Иис обязательно ли инвестировать

Подводные камни ИИС: с чем может столкнуться начинающий инвестор

На первый взгляд индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) может показаться идеальным инструментом для работы на фондовой бирже. В отличие от обычного брокерского счета, ИИС обеспечивает освобождение от налогов или их возврат на сумму до 52 тысяч рублей ежегодно. Но взамен он потребует от своего владельца выполнения определенных условий. Изучить их необходимо заранее, чтобы потенциальная прибыль не обернулась реальными потерями.

Три года, и ни секундой меньше

Перед входом в любую сделку нужно точно знать, на каких условиях из нее можно выйти. И это в полной мере относится к ИИС, потому что в течение трех лет закрыть его без потерь будет невозможно. При досрочном расторжении отменяются все налоговые льготы. Придется заплатить НДФЛ на прибыль от совершенных сделок, а если налоговые вычеты уже получены, то вернуть их возможно даже со штрафными санкциями.

Внимание. Максимальный срок действия индивидуального инвестиционного счета не ограничен, и закрывать его по истечении трех лет необязательно.

Вывести какую-либо сумму с ИИС раньше, чем через три года с момента открытия, тоже не получится — это приравнивается к его закрытию. Единственное, что возможно, — оформить перечисление дивидендов и купонов на банковский счет. Допускает ли это брокер, стоит выяснить до открытия ИИС.

Так что же делать, если получить возврат 13 % от налогов хочется, а держать деньги на счете в течение трех лет — нет? На данный момент условия настолько комфортны, что первые два года пополнение счета необязательно. Сумма зачислений в течение третьего года тоже может быть любой, от нее зависит только размер возврата налогов. Ну и инвестиционный доход, конечно.

Важно. Трехлетний отсчет наступает сразу после открытия индивидуального счета, а не после его пополнения. Минимальная сумма взноса не установлена.

ИИС. One love

Брокерских счетов у инвестора может быть столько, сколько захочется, а вот ИИС в моменте — только один. Если по истечении трех лет захочется открыть новый инвестиционный счет, то предыдущий должен быть закрыт в течение месяца. При этом налоговый вычет все равно полагается только один раз — или на старый, или на новый счет, по выбору владельца.

Зато никто не запрещает переводить ИИС от брокера к брокеру. Процедура эта небыстрая и требует затрат, но если выгода превышает потери, то никаких ограничений и препятствий нет.

Как быть, если хочется больше ИИС? Привлечь близких родственников к открытию индивидуальных счетов, объяснив им, особенно тем, которые платят приличный НДФЛ, все выгоды такого счета.

Наличие нескольких ИИС в семье поможет преодолеть и ограничение инвестиционного максимума. Годовой лимит на пополнение счета в настоящее время составляет 1 млн рублей.

Внимание. Правом открыть индивидуальный инвестиционный счет обладают только налоговые резиденты РФ.

Без страховки

Денежные средства на любом брокерском счете, и ИИС тут не исключение, не застрахованы. В случае лишения лицензии или банкротства брокера, рассчитывать на компенсацию особенно не приходится. Конечно, по закону он обязан в течение трех дней уведомить клиентов о прекращении деятельности и вернуть деньги. Но будем реалистами.

Другое дело — акции. Как известно, они дают право владения долей компании, и оно не зависит от финансового самочувствия брокера. Данные о собственниках активов находятся в Национальном расчетном депозитарии. То же самое относится и к остальным ценным бумагам, приобретенным внутри ИИС. Поэтому, что бы ни случилось, акции, облигации, валютные пары, ПИФы и ETF будут восстановлены на счетах нового брокера.

Важно. Если пришло уведомление, что брокер обанкротился или лишился лицензии, достаточно оформить поручение на перевод бумаг другому брокеру. Но сделать это лучше в максимально короткие сроки.

Тип вычета на переправе не меняют

Главное преимущество ИИС, как известно, — возможность получения одного из двух видов налоговых вычетов.

Вычет типа «А» дает право на возврат 13% от суммы внесенных на счет средств (но не более 52 тыс. руб. в год) Использовать его рекомендуется в том случае, если владелец счета получает официальную зарплату, облагаемую НДФЛ. Вычет типа «Б» освобождает от уплаты налогов на доходы, полученные при инвестировании. Он рекомендован тем, у кого облагаемых налогом доходов нет или они малы.

Справка. Максимальная сумма налогового вычета по типу «А«.

I год 400 × 13 % = 52 000 руб.

II год 400 × 13 % = 52 000 руб.

III год 400 × 13 % = 52 000 руб.

Пополнив счет в декабре текущего года, оформить вычет можно уже в январе будущего.

