Лизинг или кредит инвестиции

Лизинг или кредит инвестиции

Лизинг или кредит: что выгоднее для бизнеса

Если вы думаете, что лизинг и кредит — почти одно и то же, эта статья ваш маст хэв. Если вы понимаете, что это разные инструменты, прочитайте, когда и как их лучше применять.

• Главная
• Статьи
• Лизинг или кредит: что выгоднее для бизнеса

#лонгрид

Когда бизнесу не хватает денег, первое, что приходит на ум его владельцу, — взять кредит. Но можно поступить иначе — воспользоваться услугами лизинговой компании. Рассмотрим особенности, плюсы и минусы этих вариантов для бизнесмена.

Что такое лизинг и чем он отличается от кредита

Экономический смысл сделки

На практике предприниматели часто говорят «купил станок (или машину) в лизинг» или «купил в кредит». Если не вникать, можно подумать, что это одно и то же. Ну или что-то похожее. На самом деле это не так — отличий хватает.

Основной документ, регулирующий проведение лизинговых сделок — закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». Уже из названия нормативного акта видно, что лизинг по экономическому смыслу близок к аренде имущества.

Классическая схема лизинговой сделки выглядит так:

1. Лизингополучатель находит продавца, выбирает необходимое имущество и сообщает его характеристики лизингодателю.
2. Лизингодатель приобретает указанный объект и сдает его лизингополучателю в аренду.

Договор лизинга может предусматривать выкуп объекта лизингополучателем в собственность по окончании срока аренды (а иногда — и раньше). Такая практика распространена, но по закону выкуп не является обязательным условием лизинговой сделки.

Что касается кредита, то это — получение денег во временное пользование за плату. Порядок использования кредитных средств в общем случае остается на усмотрение заемщика. Даже если кредитор и участвует в выборе объекта (например, при ипотеке), то сделку купли-продажи совершает сам заемщик и ни о какой аренде здесь речи не идет.

Источник

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

Лизинг — это финансовая аренда

В лизинге всегда три участника:

• лизингодатель — лизинговая компания, которая покупает оборудование и передает его в аренду;
• продавец — лицо, у которого лизингодатель покупает оборудование;
• лизингополучатель — компания, которая получает предмет лизинга.

В случае лизинга заключается два договора. Первый — договор купли-продажи между всеми участниками. Второй — договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем, где прописаны все условия и порядок платежей.

По окончанию договора лизинга оборудование переходит в собственность лизингополучателя, если не было предусмотрено иного порядка. До окончания договора имущество принадлежит лизингодателю.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

При кредитовании банк выдает заемщику денежную ссуду под определенный процент. Кредит может быть целевой, то есть банк его выдает на конкретную покупку, например, для приобретения оборудования. Если кредит нецелевой, заемщик может тратить его, как захочет.

В кредитовании участвует только два лица: банк-кредитор и заемщик. Кредитор выдает ссуду, а заемщик обязуется ее вернуть через определенное время с учетом процентов за пользование деньгами банка.

При продаже оборудования продавец может даже не знать о том, что покупатель рассчитывается кредитными средствами.

Отличие кредита от лизинга

Несмотря на то, что оба продукта предназначены для одной цели — покупки оборудования и машин, они имеют несколько важных отличий. В каких-то моментах выгоднее взять кредит, а в каких-то лизинг.

Целевая направленность

Кредит — это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать на:

• пополнение оборотных средств;
• покупку оборудования, машин и автомобилей;
• покупку недвижимости;
• погашение других кредитов и так далее.

В целом кредит можно направить на любые нужды, в том числе и на покупку оборудования.

Лизинг не зря называют финансовой арендой. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспорта или оборудования. То есть это строго целевой продукт.

Количество участников

При кредитовании подписывается договор между банком и заемщиком. В нем оговариваются все условия: сумма, сроки, процент, график погашения, штрафы и так далее. Участвует в договоре всего две стороны.

