Мой налог или свое дело для самозанятых

Мой налог или свое дело для самозанятых

6 МИН

Налог для самозанятых: что нужно знать

1 января 2019 года в виде эксперимента введён налог на профессиональный доход, или налог для самозанятых. В этой статье разбираем плюсы и минусы нового налогового режима.

Что такое налог для самозанятых

Государство предлагает тем, кто работает сам на себя: фрилансерам, мастерам по маникюру, пекарям, сантехникам, арендодателям жилья и другим, получить статус самозанятых и вместо 13 % НДФЛ отчислять в бюджет 4 % дохода от работы с физлицами и 6 % — с организациями и ИП.

Власти дают самозанятым возможность вести своё дело, применяя сниженную налоговую ставку, которая не вырастет до 31 декабря 2028 года.

Если вы решили сделать перерыв и временно не работать, платить налог не нужно. Дополнительных взносов и отчислений нет. Завершить деятельность так же просто, как и зарегистрироваться — через приложение СберБанк Онлайн.

Почему налог экспериментальный

В России такой налоговый режим никогда не существовал. Он не имеет аналогов в мировой практике и уже введён во всех регионах РФ.

Эксперимент продлится до 31 декабря 2028 года.

Кто может стать самозанятым

Люди без работодателя и наёмных работников, получающие доход от личной трудовой деятельности.

ИП может изменить режим налогообложения и выбрать налог на профессиональный доход. Сделать это можно только через ФНС.

Максимальный доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Государственные и муниципальные служащие могут применять новый режим только при сдаче в аренду жилых помещений.

Кто не может стать самозанятым по виду деятельности

Новый налоговый статус не могут получить те, кто занимается:

• перепродажей товаров и имущественных прав;
• предпринимательской деятельностью с наймом сотрудников;
• торговлей подакцизными товарами и товарами, требующими маркировки;
• работой по комиссионным, поручительским, агентским соглашениям;
• услугами доставки, кроме случаев наличия кассы и выдачи клиенту чека за доставленный товар;
• добычей, реализацией полезных ископаемых.

Налог на профессиональный доход также нельзя совмещать с другими специальными режимами (например, с УСН) и применять, если есть наёмные работники.

Будет ли повышаться ставка налога

Закон гарантирует, что ставка не вырастет.

Какие доходы не облагаются налогом для самозанятых

Налогом на профессиональный доход облагаются не все доходы самозанятого . Среди них, например, доходы:

• получаемые в рамках трудовых отношений (зарплата) ;
• от продажи недвижимого имущества и транспортных средств;
• от основной деятельности арбитражных управляющих, медиаторов, адвокатов и нотариусов, занимающихся частной практикой.

Зачем становиться самозанятым, если есть «упрощёнка» со ставкой 6 %

Работающим по упрощённой системе налогообложения ИП, кроме 6 % от дохода, также приходится раз в год подавать декларацию в налоговую и делать обязательные взносы в ПФР и ФОМС.

Для самозанятых всё проще: взносы делать не нужно, а сумму налога по итогам каждого месяца считает ФНС. Оплатить налог можно в приложении СберБанк Онлайн через сервис «Своё дело» .

Будущая пенсия не учитывается

Часть суммы налога пойдёт в Фонд обязательного медицинского страхования. А вот обязательных отчислений в ПФР нет, самозанятый сам решает, как копить на будущую пенсию.

Можно ли совмещать самозанятость с основной работой по найму

Да, можно получать зарплату на основной работе и быть плательщиком налога на профессиональный доход. При расчёте ваших доходов на спецрежиме зарплата учитываться не будет. При этом отчисления в ПФР и прочие фонды из официальной заработной платы выплачивает работодатель.

Пример

Вы работаете по найму и сдаёте квартиру. НДФЛ и обязательные платежи в ФОМС и ПФР будут отчисляться из заработной платы на основной работе. А как самозанятый вы будете платить налог с дохода от арендатора (физического лица) по ставке 4 %, при этом часть этих средств также пойдёт в ФОМС.

Ваша деятельность как самозанятого может совпадать с основной. Допустим, кондитер может работать в кафе как наёмный сотрудник, а в свободное время печь торты на заказ, но не может оказывать услуги как самозанятый своему текущему работодателю.