Суммировать эти два вычета нельзя, придется выбирать. Но не стоит с этим торопиться. Право выбора вычета дается только раз, и до закрытия счета он остается неизменным. Владельцу ИИС предоставляется возможность определиться с вариантом налоговых льгот в любое время и даже непосредственно перед закрытием счета.

К минусам ИИС можно отнести и то, что вычеты не начисляются автоматически — придется собирать пакет документов, заполнять налоговую декларацию и обращаться за справками в ФНС. Но все не так страшно. Можно открыть «Личный кабинет» на сайте налоговой службы и оформить все онлайн, допустимо и отправить документы по почте. В любом случае, игра стоит свеч.

Внимание. На один взнос возвращается один налоговый вычет. Например, в первый год суммарно внесено 100 тыс. руб., на следующий год можно получить вычет по типу «А«. Затем внесено 50 тыс. руб. — еще один вычет, и так далее. Нельзя сделать взнос один раз, а льготой воспользоваться три раза. Вычеты можно оформить и «оптом», сразу два или три, по истечении соответствующего периода.

Рубли и никакой валюты

Зачисления на ИИС возможны только в рублях, но на этом ограничения заканчиваются. Внутри счета можно покупать и продавать любые активы, в том числе и валюту. Как купить валюту на ИИС мы уже писали. Также доступны акции иностранных компаний, ETF, еврооблигации. Если ценные бумаги торгуются в валюте, то, используя ИИС, можно купить ее на бирже, что, кстати, обычно выгоднее всего, и использовать для приобретения этих активов.

Еще одно ограничение касается выхода на биржи. Некоторые брокеры предоставляют владельцам ИИС возможность совершать сделки только на одной из них. С этим ничего сделать нельзя, кроме как выбрать другого брокера.

Резюме. При всех своих недостатках ИИС — все же отличный помощник в получении дополнительного дохода. Основная его прелесть состоит в том, что он выступает в роли страхового агента. Инвестиции — достаточно рискованное предприятие, они могут принести прибыль, а могут и обернуться убытком, и в этом случае ИИС компенсирует потери за счет возврата налогов. Если же все сложится удачно, то он обеспечит двойную выгоду инвестору.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Источник

Выгодно ли на самом деле иметь ИИС? Что нам недоговаривают. И как на этом заработать.

Сейчас только ленивый банк не начал оказывать брокерские услуги. И реклама этих услуг буквально заваливает со всех сторон. Особенно активно рекламируется ИИС (Индивидуальный Инвестиционный Счет), при владении которым государство дает право на налоговый вычет в 13% от суммы пополнений.

Все Чаще попадаются статьи блогеров, которые ведут ИИС. Иногда даже не только свой, но и несколько. По 1 на каждого члена семьи. И, казалось бы получают приличный доп. доход к своим инвестициям за счет вычета. Но выгодно ли это на самом деле? Давайте разбираться.

Для начала скажу, что инициатива государства в привлечении частных инвесторов похвальна. Если подумать, от притока новых инвесторов выигрывают все. Бизнес получает больше денег. Брокер получает больше комиссий. Государство получает больше налогов. Экономика в целом растет. При этом если новоиспеченный инвестор не залез с головой в первый попавшийся актив, а изучил рынок, показатель и отчеты, то тоже окажется в выигрыше. Все при деньгах — Всем хорошо.

Но давайте подробнее рассмотрим способ привлечения граждан, то есть нас с вами — ИИС и прилагающиеся к нему «бонусы».

Когда я впервые услышал про ИИС, банковский сотрудник утверждал, что такой счет имеет доходность 13% годовых , без учета сделок с активами. Что в корне не верно. Хотя индивидуальные счета тогда только появлялись и сотрудник мог не знать всех тонкостей.

Для полноты картины стоит заметить, что есть 2 типа ИИС: А и Б :

• Если выбрать тип А, то можно рассчитывать на налоговый вычет в 13% от суммы пополнений за год. Но на сумму вычета не более 52т.р. То есть нет особой причины вносить сюда более 400 000р. в год.
• Если выбрать тип Б, то брокер не будет снимать налог 13% с прибыли по текущим операциям.

Сразу отмечу, что совмещать 2 типа на 1 ИИС нельзя и все бонусы действуют если не закрывать счет хотя бы 3 года.

Для того, чтобы понять выгодно ли вообще пользоваться ИИС, стоит сначала определиться с тем, какой тип нам больше подойдет. В любой рекламе на которую я натыкался утверждалось, что выгоднее пользоваться типом А . И тип Б либо рекомендовали использовать в том случае, когда у Вас нет официального дохода — то есть не с чего делать вычет, либо вообще о нем не упоминали. На мой взгляд это первое заблуждение, в которое нас вводят касательно ИИС. И вот почему: Абсолютно не важно какая у Вас сумма вклада. Важно то, на сколько часто Вы совершаете сделки.

