- Что такое актив и пассив в инвестировании и в управлении личными финансами
- Что это такое
- Понятие активов и пассивов на примерах
- Как пассив превратить в актив
- Как добиться баланса
- Инвестиции активы или пассивы банка
- Банковские активы
- Банковские пассивы
- Активы банка: что это за показатель и о чем он может рассказать простому клиенту?
- Что относится к активам банка?
- Что такое пассивы банка?
- Что такое уровень ликвидности банка?
- Активы у российских и зарубежных банков – кто лидирует на рынке?
- Что нужно знать при выборе банка для оформления депозита?
Что такое актив и пассив в инвестировании и в управлении личными финансами
Всем привет! Сегодня расскажем, что такое актив и пассив в инвестировании и в управлении личными деньгами.
Понятия активов и пассивов применяются не только в бухгалтерском учете. Они присутствуют и в повседневной жизни любого человека.
Балансируя активами и пассивами можно добиться материального благополучия.
Что это такое
Если объяснять простыми словами, активами считается все, что приносит человеку доходы и прибыль (положительные денежные потоки).
Пассивами называют все то, что забирает деньги – (отрицательные денежные потоки).
В повседневной жизни важно балансировать активами и пассивами, стремиться, чтобы расходы не были больше доходов, и управлять личным бюджетом.
Понятие активов и пассивов на примерах
Актив – это вложения денег, времени, усилий, которые приносят постоянную прибыль или на протяжении определенного периода возрастают в цене.
Активы могут быть финансовыми (инвестиции, вложение денег), материальными (недвижимость, транспортные средства) и нематериальными (навыки, опыт, знания).
Популярными активами считаются:
- недвижимое имущество. Становится активом, если сдается в аренду. Стоимость недвижимости имеет тенденцию к росту.
- депозиты, вклады, накопительные счета. Приносят прибыль в виде начисления процентов.
- ценные бумаги, облигации и акции. Инвестиции в ценные бумаги при грамотном управлении приносят прибыль в виде дивидендов, процентов, купонов и пр.
- кредиты на развитие бизнеса. При правильном вложении кредитных денег, эти средства могут приносить активы.
- иные активы, растущие в цене. Сюда относятся драгоценные металлы, камни, раритетные монеты, книги, картины, марки и пр.
- паевые инвестиционные фонды (ПИФы). Средства передают в управление брокерам, получающим свой процент за определенную работу.
- кредиты наличными на потребительские цели, ипотека;
- недвижимость, транспортные средства, дорогостоящая техника, используемые для личных целей;
- деньги, взятые в долг у физических лиц, для удовлетворения собственных нужд;
- бизнес, не приносящий доходы.
Как пассив превратить в актив
Сдаваемое в аренду жилье из пассива превращается в актив. Сама по себе недвижимость является пассивом, поскольку требует постоянных расходов – оплата коммунальных услуг, проведение ремонта, налоги и пр.
Когда квартира сдается в аренду, все расходы берут на себя арендаторы. Помимо этого они оплачивают проживание, что приносит прибыль владельцам недвижимости.
Если говорить просто, активы делают людей богаче, пассивы же, напротив – беднее. Приведем примеры активов и пассивов в жизни людей разных социальных групп.
В жизни бедных людей активы отсутствуют. Как правило, расходы превышают доходы. Эти люди живут от зарплаты до зарплаты и постоянно кому-то должны.
Люди, относящиеся к среднему классу, балансируют доходы и расходы. Беда среднего класса в том, что из потребности растут быстрее доходов.
У таких людей тоже встречается много пассивов, приобретенных из-за неправильного управления личными финансами.
Богатые люди становятся такими, потому что постоянно приобретают активы и стараются избавиться от пассивов. Богатые никогда не расходуют больше, чем зарабатывают.
Как добиться баланса
Следует добиваться, чтобы расходы не превышали доходов. Скажем, общий доход в месяц составляет 60 тыс. рублей.
На пассивы ежемесячно уходит 50 тыс. рублей. Остаток (10 тыс. рублей) и есть баланс.
