рублей.

Срок окупаемости

В результате годовая сумма чистой прибыли организации составит около 1300 рублей. Даже при минимальных размерах экономических показателей предпринимательской деятельности первоначальные инвестиции на открытие лизинговой компании окупятся не позже чем через два года. Но, важно учесть, что с каждым годом размер доходов от бизнеса будет увеличиваться поэтому, скорей всего, срок окупаемости будет намного меньше.

Делая выводы об эффективности открытия бизнеса по оказанию лизинговых услуг, можно отнести его к категории максимально прибыльной, высоко рискованной и перспективной деятельности. Чтобы начать это дело с нуля, необходимо тщательно изучить все его особенности, а его дальнейшая успешность будет во многом зависеть от организаторских способностей, знаний и навыков его руководителя.

Источник