Как отреагируют клиенты на повышение цен с учётом налога

Если вы повысите стоимость товаров и услуг на 4 или 6 %, чтобы компенсировать выплаты в бюджет, это вряд ли будет критичным. Кроме того, возможность работать законно и официально заключать договоры позволит активно рекламировать себя, а значит, расширить клиентскую базу и привлечь новых клиентов, в том числе более крупных.

Зачем вообще платить налоги

Новый налоговый режим позволяет выйти из «серой зоны» и использовать плюсы легального статуса:

Источник

Мой налог или свое дело для самозанятых

Всё — онлайн

Не нужно ходить в банк или налоговую

Выгодные налоговые ставки

4% — при расчете с физлицами; 6% — с юрлицами и ИП

Не нужна онлайн-касса

Всё через Сбербанк Онлайн

Налоговый вычет 10 000 ₽

За счёт вычета вы сможете погасить часть налога

Никакой отчётности

Вам нужно только формировать чеки и платить налог

Нет поступлений — нет налога

Берите перерыв в любое время и не платите налог просто так

Работайте с юрлицами без посредников

Монтажная область 44

Монтажная область 43

Group 5 Created with Sketch.

Монтажная область 45

Совмещайте своё дело с основной работой

Например, можно работать в крупной компании и сдавать в аренду жильё. Важно учесть, что при этом работодатель будет оплачивать за вас НДФЛ 13% с дохода от работы по трудовому договору, а вы сами будете оплачивать налог на профессиональный доход от сдачи жилой недвижимости в аренду.

Расчёт и оплата налога

По итогам текущего месяца ФНС рассчитывает сумму налога на основе сформированных чеков до 12 числа следующего месяца.

Если сумма составит больше 100 рублей, вы увидите её в приложении Сбербанк Онлайн — в разделе «Мои налоги» сервиса «Своё дело». Если налог меньше 100 рублей или вы зарегистрировались как самозанятый в середине текущего месяца, эта сумма добавится к налогу через месяц.

Если вы решили сделать перерыв и в течение месяца у вас не было дохода и сформированных чеков, то сумма налогов за этот период равна нулю

Источник

Как пользоваться приложением «Мой налог». Инструкция для самозанятых

Чтобы стать самозанятым, достаточно иметь смартфон. Не придется идти в налоговую инспекцию, писать заявление и что-то платить. Для самозанятых работает мобильное приложение «Мой налог». Оно нужно тем, кто хочет и может использовать новый спецрежим «Налог на профессиональный доход».

Если вы еще не знаете, что это такое, почитайте наши статьи:

Закон о налоге на профессиональный доход вступил в силу 1 января 2019 года. Чтобы платить налог по льготным ставкам и работать без кассы, положено зарегистрироваться — для этого и нужны приложение «Мой налог» и личный кабинет самозанятого. Вот самая подробная инструкция, как всем этим пользоваться.

Регистрация через приложение «Мой налог»

Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никаких бумаг заполнять и относить в налоговую не нужно, все только через интернет.

Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

Скачайте мобильное приложение. Оно доступно в Эпсторе и Гугл-плее. Не попадитесь мошенникам: в интернете уже есть приложения-подделки. Вот правильные ссылки от ФНС:

Выберите способ регистрации. Их два — по паспорту и через личный кабинет налогоплательщика. Для регистрации по паспорту нужен разворот вашего паспорта с фотографией и работающая камера на телефоне. Для регистрации через личный кабинет — ИНН и пароль, который дают в налоговой и который вы вводите для проверки имущественных налогов.

Укажите номер телефона. В ответ придет код подтверждения. То есть телефон должен быть реальный и к нему нужен доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.

Выберите регион. Налог на профессиональный доход действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Можно жить в Орле, а работать в Москве. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.

Укажите место ведения деятельности

Приготовьте паспорт или данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика. Проще всего зарегистрироваться по ИНН и паролю, который вы используете для личного кабинета на сайте nalog.ru. Это тот личный кабинет, где можно сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Если у вас есть такой пароль, тогда выберите в приложении регистрацию через ЛК.

Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится разворот с фотографией.

Вводить данные не придется, приложение будет само сканировать документы и заполнять заявление Наведите камеру на разворот с фотографией, чтобы все читалось

Подтвердите регистрацию. Если вы согласны, то сейчас станете самозанятым. По крайней мере, получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога.

