Норма обязательного резервирования банка это средства отложенные банком для будущих инвестиций

Норма резервирования

В XIX в. норма резервирования (r_r) — доля вкладов, кото­рую нельзя было выдавать в кредит (доля резервов R в общей величине депо­зитов D)

определялась эмпирическим путем, методом проб и ошибок, устанавливалась самими коммерческими банками и была достаточно высокой — как правило, 20%, — из-за многочисленных банкротств банки были осторожными.

Упрощенный баланс банка при системе частичного резервирования

Активы	Пассивы (обязательства)
Резервы: R = 200 Кредиты: К = 800	Депозиты: D = 1000

Если в банк на депозит поступает сумма 1000 дол. (D = 1000), то в со­ответствии с установленной банком нормой резервирования, например, равной 20%, 200 дол. он хранит в виде резервов (R = D ´ r_r = 1000 ´ 0,2 = = 200), а 800 дол. выдает в кредит (К = D — R = 1000 — 200 = 800 или К = = D-r_r´D = D(1-r_r)= 1000 ´ (1 — 0,2) = 800).

В начале XX в. в связи с нестабильностью банковской системы, часты­ми банковскими кризисами и банкротствами функцию установления нормы банковских резервов взял на себя центральный банк, что дает ему возможность контроля за работой коммерческих банков. Эта величина получила название «норма обязательных резервов».

Норма обязательных резервов — это выраженная в процентах доля от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки не имеют права выдавать в кредит и которую они хранят в цен­тральном банке в виде беспроцентных вкладов. Для того чтобы определить величину обязательных резервов банка (R_r), нужно ве­личину депозитов (D) умножить на норму обязательных резервов (r_r):

При системе полного резервирования норма обязательных резервов r_r = 1, а при системе частичного резервирования 0

Наличие избыточных резервов у коммерческого банка означает, что он может на эту сумму выдать дополнительный кредит:

Как следует из нашего примера, если банк выдал в кредит 700 дол., его кредитный потенциал составляет 800 дол. притом, что он может дополнительно выдать в кредит 100 дол. своих избыточных резервов.

Баланс коммерческого банка

Активы	Пассивы (обязательства)
Денежная наличность Резервы Кредиты Акциии облигации частных фирм Государственные ценные бумаги	Депозиты до востребования Сберегательные депозиты Срочные депозиты Собственный капитал банка

В правой части баланса отражены источники поступления средств — пассивы, включающие обязательства (депозиты) и собственный капитал банка, а в левой — активы, т.е. направления использования средств вкладчиков. Основным балансовым тождеством коммерческого банка является равенство пассивов (суммы его обязательств и собственного капитала) общей величине активов.

Источник

Обязательное банковское резервирование

Что собой представляет обязательное банковское резервирование

Обязательное банковское резервирование делается для того, чтобы коммерческий банк имел возможность исполнять свои обязательства перед вкладчиками. Кроме этого, обязательное резервирование регулирует объем обращения денежной массы.

При внесении клиентов на счет в банке некой суммы, банком переводится процент от этой суммы на счет ЦБ, как своеобразного резерва. Эта сумма денег храниться в ЦБ до того времени, пока клиент не захочет снять всю сумму.

Обязательное банковское резервирование направлено на решении некоторых задач:

• гарантия ликвидности банка, за счет кредитных средств Центрального банка, которые выдаются из обязательного резерва. Выдается такой кредит в том случае, когда банк не может выполнить свои обязательства перед клиентами;
• проведение контроля размера денежной массы путем обязательного резервирования. Возможно это провести с использованием инструмента банковского мультипликатора. В этом случае обязательное банковское резервирование является инструментом кредитно-денежной политики.

Не нашли что искали?

Просто напиши и мы поможем

Установление нормы обязательного банковского резервирования лежит на Центральном банке.
Выполнение норм такого резервирования возложены на коммерческие банки с того момента, когда те получили лицензию.

Взносы на обязательное резервирование изымаются в безналичной форме в национальной валюте.

Обязательный резерв не является объектом взыскания. При ликвидации банка его обязательные резервы переходят к ликвидационной комиссии.

Не подлежат банковскому резервированию следующие обязательства банка перед пользователем:

1. Финансовые ресурсы юридического лица, которые привлечены на срок меньше 3 лет;
2. Облигации кредитных учреждений, срок погашения которых меньше трех лет;
3. Неденежные обязательства (заем драгоценных металлов или ценных бумаг);
4. Иные обязательства перед кредитными организациями.

Следование требованиям относительно обязательного банковского резервирования выступает своеобразным залогом допуска банка к проведению денежно-кредитных операций с участием Банка России. Например, рефинансирование, операции РЕПО и пр.