Чтобы баланс был приведен в порядок, нужно проделать ряд действий:
- Выписать все свои ежемесячные расходы на лист бумаги.
- Провести анализ расходов, подумать от чего можно отказаться без ущерба для качества жизни. Отказать от излишеств.
- Определить положительные финансовые потоки (активы), источники доходов, их общую сумму в месяц.
- Рассчитать ежемесячный баланс.
- Подумать об увеличении баланса.
Первоначальной целью может быть достижение прибыли в соотношении актив/пассив в размере 10%.
Постепенно разницу между активами и пассивами нужно увеличивать, вкладывая свободные средства в активы.
Это на сегодня все.
Не забудьте поделиться публикацией с друзьями в социальных сетях, написать комментарий, поставить оценку. Подпишитесь на обновления блога.
Источник
Инвестиции активы или пассивы банка
Бухгалтерский учет рассматривает активы как материальные и нематериальные объекты на праве собственности, имущественные права, находящиеся на балансе.
Пассивы – это источники образования (финансирования) активов.
Сегодняшняя статья содержит неклассическое изложение вопросов, проливающее свет на имущественную и обязательственную составляющие банковского капитала.
Приведенные оценки могут расходиться с общепринятыми, но они не затеняют сути излагаемых вопросов.
Банковские активы
Активы банка – это все его имущество. Это кассовая наличность – деньги, находящиеся на счетах банка.
Слово «кассовая наличность» на жаргоне банкиров не означает только банкноты и монеты, подразумевается и безнал тоже.
Активом также являются выданные банком кредиты и связанные с этим имущественные права.
Эти права оценены и отражены в балансе банка, но случаи бывают разные – кредит может не вернуться, залог может «скиснуть», да и форс-мажоры не такая уж редкость.
Поэтому выданные ссуды – непреходящая головная боль банкиров, рисковый актив, мощное средство снижения продолжительности жизни.
К активам банков также относятся числящиеся на балансе объекты недвижимости, транспортные средства, имущество внутри помещений, оружие, спецсредства и т.д.
К активам относятся и банковские инвестиции – как правило, ценные бумаги на балансе от участия в капиталах коммерческих структур.
Закон ограничивает долю капитала банка, которую можно инвестировать в бизнес, а между тем, такая деятельность и есть главное назначение банка в здраво действующей экономике.
Но когда в стране банков не перечесть, многие из них не справляются с конкуренцией и начинают играть на грани фола.
Инвестировать таким «нищебродам» нечего, и они благополучно скатываются к банкротству.
Современная экономика впитала навязанную нам квазикапиталистическую модель, и банки, по сути, перестали быть центрами финансирования народного хозяйства.
Кредиты – это да, это — пожалуйста, но под такой процент, который на корню обрубит даже робкие надежды на народнохозяйственную стабильность.
Поэтому в банк обращаются по необходимости, как в известное заведение с двумя большими нулями…
Банковские пассивы
То, что обыватели относят к активам, банки причисляют к пассивам.
Размещение денежных средств на вкладе для нас с вами – актив. Для банка – это классический пассив, ибо по вкладам он обязуется выплачивать вам проценты.
К пассивным операциям относятся первичная и последующие эмиссии акций, в результате которых формируется капитал банка.
Сюда же отнесем уже упомянутое нами привлечение депозитов, а также отчисления от прибыли на увеличение собственного капитала и создание других фондов, получение денег от других банков по межбанковскому кредиту.
В идеале прибыль банка образуется на разнице активов и пассивов – привлеченные деньги пускаются в оборот, часть из них расходуется на оплату интереса вкладчиков, остальное идет банку.
Как правило, банки никогда не начисляют дивидендов держателям их акций, блудливо бормоча, что доход акционера образуется из роста курса акций.
И понятно, профессиональная деформация – ростовщик не изымет из оборота даже рубль для выплаты дивидендов.
К сожалению, рост курса акций банков – не данность, бывает не всегда, и инвестиции в акции банков не менее рискованны, чем любые другие.