Поясню: Предположим, что человек придя на биржу видит в себе не инвестора, а трейдера. То есть часто, а иногда и ежедневно, будет открывать и закрывать сделки. При этом как на обычном брокерском счету, так и на ИИС типа А у него будет взиматься 13% с прибыли от каждой сделки. А вот на ИИС типа Б этот налог удерживаться не будет. данным предложением (ИИС тип Б ) трейдеру действительно будет выгодно воспользоваться. Ведь даже с небольшим депозитом, ежедневными операциями можно набрать налога за год больше 52т.р. Все это верно с одной оговоркой: Если он не планирует снимать деньги раньше, чем через 3 года после открытия ИИС. Если закрыть раньше — налоги спишут.

Что же с типом А ? Ведь именно его активно рекламируют как сами брокеры, так и множество блогеров. Тут все гораздо интересней. Использовать его для трейдинга все же выгоднее чем обычный брокерский счет. Потому что налог на прибыль будет списываться с Вашего счета и там и там, но на ИИС при этом можно будет вернуть в виде вычета до 52 тысяч. Однако весь налог свыше этой суммы будет с Вас удержан. Тут может показаться, что ИИС типа А подходит именно для долгосрочных инвестиций. Пополняем раз в год на 400000р. В конце года оформляем вычет в размере 52000р. И радуемся дополнительному заработку в размере 13%. — Именно так преподносят это во всех рекламных материалах. Но на деле все иначе. И вот несколько фактов это доказывающих:

• Инвестор Пользующийся ИИС типа А может рассчитывать на налоговый вычет в размере 13% от суммы пополнений, но не более чем на 52000р. в год.
• Обязательный срок использования ИИС — 3 года. Если закрыть ранее, чем через 3 года от открытия, нужно будет вернуть сумму полученную в виде вычета/вычетов.
• Вычет производится от суммы пополнений за предыдущий год, а не со всей суммы имеющейся на счету. То есть пополнив ИИС на 400000р и не делая пополнений в последствии можно рассчитывать только на 1 вычет. В итоге мы получаем 13% за 3 года. То есть примерно 4,3% годовых. Уже не такой привлекательный %, не так ли?
• Выделю на всякий случай: Если производить пополнения такого ИИС ежегодно, математика остается той же -4,3% годовых.

И Самое интересное:

• На ИИС нельзя воспользоваться налоговым вычетом по сроку владения ( смотрите скриншот ниже). Что указанно в подпункте 6 пункта 2 статьи 219.1 НК РФ.

Источник

ИИС — 13 лайфхаков, которые вы обязаны знать

Индивидуальный инвестиционный счет. Казалось бы все просто. Пополняй счет. И получай налоговые плюшки от государства. Либо 13% от суммы внесенных средств (вычет типа А). Либо выбирай освобождение от налогов (вычет типа Б).

Но у ИИС есть много нюансов. Знание которых, позволит вам получать определенную дополнительную выгоду. В том числе снизить расходы и увеличить прибыль.

Пополнение ИИС

ИИС можно пополнять только в национальной валюте (рублями). Если у вас на отдельном брокерском счете есть ценные бумаги (акции, облигации, биржевые фонды), то перевести их напрямую на ИИС не получится.

Нужно будет продать активы в одном месте, завести на ИИС наличные и выкупить их обратно.

Пополнять ИИС не обязательно

Многих от открытия ИИС останавливает банальное отсутствие средств.

«Вот будут у меня деньги, тогда открою ИИС и пополню.»

На самом деле, пополнять инвестиционный счет не обязательно. У вас есть право (но не обязанность) вносить деньги на счет. И претендовать на налоговые льготы (вычеты).

Не хотите (не можете) — не делайте этого (будет просто пустой ИИС до поры до времени). Появится возможность — пополните счет.

Тогда в чем же смысл раннего открытия ИИС?

С момента открытия (а не с момента внесения денег, как думают многие) — начинается отсчет жизни ИИС.

3 года — минимальный срок жизни ИИС для получения налоговых вычетов.

Даже если вы не пополняете счет, время до окончания минимального 3-х летнего срока постоянно сокращается.

В итоге, когда придет время (появятся деньги для инвестиций) — вам не придется замораживать их на счете долгие 3 года.