Лизинг сопровождается трехсторонним договором купли-продажи, где участвует лизинговая компания, которая выступает покупателем, продавец и лизингополучатель.

Право собственности

При покупке имущества в кредит оно сразу начинает принадлежать покупателю. Да, оно может быть передано в залог, но все же право собственности остается за заемщиком. К тому же имущество числится на балансе компании-покупателя.

При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании. Лизингополучателю оно переходит лишь после закрытия договора лизинга. Само имущество может стоять на балансе лизингодателя или на балансе лизингополучателя. Чаще всего выбирают первый вариант, так как это выгоднее и проще для учета.

Стоимость продукта

При сравнении ставки по кредиту и по лизингу “лоб в лоб” выиграет первый вариант, так как процент по кредиту существенно ниже лизингового. Но есть два момента.

Во-первых, лизингодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом лизинга, например, сервисное обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе работают с производителями, которые дают лизингодателям специальные цены ниже рыночных. Поэтому иногда купить оборудование в лизинг выходит дешевле, чем в кредит, как раз потому, что лизинговая компания имеет скидку от производителей. Это часто встречается при покупке транспорта в автолизинг.

Эксплуатационные преимущества

При покупке имущества в кредит банк не будет помогать вам с его выбором или настройкой. По сути, вы получите только деньги, а на что вы их потратите, банк волнует мало.

При лизинге вы получите целый пакет дополнительных услуг. Например, при покупке автомобиля лизингодатель берет на себя все вопросы по страхованию и сервисному обслуживанию. В лизинговой компании вам в помощь соберут целую команду, в ней будет даже инженер, который поможет при приемке оборудования и вводе его в эксплуатацию.

Налоговые преимущества

С кредитом никакой экономии на налогах нет. Максимум, вы можете принять проценты по кредиту в качестве затрат при расчете налога на прибыль.

С лизингом налоговых преимуществ гораздо больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а берете его в аренду, поэтому компания может экономить на трех налогах:

1. НДС — лизингополучатель принимает в зачет и снижает налог к уплате в бюджет, для этого лизинговая компания ежемесячно выставляет счета-фактуры.
2. Налог на прибыль — расходы по лизингу относятся на себестоимость продукции.
3. Имущественные налоги — предмет лизинга не стоит на балансе лизингополучателя и не включается в налоговую базу пока действует договор. Кроме того, на предмет лизинга амортизация начисляется с ускоряющим коэффициентом 3, что позволяет в три раза сэкономить после того, как предмет лизинга перейдет в собственность лизингополучателя.

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок — от пары месяцев до десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели расходования средств. Например, инвестиционные кредиты выдают на 10-15 лет. В зависимости от срока меняются и условия: процентная ставка, периодичность платежей, сумма залогового обеспечения и так далее.

Лизинговая компания — это не банк, поэтому сроки здесь скромнее. Обычно лизинг дают на 1-3 года, но можно найти предложения на 5 лет.

Требования для получения

У банков очень строгие требования для кредитования. Для начала они подробно изучат вашу финансовую отчетность за 2-3 года, попросят предоставить налоговые декларации, оборотно-сальдовые ведомости, справки из налоговой и выписки по расчетным счетам. В некоторых случаях даже нужен бизнес-план.

И, к сожалению, даже полностью собранный пакет документов не гарантирует, что вы получите кредит. У банков есть внутренние нормативные документы, где указаны требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономии, ликвидности, NPV и так далее.

Очень часто банки просят залог или поручительство по кредиту, чтобы повысить вероятность возврата средств.

У лизинговых компаний требования менее жесткие. Они также просят ряд документов, но вероятность одобрения гораздо выше. Купленное имущество все равно будет принадлежать лизингодателю. В случае неуплаты его можно будет сразу забрать у лизингополучателя и продать. Это даже проще, чем если бы имущество находилось в залоге. Так лизингодатель минимизирует свои риски.