Еще нужно ввести пин для доступа. Дальше настраивайте вход по отпечатку пальца или фейс-айди — в зависимости от телефона. Но на работу приложения это уже не влияет.

Еще в приложении можно зарегистрироваться по учетной записи на госуслугах.

Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет данные. У нее на это есть шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут и отказать.

Регистрация через веб-кабинет для самозанятых

На сайте nalog.ru есть личный кабинет налогоплательщика, о котором все и так знают. Но — внимание! — это не тот личный кабинет, через который регистрируются самозанятые. У них свой сервис и отдельный личный кабинет.

Вот правильная ссылка для доступа и регистрации: https://lknpd.nalog.ru/

Через веб-кабинет можно зарегистрироваться только по ИНН и паролю. По паспорту нельзя. Зато этот вариант подходит тем, у кого нет смартфона или кто не хочет скачивать приложение. Личный кабинет для спецрежима «Налог на профессиональный доход» доступен со стационарного компьютера, даже если у вас кнопочный телефон. Приложение «Мой налог» тут не пригодится.

При регистрации через сайт тоже нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион.

Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, то можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.

В веб-кабинете доступна и регистрация по паролю от госуслуг. Если есть подтвержденная учетная запись, можно использовать ее для входа в личный кабинет. Но здесь нужно быть очень внимательным: при первой же авторизации таким способом произойдет автоматическая постановка на учет в качестве самозанятого.

Как сформировать и отправить чек

На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, не имеет значения. На счет в банке, наличными или на карту — это ваше дело. Чек вы формируете сами.

Делать это нужно через приложение или на сайте.

Источник

Мой налог или свое дело для самозанятых

* Есть ограничения по картам, подключаемым к сервису «Своё дело». Подробности по номеру 900.

Как определить место ведения деятельности?

Регион ведения деятельности – это регион, в котором самозанятый сдает жилую недвижимость, оказывает услуги или в котором находится большинство клиентов или покупателей самозанятого (например, в случае интернет-торговли изделиями собственного производства). Регион ведения деятельность не связан с пропиской самозанятого.

Регион ведения деятельности самозанятый определяет самостоятельно и указывает при регистрации.

Законом не запрещается вести деятельность на территории нескольких субъектов РФ. В таком случае, при регистрации необходимо указать регион преимущественного ведения деятельности.

Можно ли с ИП перейти на новый режим?

Для того чтобы ИП смог перейти на специальный налоговым режим, ему необходимо подать заявление в налоговый орган на изменение налогового режима.

Подробнее процедура описана в Федеральном законе №422 и в разъясняющих документах ФНС по теме НПД.

Дополнительную информацию по смене налогового режима для ИП в Контактном центре ФНС по телефону 8 800 222-22-22

Где посмотреть публичную оферту или условия использования сервиса «Своё дело»?

Какая польза моим клиентам от регистрации меня как официального самозанятого/плательщика НПД?

Когда самозанятый работает официально — это повышает доверие к нему у клиентов: потребителей услуг, покупателей товаров или арендаторов.

Плательщик НПД может давать полноценную рекламу с указанием цен, опыта работы, заключать договоры, и главное — выдавать электронные чеки.

Это вызывает больше доверия у новых клиентов, рост их повторных обращений и лучше работает «сарафанное радио».

Самозанятые, перешедшие на налог на профессиональный доход, могут работать с более требовательными клиентами: заключать официальные договоры, формировать чек, работать с юридическими лицами без посредников.

Что делать, если я не могу найти сервис «Своё дело» в приложении СберБанк Онлайн?

Получить ссылку на сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн можно, если отправить на номер 900 слово «ДЕЛО». Либо воспользуйтесь функцией поиска в мобильном приложении, введя «Самозанятый» или «Своё дело».

Как я могу принимать оплату от клиентов за свои услуги или товары?

Плательщик НПД может принимать оплату разными способами:

1. Наличными (электронный чек необходимо сформировать в сервисе «Своё дело» в приложении Сбербанк Онлайн вручную),

2. Переводом от физлица по номеру карты, выбранной при регистрации или подключении сервиса «Своё дело» (электронный чек сформируется автоматически),

3. Переводом от физлица по счету карты, выбранной при регистрации или подключении сервиса «Своё дело» (электронный чек необходимо сформировать в сервисе «Своё дело» в приложении Сбербанк Онлайн вручную),

4. Переводом от юрлица или ИП по реквизитам счета карты, выбранной при регистрации или подключении сервиса «Своё дело» (электронный чек необходимо сформировать в сервисе «Своё дело» в приложении Сбербанк Онлайн вручную).

