Как открыть факторинговую компанию

Правила регистрации факторинговой компании по российскому законодательству

Для предпринимателей, которые желают оказывать факторинговые услуги мы подготовили документы для регистрации факторинговой компании в налоговых органах:

• Устав факторинговой компании с единственным учредителем;
• Устав факторинговой компании с двумя и более учредителями;
• Заявление р11001 о государственной регистрации факторинговой компании;
• Решение единственного учредителя о создании факторинговой компании;
• Протокол общего собрания учредителей о создании факторинговой компании.

Документ будет направлен в день оплаты в формате .doc (MS Word). По любому вопросу звоните по телефону +7(952) 045-74-83 (WhatsApp, Telegram, Viber) или пишите на электронную почту info@law115.ru

Регистрация факторинговой компании на территории Российской Федерации

Перед регистрацией факторинговой компании в налоговых органах следует разработать и утвердить ее основной учредительный документ – устав. Факторинговая компания может быть учреждена на территории Российской Федерации одним учредителем или несколькими учредителями. При этом учредителями могут быть как физические, так и юридические лица.

Устав должен содержать информацию о полном и сокращенном наименовании факторинговой компании. При этом, действующее законодательство не содержит обязательного требования об использовании словосочетания «факторинговая компания» в наименовании юридического лица, в отличие, например, от Федерального закона от 2 июля 2010 №151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» или Федерального закона от 18 июля 2009 №190-ФЗ «О кредитной кооперации».

По нашему опыту предприниматели, планирующие начать бизнес в сфере факторинга, желают использовать в наименовании будущей факторинговой компании названия городов, где она будет вести деятельность. Так как большое количество факторинговых компаний зарегистрировано в городе Москве, приведем случай из нашей практики на примере этого города.

До обращения в нашу компанию заказчик выбрал наименование факторинговой компании, которое содержало термин «Москва», но при ее регистрации в налоговых органах получил отказ. С письмом об отказе он обратился к нам с просьбой оказать юридическое сопровождение регистрации факторинговой компании.

Причина отказа заключалась в том, что в Москве действует распоряжение Мэра Москвы от 26 ноября 1997 №925-РМ «Об использовании московской символики в наименованиях и реквизитах юридических лиц». Согласно которому использование наименования «Москва» и образованных на его основе слов и словосочетаний, в названиях и реквизитах (круглой печати, штампах, фирменных бланках) юридических лиц и регистрация их учредительных документов в Московской регистрационной палате и иных регистрирующих органах допускается только при наличии разрешения Межведомственной комиссии.

Также устав факторинговой компании должен содержать указание на ее виды деятельности. Согласно ч. 1 ст. 824 Гражданского кодекса РФ финансовый агент (фактор) обязан совершить по договору финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) не менее двух действий:

• передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);
• осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);
• осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями;
• осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Таким образом, кроме факторинговой деятельности компания имеет право осуществлять и иные виды деятельности (ОКВЭДы) не запрещенные законодательством Российской Федерации.

С этой услугой также заказывают после этого в уставе факторинговой компании следует раскрыть права и обязанности единоличного исполнительного органа. Это может быть директор или генеральный директор. Важно, руководитель факторинговой компании, согласно приказу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 №203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» должен пройти обучение по программе ПОД/ФТ и ФРОМУ и получить свидетельство установленного образца.

Кроме вышеперечисленного, устав должен содержать информацию о размере уставного капитала, раскрывать права и обязанности участников, порядок продажи, отчуждения либо перехода доли или части доли в уставном капитале факторинговой компании к другому лицу, выход из факторинговой компании, управление факторинговой компанией, определение общего собрания участников общества, правила распределения прибыли, виды фондов и чистых активов, состав имущества, учет и отчетность факторинговой компании, правила реорганизации и ликвидации факторинговой компании.

Источник

Юридическое сопровождение регистрации факторинговой компании

Помощь в регистрации факторинговой компании и получении допуска на осуществление факторинговой деятельности в любом регионе РФ.

Сообщите нам о Вашей факторинговой компании или о будущей модели факторинга и мы пришлем Вам на электронную почту информацию о наших услугах и стоимость.

По любому вопросу звоните по телефону +7(952) 045-74-83 (WhatsApp, Telegram, Viber) или пишите на электронную почту info@law115.ru

В настоящее время факторинг, как финансовый инструмент, приобретает популярность. Он представляет собой альтернативу лизингу, займу и кредиту.

К нам в компанию все чаще начали обращаться с запросами о правовом сопровождении нашими специалистами процесса создания факторинговой компании. В связи с этим мы составили пошаговый алгоритм регистрации факторинговой компании, который проходим с нашими Заказчиками.

Пошаговое сопровождение регистрации факторинговой компании

Подготовка документов в налоговые органы в целях регистрации факторинговой компании в едином реестре юридических лиц. Также мы подскажем каким квалификационным требованиям должны соответствовать учредители и единоличный исполнительный орган факторинговой компании:

На следующем этапе сотрудники факторинговой компании должны пройти обязательное обучение по программе «Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ и ФРОМУ)» в форме целевого инструктажа. Так, согласно пункту 10 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 №203 к таким сотрудникам относятся:

1. руководитель факторинговой компании;
2. руководители филиалов факторинговой компании;
3. бухгалтер факторинговой компании;
4. бухгалтеры филиалов факторинговой компании;
5. юрист факторинговой компании,
6. специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ в факторинговой компании. Об этом сотруднике мы поговорим более подробнее на следующем этапе.