Размер обязательного банковского резервирования и порядок его определения

Нормы обязательного резервирования определяет совет директоров и публикуется в Вестнике Банка России. ЦБ России реализует право усреднения сумм обязательных резервов для некой категории банков, что подразумевает использование среднего показателя за прошедший месяц, который должен быть отчислен в виде резерва, для расчета его размера.

Размер норматива обязательного резервирования относительно периода и видов привлеченных финансовых потоков рассчитывается в соотношении:

• счета до востребования и наличие срочных обязательств периодом до 30 дней – 18%
• срочные обязательства (31-90 дней) – 14%;
• срочные обязательства более 91 дня – 10%;
• финансов на счету в иностранной валюте.

Стоит учесть, что общая сумма норматива обязательного банковского резерва не может быть выше 20% от общей суммы банковских обязательств.

Какие санкции предусмотрены за невыполнение требований по обязательным резервам

Если банком не были выполнены обязательства по внесению взноса на счет ЦБ по программе обязательного резервирования, то Центральный банк проводит списание недостающей суммы с корреспондентского счета.
Такое списание возможно уже с первого дня и до того времени, когда долг будет погашен.

Сложно разобраться самому?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Если банк нарушил положение об обязательном резервировании, то ему «светит» штраф. Сумма этого штрафа определяется Банком России с учетом таких показателей:

1. Размера недовнесенных средств;
2. Размер невыполнения усреднения обязательного резерва;
3. Рефинансированной ставки.

Сумма взыскания рассчитывается с помощью дифференциального подхода, который зависит от того, как была обнаружена ошибка:

• если банковская организация самостоятельно предупредила ЦБ о том, что была допущена ошибка, то штраф рассчитывается с привлечением коэффициента 1,5 к ставке рефинансирования;
• если же ошибка была обнаружена при проверке, то этот коэффициент – 2.

Этот штраф может быть выплачен добровольно или же удержан Центральным банком после судебного разбирательства, если предписание не было выполнено в добровольном порядке. Размер штрафа при этом может возрасти и превышать сумму штрафа, которая определяется двукратным размером ставки рефинансирования.

Если сумма штрафа не выше 100 рублей, он не отображается в документах Центрального банка и не подлежит взысканию.

Не нашли нужную информацию?

Закажите подходящий материал на нашем сервисе. Разместите задание – система его автоматически разошлет в течение 59 секунд. Выберите подходящего эксперта, и он избавит вас от хлопот с учёбой.

Гарантия низких цен

Все работы выполняются без посредников, поэтому цены вас приятно удивят.

Доработки и консультации включены в стоимость

В рамках задания они бесплатны и выполняются в оговоренные сроки.

Вернем деньги за невыполненное задание

Если эксперт не справился – гарантируем 100% возврат средств.

Тех.поддержка 7 дней в неделю

Наши менеджеры работают в выходные и праздники, чтобы оперативно отвечать на ваши вопросы.

Тысячи проверенных экспертов

Мы отбираем только надёжных исполнителей – профессионалов в своей области. Все они имеют высшее образование с оценками в дипломе «хорошо» и «отлично».

Гарантия возврата денег

Эксперт получил деньги, а работу не выполнил?
Только не у нас!

Деньги хранятся на вашем балансе во время работы над заданием и гарантийного срока

Гарантия возврата денег

В случае, если что-то пойдет не так, мы гарантируем возврат полной уплаченой суммы

Источник

Обязательные резервы коммерческих банков

Обязательные резервы коммерческих банков – средства кредитных организаций, которые они должны хранить в качестве обязательного резерва на корреспондентском счете в центральных банках. Система обязательного резервирования вводится для обеспечения обязательств банков по размещенным депозитам, а также для регулирования объема денежной массы, находящейся в обращении.

Когда физическое или юридическое лицо вносит денежные средства в банк, определенный процент от этой суммы должен быть переведен на специальный счет в ЦБ в качестве резерва и сохраняться там до тех пор, пока деньги не будут выведены из банка.

Обязательное резервирование решает две задачи.

Во-первых, финансовые учреждения имеют право использовать денежные средства, находящиеся на счетах клиентов, для предоставления кредитов. Из суммы резервов центробанки предоставляют займы для поддержания ликвидности, то есть они используются в случае, если потребуется срочный возврат денег.

Во-вторых, банковская система в целом (но не один банк) создает безналичные деньги с помощью так называемого банковского мультипликатора. При обязательном резервировании регулирующие органы получают возможность контролировать этот процесс и объем денежной массы, находящийся в обращении. Таким образом, обязательное резервирование используется как инструмент денежно-кредитной политики.