Перевод от физлица по номеру телефона на карту, привязанную к сервису «Своё дело», невозможен.

Как направить клиенту реквизиты для оплаты за услуги или товар?

1. Клиенту-физлицу направить номер карты можно следующим образом:
В мобильном приложении Сбербанк Онлайн выберите карту, привязанную к сервису «Своё дело», зайдите в «Реквизиты и выписки» и выберите «Информация о карте». Нажмите на номер карты, он автоматически скопируется. Затем выберите удобный для вас способ отправки и вставьте скопированный номер карты.

Обращаем внимание: для перевода от физ. лица на карту, подключенную к сервису Своё дело, необходимо осуществлять перевод именно по номеру карты (по номеру телефона перевод на данную карту недоступен).

2. Клиенту-юрлицу/ИП направить реквизиты счета карты можно следующим образом:
В мобильном приложении Сбербанк Онлайн выберите карту, привязанную к сервису «Своё дело», зайдите в «Реквизиты и выписки» и выберите «Реквизиты счёта карты». Затем нажмите «сохранить или отправить» и выберите удобный для вас способ отправки.

Как я буду фиксировать факт получения оплаты от клиента? Нужна ли онлайн-касса?

Должен ли я платить отчисления с дохода от профессиональной деятельности в пенсионный фонд? Будет ли у меня пенсия?

Должен ли я платить страховые взносы?

Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход платить что-то дополнительно (НФДЛ, взносы)?

Плательщики налога на профессиональный доход освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц, а также от уплаты страховых взносов. Самозанятые должны уплачивать налог на доход от своего дела в следующем размере:

• 4% — если самозанятый получил деньги от физического лица;
• 6% — если самозанятый получил деньги от организации или индивидуального предпринимателя.

Можно ли получать деньги от компаний?

Можно ли принимать оплату от клиентов наличными?

Что такое чек?

Для самозанятых чеки — самый главный документ и единственная отчётность, на основании которой ФНС рассчитывает сумму налога. Получили деньги онлайн или наличными — нужно передать клиенту чек с суммой за товар или услугу. Передать чек можно в электронном или распечатанном виде.

Сервис «Своё дело» позволяет формировать, просматривать и пересылать чеки клиентам. При необходимости в сервисе чек можно отменить.

Как формировать чеки?

Чеки будут формироваться автоматически при переводе денег от частных лиц по номеру карты, привязанной к сервису «Своё дело». Вам придёт СМС с номера 900/9-00 со ссылкой на электронный чек, если у вас подключен платный пакет Мобильный банк/СМС-банк/«Уведомления по карте» к одной из карт банка.

При получении денег наличными, а также при переводе по счёту карты, привязанной к сервису Своё дело, от юрлица или индивидуального предпринимателя нужно сформировать чек вручную в мобильном приложении СберБанк Онлайн: выберите сервис «Своё дело» и кликните «Сформировать чек».

Как посмотреть уже сформированные чеки?

Чтобы найти сформированные чеки в мобильном приложении Сбербанк Онлайн выберите сервис «Своё дело» и кликните «Список чеков».

Если необходимо посмотреть чеки за другой период, выберите «Сменить фильтр» и укажите интересующий период.

Как отозвать чек?

В случае отказа от услуги или возврата товара и предоплаты чек можно отозвать. Выбрав чек, который необходимо отозвать, кликните на него и нажмите «Отозвать чек». При отзыве чека в СберБанк Онлайн денежные средства автоматически не переводятся, нужно самостоятельно возвращать средства клиенту.

Будет ли у меня полис ОМС, если я плачу НПД?

63% уплаченных вами налогов попадёт в бюджет того региона, в котором вы зарегистрированы как самозанятый. 37% — в фонд медицинского страхования. Это даёт возможность налогоплательщикам налога на профессиональный доход получить бесплатное медицинское обслуживание.

Могу ли я как самозанятый размещать рекламу о себе и своём деле?