Первоначальный взнос

При кредитовании не всегда требуется первоначальный взнос. Например, если кредит нецелевой, то ни о каком взносе не может быть и речи. В целевом кредите банки обычно просят сделать взнос до 30%.

В лизинге первоначальный взнос — это обычно обязательное условие. Его размер — до 30%. Но лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договорится и о меньшей величине первоначального взноса. Иногда можно получить лизинг вообще без первоначального взноса.

Последствия неплатежеспособности

Если компания с трудом выплачивает кредит, она может провести с банком переговоры по поводу рефинансирования или реструктуризации. У банка есть несколько опций: снизить процентную ставку, изменить график платежей или продлить срок кредита. Ваше банкротство банку не выгодно.

С лизинговыми компаниями тоже можно попробовать договориться. Они также заинтересованы в привлечении и удержании клиентов. Но все же лизинговое имущество полностью принадлежит лизингодателю. Поэтому долго вытаскивать вас из финансовой несостоятельности не будут.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки оборудования в лизинг.

Преимущества	Недостатки
+ не требует залога или поручительства	— сложнее договориться о послаблениях, если есть проблемы с платежеспособностью
+ транспортные средства можно купить по цене ниже рыночной	— оборудование могут забрать сразу при наличии просрочек
+ менее серьезные требования к заемщику	— выше процентная ставка
+ помогает законно экономить на налоге на имущество, налоге на прибыль и НДС	— до закрытия договора имущество остается в собственности лизингодателя
+ заявку рассматривают быстрее, чем при кредитовании	— лизинг предназначен для конкретных целей
+ лизинговая компания берет на себя часть забот о сервисе и страховании	— договор лизинга заключается на короткий срок
+ проще договориться об индивидуальных условиях

Преимущества и недостатки кредита

Кредит нельзя списывать со счетов. В таблице мы собрали все его плюсы и минусы по сравнению с лизингом.

Преимущества	Недостатки
+ имущество сразу переходит в собственность заемщика	— жесткие требования к заемщику
+ процентная ставка ниже	— долго рассматривают заявку
+ тратить кредит можно на любые цели	— нет экономии на налогах
+ более длительный срок кредитования	— нужен залог или поручительство
+ проще договориться о рефинансировании и реструктуризации

Рекомендуем вам облачный сервис Контур.Бухгалтерия. В нашей программе вы можете без проблем вести учет, в том числе кредита и лизинга, платить налоги и зарплату, сдавать отчетность. Всем новичкам мы дарим бесплатный 14-дневный пробный период.

Источник

Кредит или лизинг в 2021 году

Покупка автомобиля для большинства граждан связана с тяжелыми финансовыми потерями. Для более выгодного приобретения машины некоторые из них решают оформить договор с банком или автоцентром. В данной статье будут рассмотрены наиболее удобные варианты оформления покупки в кредит или лизинг.

Что выгоднее: лизинг или кредит

На самом деле, дать точный ответ на вопрос о выгоде приобретения автомобиля, основываясь на выборе этих двух вариантов, довольно сложно: каждый способ — в кредит или лизинг — имеет свои преимущества и недостатки. Для некоторых людей, например для владельцев предприятий или юридических лиц, выгода лизинга будет намного существеннее, нежели для физического лица. Однако и здесь есть несколько нюансов. Итак, кредит vs лизинг автомобиля? Для начала стоит определить, что собой представляет лизинг и автокредит по отдельности.

Лизинг — это…

Не вдаваясь в подробности и финансовые термины, лизингом можно назвать любую финансовую аренду техники на долгосрочной основе. Всё, что не относится к технике или автомобилям, будь то специализированная машина для сельского хозяйства или простой частный транспорт, лизингом являться не будет – такой предмет съёма будет считаться арендой.

По процедуре лизинга человек может взять автомобиль в аренду на 1-5 лет и платить за её пользование некоторые проценты. В дальнейшем для лизингополучателя открываются два сценария: либо на этапе окончания сроков аренды доплатить остаточную стоимость автомобиля и выкупить его, либо оформить завершение договора и заключить новый на другую машину.