В России норматив обязательного резервирования для финансовых организаций, согласно Федеральному закону № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года «О Центральном банке РФ (Банке России)», определяет ЦБ.

Обязанность по депонированию средств возникает для всех кредитных учреждений со дня получения лицензии. Взносы делаются в безналичных рублях, проценты на обязательные резервы не выплачиваются, на эти суммы не могут быть обращены взыскания. В случае ликвидации банка зарезервированные средства передаются ликвидационной комиссии.

При этом от резервирования освобождены следующие виды обязательств банков перед клиентами:

— денежные средства, привлеченные от юридических лиц на срок не менее 3 лет;

— облигации, выпущенные кредитными организациями, со сроками погашения не менее 3 лет;

— обязательства, выраженные в неденежной форме (например, в драгоценных металлах или заем ценных бумаг);

— обязательства перед другими кредитными организациями.

Размер обязательных резервов определяется Советом директоров Центрального банка и публикуется в «Вестнике Банка России». При этом ЦБ для определенной категории кредитных организаций предоставляет право на использование механизма усреднения обязательных резервов. То есть для крупных банков в расчет берется средний показатель суммы денежных средств, на которые должен депонироваться резерв, за предыдущий месяц.

Кроме того, Совет директоров определяет два коэффициента, каждый из которых может принимать значение от 0 до 1.

Корректировочный коэффициент, уменьшающий размер резерва по долговым ценным бумагам, выпущенным кредитной организацией.

Коэффициент усреднения, определяющий долю резерва, которой банк распоряжаться не может. При этом общий размер резерва должен соблюдаться в среднем за месяц.

На лето 2011 года действуют следующие нормативы резервирования: по обязательствам перед иностранными юридическими лицами – 5,5%, перед российскими физлицами и по другим обязательствам – 4%.

Коэффициент усреднения для банков равен 0,6, а для небанковских кредитных организаций – 1. Корректировочный коэффициент – 0,2. При этом общий объем банковских резервов в ЦБ составил 341,6 млрд рублей.

Комментарии 5

Вероника (DilasTorchi) пишет:
Добрый день! Можно вопрос? Что будет с банком если он не заплатит в ФОР. Какие дальнейшие действия ЦБ?

Смотря сколько дней не платить. В моей практике был случай, когда просрочили на 1 день. Прислали из ЦБ письмо с требованием объяснить причину несвоевременного перечисления средств, а также уведомили о штрафе.

Вероника (DilasTorchi) пишет:
Добрый день! Можно вопрос? Что будет с банком если он не заплатит в ФОР. Какие дальнейшие действия ЦБ?

Дальнейшие детальные действия Банка России приведены ниже (см. http://www.cbr.ru/dkp/print.aspx?file. eserv.htm).

Меры воздействия, применяемые Банком России при нарушении кредитной организацией обязательных резервных требований

При невыполнении кредитной организацией в период регулирования действий, установленных пунктом 4.4 Положения Банка России от 1 декабря 2015 года № 507-П, уполномоченное учреждение Банка России осуществляет списание недовзноса и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов с ее корреспондентских счетов.

Списание денежных средств в погашение недовзноса по Расчету за отчетный период и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов осуществляется с первого дня после окончания периода регулирования до полного его погашения по день представления кредитной организацией Расчета за следующий отчетный период включительно.

В соответствии со статьей 38 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» при нарушении кредитной организацией обязательных резервных требований уполномоченное учреждение Банка России применяет штраф.

Предписание об уплате штрафа направляется кредитной организации для добровольной уплаты штрафа за нарушение обязательных резервных требований.

Сумма штрафа рассчитывается уполномоченным учреждением Банка России единовременно в целых рублях исходя из величины недовзноса и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов, указанной в строке 6 Справки либо в акте проверки, с применением ставки рефинансирования Банка России (Указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У «О ставке рефинансирования Банка России и ключевой ставке Банка России»), действующей на дату расчета штрафа, по формуле, указанной в пункте 3 приложения 9 к Положению Банка России от 1 декабря 2015 года № 507-П.

При не исполнении кредитной организацией предписания Банк России вправе взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф за нарушение обязательных резервных требований. В этом случае штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ставки рефинансирования Банка России, действовавшей на момент принятия судом соответствующего решения.

В случае если сумма рассчитанного штрафа составляет менее 100 рублей, штраф не подлежит уплате (взысканию) и не отражается в бухгалтерских балансах Банка России, кредитной организации.

Выполнение кредитной организацией обязательных резервных требований является одним из критериев допуска кредитной организации к операциям денежно-кредитной политики Банка России (операциям рефинансирования, депозитным операциям, операциям РЕПО, операциям «валютный своп», другим операциям Банка России).

Источник