Зачем мне цифровая карта?

Если я сделаю отмену чека, деньги автоматически вернутся плательщику?

При отмене чека возврат средств клиенту самозанятого автоматически не производится.

Если вам сделали перевод ошибочно или вернули товар, чек можно отозвать. В меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн выберите «Список чеков», найдите нужный чек и отзовите его, выбрав одну из причин отзыва — возврат товара либо ошибочное зачисление средств. При этом чек будет отменен (ФНС не будет учитывать его сумму при расчёте налога за период). Денежные средства плательщику самозанятый должен вернуть самостоятельно, например, с помощью перевода в СберБанк Онлайн.

Что происходит, если я отменяю чек?

Налоговый режим НПД предполагает возможность отмены онлайн-чека. Это можно сделать, указав причину отмены:

— возврат средств (если услуга не оказана, клиент отменил покупку и т.д.).

Плательщик НПД может отменить свой чек за текущий или любой предыдущий период.

При отмене чека ФНС пересчитывает (корректирует) сумму налога.

Обратите внимание, что отмену чека могут увидеть ваши клиенты (потребители услуг/покупатели продукции/арендаторы), если перейдут по ссылке электронного чека, который вы высылали им ранее.

Для ИП или юридических лиц отмена чека самозанятым может создать значительные трудности, так как чек подтверждает понесенные ими расходы для целей бухгалтерского учёта.

Могу ли я работать без посредников с ИП и юридическими лицами?

Как плательщик НПД вы можете напрямую работать с ИП или юридическими лицами без посредников (или знакомых ИП, других юридических лиц). Заключайте договор с ИП или юрлицом напрямую и платите НПД в размере 6% — это предусматривает ФЗ-422.

А если я не сформирую электронный чек?

Формирование чеков — это личная ответственность плательщика налога на профессиональный доход.

Сумма сформированных электронных чеков (онлайн-чеков) — это база для расчёта суммы налога.

В законодательстве есть ряд мер по наказанию за неуплату налогов, в том числе штрафы.

При каждом получении денег от своих клиентов самозанятый должен передать сформированный чек покупателю товаров, потребителю услуг или арендатору. Как в магазине при покупке любого товара вам обязаны выдать кассовый чек, так и вы после оплаты должны отправить чек своему клиенту.

Как быть, если на карту, «привязанную» к сервису «Своё дело» попали не те средства?

Перевод средств на карту, привязанную к сервису «Своё дело», по номеру телефона невозможен. Следует переводить деньги по номеру карты — для переводов от физических лиц — и по номеру счёта карты для переводов от ИП и юридических лиц. Вероятность «случайного» попадания не тех средств на карту, подключённую к сервису «Своё дело», минимальна.

Всегда можно отменить созданный чек, в том числе сформированный автоматически при переводе от физического лица по номеру данной карты.

Для отмены чека в меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн выберите «Список чеков», найдите нужный чек и отзовите его, выбирав одну из причин — возврат товара или ошибочное зачисление средств.

Чек будет отменён и ФНС не учтёт его сумму при расчёте налога за период или сделает перерасчет, если чек отменён за прошлый отчётный период.

Что будет с моей пенсией, если я зарегистрирован как самозанятый?

Ставка НПД довольно низкая (4 или 6%) в том числе потому, что с него не идут отчисления в пенсионный фонд. Поэтому дополнительные пенсионные баллы вы не зарабатываете. Но если вы уже на пенсии или получаете пособия, все надбавки сохраняются, только если речь не о пособиях, которые зависят от размера дохода.

Для тех самозанятых, кто хочет самостоятельно накопить на будущую пенсию, есть специальный продукт от негосударственного пенсионного фонда СберБанка. Почитайте подробнее о нём в статье.

Есть ли в СберБанке специальные продукты для самозанятых?

Дополнительно к сервисам с бесплатным доступом в рамках пакета «Своё дело» для самозанятых-клиентов банка предлагаются:

1. Специальный продукт добровольного медицинского страхования по особой цене. Подробнее

2. Уникальный на рынке продукт — защита ответственности самозанятого, актуальный для курьеров, нянь, сантехников, мастеров по ремонту. Подробнее

3. Для тех, кто хочет накопить на будущую пенсию — специальный продукт от негосударственного пенсионного фонда СберБанка. Подробнее

Зачем регистрироваться в сервисе СберУслуги?