Ю-ПИТЕР КОНСАЛТИНГ входит в тройку лучших компаний, проводящих обучение в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ по данным Ассоциации специалистов по финансовому мониторингу.

На третьем этапе руководитель факторинговой компании должен назначить своим приказом специальное должностное лицо, соответствующее установленным квалификационным требованиям, установленным постановлением Правительства РФ от 29.05.2014 г. №492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации». Для реализации этого этапа мы подготовим следуюище документы:

1. Должностная инструкция специального должностного лица.
2. Приказ о назначении специального должностного лица.
3. Приказ о передаче ключей электронной подписи и кодов идентификации и аутентификации пользователя Личного кабинета Федеральный службы по финансовому мониторингу.
4. Трудовой договор со специальным должностным лицом.
5. Согласие на обработку персональных данных.
6. Соглашение о неразглашении информации содержащей персональные данные.
7. Соглашение о конфиденциальности и неразглашении информации.
8. Памятка для работника об ответственности за разглашение информации.
9. Приказ о приеме на работу специального должностного лица.
10. Приказ о временном замещении специального должностного лица.

Разработка правил внутреннего контроля в соответствии с требованиями к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утв. постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 №667.

Образец правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и ФРОМУ факторинговой компании

Коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов подлежат постановке на учет в Межрегиональном управлении Федеральной службы финансового мониторинга (Росфинмониторинг). Кстати, на сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу (онлайн-сервис) можно узнать информацию о постановке факторинговой компании на учет в Росфинмониторинге, для этого достаточно ввести ИНН и проверочный код.

Результат услуги — успешная регистрация факторинговой компании в территориальном подразделении Росфинмониторинга.

После регистрации факторинговой компании в Федеральной службе по финансовому мониторингу можно приступить к разработке основных документов по Федеральному закону от 7 августа 2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

1. Подготовка программы обучения сотрудников факторинговой компании по ПОД/ФТ/ФРОМУ в соответствии с требованиями приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 3 августа 2010 №203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

2. Разработка документов в целях ведения работы в Личном кабинете Росфинмониторинга согласно приказу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. N 110 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

После разработки всех необходимых документов по ПОД/ФТ/ФРОМУ наши специалисты могут взять ведение документооборота по ФЗ-115 на аутсорсинг.

Подключение факторинговой компании к Личному кабинету на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу, в том числе настройка рабочего места.

Разработка договора факторинга и правил факторингового обслуживания . Правила факторингового обслуживания включают в себя следующие формы документов:

• заявка на факторинговое обслуживание;
• уведомление об условиях факторингового обслуживания;
• уведомление об уступке денежного требования;
• акт приема-передачи документов по переданным на факторинговое обслуживание денежным требованиям;
• реестр денежных требований.

Курс повышения квалификации «Специалист по факторинговым операциям» с выдачей удостоверения установленного образца.

Отличия форфейтинга и факторинга

Гражданский кодекс Российской Федерации термин «форфейтинг» не использует. Нормативное определение форфейтинга также отсутствует. Правовому регулированию в рамках ГК РФ подлежат договора факторинга, лизинга, кредитный договор, договор займа. Между тем в отдельных нормативных правовых актах России этот термин употребляется.

1. В Указании Банка России от 08.10.2018 г. №4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» форфейтинг употребляется наряду с факторингом и лизингом и под ним понимается «право на получение дебиторской (кредиторской) задолженности».

2. С 9 марта 2019 года вступило в силу постановление Правительства РФ от 23.02.2019 г. №191 «О государственной поддержке организаций, реализующих корпоративные программы повышения конкурентоспособности, и внесении изменения в Правила предоставления из федерального бюджета субсидии в виде имущественного взноса Российской Федерации в государственную корпорацию «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» на возмещение части затрат, связанных с поддержкой производства высокотехнологичной продукции». С 16 мая 2019 в указанный документ добавили термин «форфейтинг» 1 . В общем смысле под форфейтингом понимается «иной инструмент финансирования, аналогичный кредиту по экономической сути», в более узком понимании это «выкуп кредитными организациями денежных требований к иностранным контрагентам (дебиторской задолженности) для финансирования оплаты поставленной продукции (финансирование под уступку денежного требования, факторинг, форфейтинг и другие формы уступки)».

3. В постановлении Федерального арбитражного суда Уральского округа от 18.09.2013 г. № Ф09-9118/13 по делу N А50-681/2013 даны следующие разъяснения: «Под форфейтингом понимаются операции по приобретению прав требования по поставке товаров и оказанию услуг, принятию рисков исполнения таких требований и инкассирования этих требований, под факторингом — выполнение этих операций с дополнительным контролем за движением товаров».

Исходя из вышесказанного, форфейтинг это услуга, при которой продавец продает дебиторскую задолженность покупателей, а форфейтер принимает все риски по неплатежам на себя. Таким образом, обязанность форфeйтоpa, указанная в форфейтинговом договоре, состоит в выкупе долга на определённых условиях в случае представления полностью удовлетворяющей форфeйтоpa документации, подтверждающей наличие долга, факт передачи товаров, работ, услуг.

Уступка права требований в форфейтинге, как правило, осуществляется через простые и переводные векселя, документарные аккредитивы, различные виды платёжных гарантий. В связи с этим, функции форфейтора, осуществляют в основном кредитные организации.

Из специальной литературы следует, что в целом форфейтинг применяется для финансирования внешнеторговых (трансграничных) операций. В связи с этим, форфeйтинговaя сделка должна соответствовать всем требованиям Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

1 Постановление Правительства РФ от 14.05.2019 г. №591 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации».

Источник