Кроме того, государственная политика подыгрывает банкирам – как только вкладчики желают массово получить депозиты, так сразу закон обращается против них.
Поэтому и размещение денег на депозиты в банках вещь рисковая, требует учета государственных гарантий по компенсации потерь и возможности досрочного получения депозита, пусть даже ценой снижения процента по вкладу.
Источник
Активы банка: что это за показатель и о чем он может рассказать простому клиенту?
Это один из главных показателей, указывающий на размер имущества финансовой организации. Активов всегда должно быть больше, чем пассивов (то есть, капитал должен быть положительным). В противном случае у банка могут быть неприятности.
Что относится к активам банка?
Активы – это все то, куда банк вкладывает имеющиеся средства. То есть, это кредиты, ценные бумаги, прочие объекты собственности, в которые кредитная организация вкладывает привлеченные и собственные средства. Активами банка могут быть:
- деньги;
- кредиты;
- инвестиции;
- счета в других банках;
- ценные бумаги;
- имущество;
- уставные капиталы разных компаний.
В активах банк размещает свои средства для получения дохода. Его получают благодаря средствам вкладчиков, межбанковским кредитам, эмиссии облигаций, собственному капиталу.
Активы у банка растут, так как организация постоянно проводит какие-то операции: выдает кредиты, инвестирует, ведет другие операции, связанные с привлечением, размещением привлечённых средств.
Если же активов становится меньше, это говорит об ухудшении состояния кредитной организации. Кто подыскивает подходящий банк для оформления вклада, обязательно должен проверить ликвидность кредитной организации.
О состоянии активов и пассивов кредитные организации постоянно сообщают Центральному Банку РФ. Проанализировав эти данные, потенциальный клиент определяет общую финансовую ситуацию в разных банках, и может определиться с тем, в каком из них стоит оформить вклад.
На основании данных о динамике активов, капитала и обязательств в течение года или другого продолжительного периода времени определяется, насколько эффективно банк работает на рынке.
Что такое пассивы банка?
Это собственные и привлеченные средства банка, а также резервы на возможные потери. Размер активов и пассивов (с учетом собственного капитала) должен совпадать.
К пассивам относятся:
- средства клиентов на счетах, вкладах;
- кредиты;
- прибыль за прошлые периоды;
- выпущенные ценные бумаги;
- уставный капитал;
- эмиссия;
- резервные фонды.
Депозиты тоже входят в состав обязательств перед вкладчиками, поэтому – это составляющая пассива. За счет вкладов формируются новые активы организации. Это происходит благодаря обороту денежных средств вкладчиков. То есть, клиент размещает в банке депозит, а банк использует эти деньги по собственному усмотрению (хоть и под жестким контролем со стороны Центробанка).
Активы – имущество, имеющее денежное выражение, а пассивы – источники происхождения данного имущества.
Чтобы кредитная организация успешно функционировала, развивалась и приумножала капитал важно соотношение пассивов, капитала и активов.
Что такое уровень ликвидности банка?
Это способность кредитной организации обеспечить исполнение обязательств в срок. Уровень ликвидность – это отношение имеющихся активов к обязательствам, которые нужно исполнить.
Недостаточная ликвидность может привести к неплатежеспособности банка и существенно повлиять на доходность.
Когда на рынке паника, и клиенты бегут снимать свои средства со счетов, у банка есть всего два вида источников обеспечения ликвидности:
- Внутренние – собственные денежные средства на счетах, в кассе.
- Внешние – быстро привлеченные средства в случае необходимости.
При положительных показателях ликвидности параметр означает, что банк может выполнить все взятые финансовые обязательства. Если уровень ликвидности снижается – в банке финансовые проблемы. Когда он достигнет критической точки невозврата – кредитную организацию могут лишить лицензии.
Центробанк определяет уровень ликвидности по трем нормативам:
- Текущий . Ограничивает риск потери платежеспособности кредитной организацией в ближайшие 30 дней. Минимальное значение, установленное Центробанком – 50%.