СберУслуги — это сервис от СберБанка, который поможет вам сформировать или расширить клиентскую базу. Скачайте приложение СберУслуги на смартфон, расскажите о своих услугах, разместите портфолио и начните получать заказы.

Выставить счёт можно прямо в чате с клиентом. После оплаты счета клиент получит чек по СМС. Комиссия начисляется только за выполненные заказы.

Как происходит расчет и оплата налога?

Дополнительную информацию по расчёту налога можно уточнить в Контактном центре ФНС: 8-800-222-2222.

Удерживают ли налог с получателя при переводе с карты на карту, если он — самозанятый?

По закону банки не могут удерживать налоги с переводов.
Получатель-самозанятый самостоятельно отчитывается перед Федеральной налоговой службой по своим доходам. ФНС рассчитывает сумму налога самозанятого (плательщика налога на профессиональный доход (НПД) на основании сформированных электронных чеков.

Если у самозанятого — плательщика НПД подключён сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн, то при переводе от физического лица по номеру карты, привязанной к сервису «Своё дело», электронный чек будет сформирован автоматически, и ФНС учтёт сумму чека при расчёте налога.

При получении наличных денежных средств, при переводе по счёту карты, привязанной к сервису, при поступлении денежных средств от юридических лиц или ИП, а также при поступлении любых средств на карты, не привязанные к сервису «Своё дело», плательщик НПД создаёт электронный чек, подтверждающий полученный доход, самостоятельно. В случае создания плательщиком НПД чека вручную, ФНС также учтёт сумму чека при расчёте налога.

Удерживают ли налог с отправителя при переводе с карты на карту, если получатель — самозанятый?

С отправителя налог не спишут, независимо от того, кто получил перевод. Получатели дохода самостоятельно отчитываются перед ФНС.
Платёж отправителя может быть списан с комиссией в соответствии с действующими правилами банка. Для платежей и переводов без комиссий можно подключить подписки и автопереводы.

Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход подавать декларацию и другую отчетность в налоговый орган?

Новый налоговый режим освобождает вас от необходимости подавать декларацию в налоговую и платить обязательные взносы в Пенсионный фонд. Нужно только зарегистрироваться в приложении Сбербанк Онлайн. Каждый месяц налоговая сама будет подсчитывать сумму для отчисления и выставлять вам счет, который легко оплатить в мобильном приложении.

Каждый месяц налоговая сама будет подсчитывать сумму дохода по сформированным электронным чекам за период, рассчитывать сумму налога и выставлять ее вам.

Начисленный налог легко оплатить прямо в мобильном приложении СберБанк Онлайн — в сервисе «Своё дело», выбрав раздел «Мои налоги».

Если у вас есть просроченный налог — вы увидите уведомление в разделе «Мои налоги». Оплатить просроченный налог и пени можно на сайте Налоговой службы в кабинете Плательщика НПД (вход по номеру телефона, который вы указывали при регистрации / подключению сервиса «Своё дело»).

Дополнительную информацию по расчету налога можно уточнить в Контактном центре ФНС: 8-800-222-2222.

Как мне уменьшить налог на сумму расходов, понесенных в ходе деятельности самозанятого?

Режим НПД максимально простой — не надо производить расчёты, фиксировать и подтверждать затраты, заполнять декларации.

ФНС самостоятельно считает налог на основе сформированных самозанятым онлайн-чеков. Поэтому вы не можете уменьшить свой доход на сумму произведенных расходов, например, на материалы, для снижения налога.

И когда речь идёт об ограничении по объёму годового дохода (лимит для плательщика НПД — 2,4 миллиона рублей), то это лимит именно валового дохода (всей выручки), а не прибыли.

Если специфика вашей деятельности предполагает высокую долю ваших расходов в цене товара, то этот налоговый режим вам не подходит.

Начиная с какого периода после регистрации мне будет выставлен налог?

Налоговая рассчитывает налог ежемесячно на основании сформированных электронных (онлайн) чеков за период. Это происходит до 12 числа месяца, следующего за отчётным месяцем. Но при расчёте налога за первый период после регистрации действует особое правило: начисление налога произойдет до 12 числа месяца, следующего за полным месяцем после регистрации в качестве плательщика НПД. Например, если вы зарегистрировались в октябре, то ваш первый расчёт налога будет не в ноябре, а в декабре (суммарно за октябрь и ноябрь).