Преимущества лизинга

Важное преимущество заключается в том, что не нужно оставлять залог и находить поручителей.

При аренде автомобиля по лизинг-системе клиенту, как правило, можно проходить более упрощенную процедуру: если банки требуют гарантий со стороны заёмщика при автокредите (залог машины или другого ценного имущества), то лизинг-центры позволяют брать машину без каких-либо дополнительных рисков.

Быстрое рассмотрение заявки

В пользу лизинга также говорит быстрое получение решения по заявке. Банки-кредиторы могут рассматривать запросы на предоставление автокредита в течение нескольких недель и даже месяцев. При подаче заявки в лизинг-центры вердикт выносится уже в течение нескольких минут (например, на сегодняшний день Европейский Экспресс Кредит сообщает решение по суммам до 3 млн рублей за 30 минут). Плюс ко всему, сами требования сотрудников для лизингополучателя намного менее строги, чем у тех же банковских учреждений.

Комфортные условия по договору

Лизинг-партнеры часто заключают индивидуальные договора – в них могут частично увеличиваться сроки по выплатам, размеры ежемесячных отчислений и увеличиваться статьи расходов, по которым будет платить сам лизингодатель (страховка, НДС и т.д.).

Существенная скидка при сотрудничестве с известными компаниями

Если покупатель автомобиля решил приобрести свой транспорт от таких компаний, как международный производитель BMW, AUDI, KIA, Mercedes, Citroen и др., то, как правило, их лизинг-партнеры снимают часть процентов по аренде за счет их капитала. Простыми словами, дорогие машины пользуются большими привилегиями для покупки в лизинг.

Недостатки лизинга

Высокий риск плачевных последствий из-за несоблюдения пунктов договора

При условии просрочек по выплатам или нарочной поломки автомобиля, лизинг-центр вправе обязать клиента выплатить в их бюджет крупные компенсации. Также предоставление послаблений по причинам внезапных несчастных случаев лизинг-программа, в отличие от кредитных организаций, не предусматривает. Поэтому если покупку ТС в кредит или лизинг рассматривает не самый пунктуальный и обязательный человек – возможно, лучше обратиться к банкам.

Автомобиль могут забрать из-за неуплаты

Принцип прост: аренда по просрочкам выплаты прекращается ровно в тот момент, когда пользователь авто прекратит ежемесячные платежи. В отличие от банков лизинг-центр никогда «не церемонится» с клиентом. Имейте этот нюанс в виду при принятии решения – приобретать в кредит или финансовый лизинг.

До погашения всей стоимости машина находится в собственности лизинг-центра

По причине неполных прав на использование арендуемого автомобиля (субаренда, перепродажа и др.) лизингополучатель может, по сути, только водить автомобиль: права на собственность и распоряжение у нового владельца до выкупа машины лизингодатель не предоставляет.

Большая процентная ставка по сравнению с автокредитом

Из-за того, что машина предоставляется на короткий срок, лизинг-центры вынуждены повышать процентную ставку. Так, автокредит для клиента становится более выгодным при условии полной покупки автомобиля.

Малый срок по договору

Как и говорилось выше, длительность пользования автомобиля в лизинг варьируются в пределах 1-5 лет – при желании взять автомобиль на больший срок клиенту придётся повторно оформлять договор.

Кредит — это…

По сути, кредит на автомобиль является целевым займом банка под проценты. В отличие от той же лизинг-системы, кредитные организации предоставляют финансовые средства на полную покупку с дальнейшим переходом прав собственности на заёмщика.

Есть еще один вариант — нецелевой кредит, когда происходит выдача средств заемщику наличными либо на счет без указания, на что они будут использованы. Подобные займы являются одной из разновидностей банковских кредитов и обычно отличаются более высокими ставками.