- Долгосрочный . Ограничивает риск неплатежеспособности результате размещения средств в долгосрочные активы. Минимальное значение – 120%.
- Мгновенный . Ограничивает риск потери платежеспособности в течение одного календарного дня. Минимальное значение – 15%.
Когда один из нормативов нарушается – Центробанк вводит запрет на проведение банковских операций, накладывает на банк штрафы или вообще отзывает лицензию.
Чтобы не дошло до крайних мер – не стоит допускать, чтобы обязательств стало больше, чем активов.
Активы у российских и зарубежных банков – кто лидирует на рынке?
Чтобы наглядно увидеть разницу отобразим реальную обстановку в ТОП-5 банках РФ по количеству активов в период с 1 июля по 1 августа 2020 года.
Банки | Активы 01.07.2020 в тыс. руб. | Активы 01.08.2020 в тыс. руб. | Изменение в тыс. руб. | Изменение в % | |
---|---|---|---|---|---|
1 | Сбербанк | 31 179 957 970 | 31 705 048 988 | +525 091 018 | +1,68% |
2 | ВТБ | 15 322 987 010 | 15 892 668 291 | +569 681 281 | +3,72% |
3 | Газпромбанк | 6 789 066 670 | 7 216 582 674 | +427 516 004 | +6,30% |
4 | Альфа-Банк | 3 836 699 423 | 3 940 394 266 | +103 694 843 | +2,70% |
5 | Россельхозбанк | 3 624 377 260 | 3 674 494 265 | +50 117 005 | +1,38% |
Основываясь на данных таблицы, очевидно, что лидирующую позицию по количеству активов занимает Сбербанк. В июле эта сумма составляла 31 179 957 970 тыс. рублей, в августе 31 705 048 988 тыс. рублей, а это целых +525 091 018 тыс. рублей. И хотя в процентах это всего лишь +1,68%, но, если сравнить с другими банками, то сумма существенно выше.
Для примера возьмем Россельхозбанк, который занимает 5 позицию в рейтинге. На начало июля 2020 года в структуре насчитывалось 3 624 377 260 тыс. рублей активов, в августе 3 674 494 265 тыс. рублей. Разница в суммах составила 50 117 005 тыс. рублей или +1,38%. В процентах это немного ниже, чем в Сбербанке, но по суммам, очевидно, что Россельхозбанк не так востребован, как Сбербанк.
А что с активами в других странах?
Чтобы сравнить ситуацию в РФ с мировыми показателями представляем таблицу топ-5 самых крупных банков мира по консолидированным активам. Это ресурсы группы взаимосвязанных организаций, которые рассматриваются как единое хозяйственное образование.
Позиция в мировом рейтинге | Банк | Активы в млрд. долл. США |
---|---|---|
1 | Королевский банк Шотландии – Royal Bank of Scotland | 3 268 |
2 | Банк Германии – Deutsche Bank | 2 954 |
3 | Французский финансовый конгломерат – BNP Paribas | 2 675 |
4 | Один из крупнейших финансовых конгломератов Великобритании – Barclays | 2 443 |
5 | Французский финансовый конгломерат – Crédit Agricole | 2 068 |
Основываясь на данных таблицы, очевидно, что самыми востребованными в плане депозитов и надежности являются французские и английские группы компаний. Это огромные финансовые группы, представленные в разных странах мира, и которым доверяют свои деньги самые богатые люди мира.
Что нужно знать при выборе банка для оформления депозита?
Ориентироваться нужно не только на текущее состояние активов организации. Важно проследить динамику банка по состоянию его имущества на протяжении года, разных периодов времени. Чем стабильнее динамика, показатели, тем надежнее финансовое учреждение. Это значит, что ему не страшно поручить сбережения и он сможет приумножить их через время.
Незначительные изменения в большую или меньшую сторону – нормальный процесс.
Если в динамике было разовое сокращение активов – это не говорит о финансовых проблемах, подобное допускается. А вот когда такая ситуация стала закономерностью – лучше поискать и выбрать другой банк.
Источник