По правилам налог не выставляется, если его сумма составила менее 100 рублей.

Сумму налога можно увидеть в разделе «Мои налоги» в меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении Сбербанк онлайн или на сайте ФНС в личном кабинете плательщика НПД (после 12 числа месяца).

Если я отменил чек, как будет рассчитан налог?

Если вы отменили чек в текущем периоде, налог по нему не считается — сумма чека будет исключена из налогооблагаемой базы при расчете НПД за период.

Также сумма налога уменьшается на сумму отменённых чеков за предыдущие периоды.

Финальный расчёт налога ФНС делает до 12 числа следующего месяца. Сумму налога можно увидеть в разделе «Мои налоги» в меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн или в личном кабинете налогоплательщика НПД на сайте ФНС.

Что входит в бесплатный пакет «Своё дело»?

Бесплатный пакет включает бесплатные сервисы, которые помогут самозанятым вести свою деятельность:

• — сервис для работы с чеками
• — цифровая карта для получения оплаты за ваши услуги и оплаты налога
• — онлайн-запись и учёт клиентов (30 дней бесплатно)
• — оплата налога
• — консультации личного юриста (3 устных консультации на 3 месяца с даты регистрации в личном кабинете сервиса «Личный юрист»)
• — ежедневная рассылка с обучающими материалами в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте)
• — конструктор документов (раздел «Документы для самозанятых»)
• — конструктор сайтов

Могу ли я получить пакет бесплатных сервисов, если я уже зарегистрирован как самозанятый в ФНС или в другом банке?

Да, можете, если уже зарегистрированы как самозанятый (плательщик налога на профессиональный доход) через ФНС (мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС) или через другой банк. Чтобы получить пакет сервисов, воспользуйтесь памяткой или видеоинструкцией и пройдите следующие шаги:

1) В мобильном приложении СберБанк Онлайн в поиске по приложению набрать «Своё дело» или «самозанятый», выбрать сервис «Своё дело», кликнуть на кнопку «Подключить сервис» и следовать инструкциям. Подробнее в видео.
2) Зайдите в личный кабинет самозанятого на сайте ФНС (вход по номеру телефона, который вы указывали при регистрации в качестве налогоплательщика НПД, или по ИНН) или в мобильное приложение «Мой налог» (если уже установлено).
3) Выберите появившийся баннер «Партнер предлагает вам подключиться». Для повторного его открытия (или если вы не видите такой баннер) — зайдите в раздел «Программы партнеры».
4) Откройте запрос на подключение ПАО Сбербанк и предоставьте Сбербанку права для работы с чеками и пр., нажав кнопку «Разрешить».

После подключения к сервису «Своё дело» вам станут доступны формирование и отзыв чеков в мобильном приложении «Сбербанк Онлайн». Также вам придёт смс об успешном подключении сервиса с номера 900 (9-00) и ссылкой, пройдя по которой вам нужно оставить свой электронный адрес.

На этот адрес поступят письма от партнеров СберБанка с инструкциями для доступа к:

— трём бесплатным юридическим консультациям от сервиса «Личный юрист»,
— бесплатному разделу «Документы для самозанятых» сервиса Конструктор документов.

Для доступа к другим сервисам партнеров выполните действия в инструкции на той же странице банка (из ссылки в смс):

— скачайте мобильное приложение Yclients и введите промокод для получения 30-дневного бесплатного доступа к онлайн-записи и учёту клиентов,
— перейдите по ссылке для доступа к обучающей платформе «Деловая среда», укажите телефон и электронную почту.

Как подключить пакет «Своё дело»?

Чтобы подключить пакет «Своё дело», который включает бесплатные сервисы, вам необходимо:

1. Зарегистрироваться в качестве самозанятого / подключить сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн;

2. Получить смс от банка с номера 900/9-00 об успешном подключении сервиса «Своё дело»;

3. Сервисы банка в рамках пакета «Своё дело» доступны внутри мобильного приложения СберБанк Онлайн в меню сервиса «Своё дело» (сразу после его подключения): формирование, просмотр, отмена чеков, оплата налога. Бесплатная цифровая карта доступна также в СберБанк Онлайн;

4. Для получения сервисов партнеров в рамках пакета «Своё дело» необходимо перейти в полученной смс с номера 900/9-00 по ссылке на страницу банка;

5. На странице банка пройти шаги по подключению сервисов партнеров, в том числе указать свой e-mail для получения писем с инструкциями, перейти по ссылке и т.д.