Преимущества кредита

Недостатки кредита

Сравнение программ

Основные параметры	Лизинг	Кредит
Срок на принятие решение об одобрении выдачи	2-4 недель	3-6 недель
Срок получения	5 рабочих дней	5 рабочих дней
Минимальная сумма	На усмотрение лизингодателя	На усмотрение банка
расчет платежей	1-3 дня	3-6 недель
Условия	Стандартно	Стандартно
Платежи на себестоимость	Все	По процентной ставке
Налог на имущество	Нет	2,2%
Возмещение НДС	Да	Нет
Ускоренная амортизация	в 3 раза	Нет
Наличие залога	Нет	да
Наличие бизнес-плана	Да	Нет

Перейдём к анализу каждой программы по лизингу и автокредиту. Стоит заранее оговориться, что данные значения по процентам и условиям договора будут взяты без четкой привязки к конкретному банку – за основу берутся среднестатистические цифры. Для более четкой информации следует обратиться напрямую к желаемой организации. Итак, какие плюсы и минусы возникают при покупке авто в кредит или по лизингу?

Первоначальный взнос

Как правило, целевые автокредиты могут включать либо предоплату в размере от 20% до 30%, либо и вовсе не требовать первоначальный взнос — все условия зависят от конкретного кредитора. Что касается лизинг-программ, то чаще всего их условия более жесткие: первоначальный взнос является обязательным условием в договоре у большинства авто-центров.

Его сумма составляет примерно 30-49%, но в последнее время многие лизинг-центры предоставляют аренду без первого взноса (особенно компании с автомобилями бизнес- и премиум-класса).

Рассчитать сумму переплаты по займу Вам поможет кредитный калькулятор онлайн:

Скидки

Что касается скидок, то общая картина по их выдаче следующая: банки-кредиторы не предусматривают никаких дополнительных выгод, если их кредит предоставляется не на автомобили компаний-партнеров. Лизинг-центры обычно могут дать скидки на расходы по страховкам или обслуживанию автомобиля.

Обеспечение

При оформлении машины в лизинг большинство лизингодателей берут на себя обязательства по обеспечению транспорта: выплаты по НДС, налоги на транспорт, прохождение ТО, процедура регистрации и другие юридические процессы лежат на плечах тех, кто выдает машину в аренду. Если приобретается машина в кредит, владелец вынужден вести все эти расходы самостоятельно.

Баланс

Для того, чтобы получить одобрение на автокредит, заёмщик должен иметь приличный доход – банки внимательно изучают каждого клиента и анализируют его платежеспособность. Однако первоначальный взнос, возможно, и вовсе не потребуется. Лизинг-компании менее пристально просматривают заявки и в большинстве случаев одобряют их. Тем не менее, для покупки авто в лизинг нужно иметь хотя бы небольшой баланс для первоначального взноса.

Но, в целом, ни один из способов по приобретению машины – в кредит или лизинг – не требует существенных сумм для оформления запроса.

Налогообложение

Как было упомянуто выше, налоговые обязательства при оформлении автокредита заёмщик берёт на себя. Что касается лизинг-программ, большинство центров либо полностью перенимает налоги на свой карман, либо предоставляет частичную скидку на погашение налогов (лизингополучатель выплачивает от 30% до 60% от общей суммы годовых налогов).

Скорость оформления

Здесь простой принцип: лизинг оформляется в течение нескольких часов (от момента подачи заявки до выдачи документов на машину), а автокредит может рассматриваться от нескольких дней до пары месяцев – всё будет зависеть от аспектов платежеспособности заёмщика.

Дополнительно

При потенциальных рисках, возникших в результате неуплаты ежемесячных отчислений, лизинг-центры редко ведут длительные переговоры о выяснении дат погашения долгов. При длительном молчании от своего клиента лизингодатель изымет автомобиль обратно.

Банки-кредиторы, в свою очередь, могут предоставить отсрочки по платежам при условии потери работы или внезапных ЧП. Также в крайнем случае заёмщик может воспользоваться системой банкротства и погасить долг по его реструктуризации и остановке начислений по просрочкам и разделение общей суммы долга на помесячные доли.