Кто может воспользоваться бесплатным пакетом услуг «Своё дело»? Есть ли ограничения?

Пакет бесплатных сервисов для самозанятых могут подключить клиенты, зарегистрировавшиеся в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД) через сервис «Своё дело» / подключившие сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн.

Даже если вы уже зарегистрированы как плательщик налога на профессиональный доход через ФНС (мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС) или через другой банк, вы можете получить бесплатный пакет «Своё дело» для самозанятых.

Как воспользоваться тремя бесплатными консультациями юриста от Сбербанка?

Чем отличается бесплатная версия сервиса «Личный юрист» от платной?

В пакет «Своё дело» входят три бесплатные устные консультации личного юриста по деловым, бытовым и личным юридическим вопросам (по всем отраслям права).

Три бесплатные консультации доступны в течение 3х месяцев с даты регистрации в личном кабинете сервиса «Личный юрист».

Также для самозанятых СберБанк предлагает расширенную версию сервиса за 2500 ₽ в год, которая включает в себя:

• — безлимитные устные консультации 24/7,
• — содействие в переговорах,
• — звонок юриста от вашего имени,
• — помощь в составлении договоров и документов,
• — обзор изменений законодательства,
• — письменные консультации,
• — правовое разъяснение документов,
• — оценка судебной перспективы,
• — персонального менеджера и выделенную линию,
• — предоставление шаблонов документов.

Как пользоваться бесплатным разделом «Документы для самозанятых» от сервиса «Конструктор документов»?

Зачем подключать цифровую карту?

При регистрации в качестве самозанятого можно оформить цифровую карту. Её преимущества — она бесплатна и выпускается онлайн за несколько минут. С её помощью вы сможете легко отделить доходы, полученные от своего дела от всех других поступлений (переводы от родственников на праздники или возвраты от друзей за кофе и прочее). Просто выберите при подключении сервиса «Своё дело» цифровую карту и дайте её реквизиты (номер карты) своим клиентам для получения платы за ваши услуги, товары.

При переводах от физических лиц по номеру карты, привязанной к сервису «Своё дело», чеки формируются автоматически. В этом случае вы будете уверены в том, что ваш налог на профессиональный доход рассчитан только на основании операций по выбранной карте (по сформированным чекам).

Оформите карту в пару кликов в мобильном приложении СберБанк Онлайн и принимайте платежи по номеру карты.
Если вы завершите своё дело, то карту можно будет закрыть онлайн или использовать для других целей.

Станут ли бесплатные сервисы платными?

Банковские сервисы внутри «Своё дело» (цифровая карта, формирование, просмотр, отмена электронных чеков и оплата налога) бесплатны на постоянной основе.

Также бесплатны сервисы партнёров:

— ежедневная рассылка с обучающими материалами в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте),

— конструктор документов (раздел «Документы для самозанятых»).

Период бесплатного использования ограничен только для двух сервисов партнёров:

— 3 бесплатные устные консультации вы можете получить в течение трёх месяцев с момента регистрации в сервисе «Личный юрист» (при вводе промокода). После этого, если понадобится, вы сможете оформить платную версию с безлимитным количеством устных консультаций на год. Никакого автоматического списания средств не будет.

— онлайн-запись и учёт клиентов бесплатны в течение 30 дней после регистрации в сервисе Yclients (при вводе промокода). По истечении промо-периода, вы сможете купить лицензию для использования инструментов Yclients. Автоматическое списание средств также не будет произведено.

Что такое обучающая платформа в пакете «Своё дело»?

Самозанятому при подключении сервиса «Своё дело» предоставляется возможность воспользоваться бесплатным обучающим курсом от платформы «Деловая среда» (АО «Деловая среда» — дочерняя компания Сбера).

Ежедневно в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте) вы будете получать рассылку: статьи, видео-уроки, интересные ссылки и аудиоподкасты. Первый месяц обучения посвящен продвижению — от сарафанного радио до настройки рекламного аккаунта в Instagram.

Источник