Статус заемщика

Разберемся в его выгоде для заемщиков с различным статусом. Заранее оговоримся, что информация, приведенная ниже, будет опираться на общие доводы финансистов. Допускается возможность несоответствия данных с фактическими деталями отдельного лица. Итак, какие плюсы и минусы имеют оба варианта, что лучше – автокредит или лизинг в каждой ситуации?

Для физических лиц

Большинство граждан без собственного бизнеса, работающие по трудовому договору, рассматривают покупку автомобиля с целью долгосрочного пользования с потенциальной возможностью её перепродажи. В этом случае лучшим вариантом покупки машины станет оформление её через банк по целевому автокредиту.

Конечно, многое зависит от дальнейших перспектив владения автомобилем: возможно, хозяин авто желает просто использовать транспорт без дополнительных расходов по ремонту и обслуживанию – в этом случае физическому лицу стоит задуматься о лизинге.

Для юридических лиц

Подавляющая часть юридических лиц использует автомобили для оптимизации процесса на производстве. Для этого им требуется «свежая» техника – эту потребность исчерпывающе предоставляет лизинг-программа. Так, владельцу компании не потребуется постоянно включать в издержки предприятия расходы на обслуживание транспорта – все обязательства на себя принимает автопартнер. Поэтому вместо кредита для юридических лиц выгодней и удобней оформить лизинг.

Для индивидуальных предпринимателей

Ситуация с ИП довольна спорна: с одной стороны, лизинг позволяет использовать автомобили с дальнейшей перспективой выкупа, но с другой – лизинг дороже кредита, и переплаты на полную покупку будут существенно выше по сравнению с целевым кредитом. Плюс ко всему, финансовые учреждения имеют высокие требования к потенциальному заёмщику в лице ИП, но в то же время они предоставляют меньшие процентные ставки (например, Россельхозбанк выдает кредиты на спецтехнику для ИП с двукратно уменьшенными процентами относительно физических лиц).

Как купить машину: в кредит или в лизинг

Чтобы купить машину в автокредит, заёмщик может обратиться либо в нужный ему авто-центр и воспользоваться услугами банков-партнеров, либо оставить заявку напрямую через свой банк. Перед этим стоит заранее подготовить пакет документов и данные о размере своего дохода. Что касается лизинга, обычно его оформляют в лизинг-центрах или крупных автомагазинах – процедура оформления идентична обращению в банк.

Когда выбрать лизинг

В каких случаях и почему лизинг выгоднее кредита? Не вдаваясь в индивидуальные детали каждого покупателя, можно сказать, что лизинг подойдет тем, кто не желает раскошеливаться на обслуживание автомобиля и его налоги. Также главная выгода лизинг-программ: раз в 5 лет водитель может заключить новый договор и получить полностью новый автомобиль – это позволяет экономить на ремонте и комфортно проводить время при управлении транспортом.

Когда выбрать кредит

Оформить автокредит больше всего стоит физическим лицам – именно они, как правило, пользуются автомобилем более 5 лет. Плюс ко всему, право собственности для большинства граждан является обязательным требованием при приобретении имущества. Однако лизинг для физических лиц по-прежнему имеет массу преимуществ: если гражданин не имеет планов на дальнейшую перепродажу машины, лизинг может сохранить до 40% от общей стоимости авто.

Выводы

Кредит против лизинга – что дешевле и лучше? Оба варианта приобретения машины имеют свои собственные недостатки и преимущества: лизинг-программы позволяют иметь постоянно свежий транспорт под рукой за сравнительно меньшие затраты. Автокредит дает возможность купить машину на длительной перспективе и получить право собственности.

Как же покупать машину — в кредит или лизинг? Приобретение автомобиля в долг требует внимательного подхода к дальнейшим перспективам возврата средств. Кредитные программы позволяют получить выгоду в долгосрочных этапах, а лизинг, в свою очередь, позволяет сэкономить на первых 5 годах пользования автомобилем.

Источник