Через 3 года закрывать ИИС не обязательно

Установленный законом срок в 3 года — является минимальным. Никто не запрещает по истечению трехлетки, продолжать пользоваться счетом. Пополнять его и получать налоговые вычеты ежегодно. Пять, десять, . цать лет

Как такового максимального срока жизни для ИИС не установлено.

Приятный бонус для владельцев зрелых ИИС (более 3-х лет) — счет можно закрывать в любой момент. Без потери налоговых льгот.

Налоги на прибыль

Приятная (и выгодная) фишка ИИС. Налог на прибыль будет удержан с владельца счета, только при закрытии ИИС.

Это дает возможность бесплатно пользоваться налоговыми деньгами в течении нескольких лет (десятилетий). И получать с них дополнительную прибыль.

Но здесь есть небольшой момент. Налог с дивидендов взимается сразу. Как и с купонов.

Вычет на дивиденды не предоставляется

При выборе типа вычета на ИИС, многие могут выбрать ИИС второго типа. С освобождением от налога на прибыль.

Но здесь есть небольшой негативный момент.

На ИИС второго типа освобождается от налога только прибыль, полученная от продажи активов.

Пример. Купили акции по 200 продали по 300. Получили прибыль — 100 рублей. С нее (100 рублей) по идее должен быть удержан налог в 13%. Но с учетом налоговой льготы, вы имеет право налог не платить.

А вот прибыль от дивидендов, входит в исключения. Налог с них удерживается полностью. И никакими льготами его нельзя будет аннулировать. Получил дивидендов на 100 рублей. По факту (за минусом налогов) зачислили на счет всего 87 рубликов.

Лучшее время для пополнения ИИС

Идеальный вариант вносить деньги на счет — конец года.

Пополнили ИИС в 20-х числа декабря. В начале январе можно подавать декларацию для получения вычета. Весной (апрель-май) деньги будут уже у вас.

Декларацию на получение налогового вычета можно подавать только по окончанию года

Ограничение времени на получения вычета

С типом вычета можно сразу не определяться. И сделать свой выбор перед закрытием ИИС.

Но . если вы планируете получать возврат 13%, нужно помнить о сроках получения налоговых льгот. Воспользоваться правом на вычет можно только за 3 последние года.

Вы открыли ИИС в 2015 году. Каждый год вносили на счет деньги. И в 2020 году решили получить вычет в виде возврата 13% от суммы внесенных средств.

Вы имеете право получить вычет только за 3 последних года: за 2019, 2018 и 2017 гг.

2015 и 2016 — увы «сгорели» за сроком давности.

Второй важный момент. Затягивание с получением вычета, негативно влияет на финансовый результат. Деньги могли бы работать и приносить прибыль.

Представьте, что вам предлагают открыть банковский вклад на 3 года. С нулевой ставкой доходности. Вы бы стали вкладывать деньги? Наверное нет? Абсолютно никакой выгоды.

Здесь тоже самое. Ваши (хотя еще и неполученные) деньги просто лежат у государства (под нулевой процент доходности).

Что выгоднее — тип А или Б?

При выборе типа вычета, главный вопрос, который должен вас волновать — а что будет для меня выгоднее?

Возвращать (гарантированно) 13%. Или получать освобождение от налога на прибыль. Размер которой неизвестен. (помним что на дивиденды льгота не действует).

Здесь есть простое правило.

Выбор льготы второго типа (освобождение от налогообложения) целесообразно при выполнении условия.

Размер прибыли по ИИС должен быть минимум в 8 раз выше, чем размер гарантированного вычета (13%).

Почему? Откуда взялось число 8?

Пополнили ИИС на 100 тысяч рублей. Вы можете гарантированно получить возврат 13% или 13 тысяч рублей. Это ваша выгода при выборе вычета типа А.

При выборе вычета типа Б. Для того, чтобы получить хотя бы аналогичную льготу (13 тысяч), вам нужно заработать 100 тысяч рублей чистой прибыли.

Налог со ста тысяч прибыли в 13% как раз составляет 13 тысяч рублей.

100 000 почти в 8 раз больше 13 тысяч. И это только мы сравнялись по льготам. Если нужно более весомое преимущество — нужно зарабатывать еще больше прибыли.

100 тысяч прибыли, с внесенных 100 тысяч — это на минуточку, 100% годовых. Просто феноменальная доходность. Которую могут показывать единицы.

Если вы не супертрейдер, то выбирайте ИИС типа А. И спокойно каждый год получайте гарантированные вычеты.

На ИИС деньги заморожены на 3 года?

Во-первых , вы можете начать пополнять ИИС только на 2-й или даже 3-й год жизни счета. В итоге деньгам будет необходимо отлежаться буквально годик-другой.

Во-вторых. Снять деньги с ИИС, при необходимости можно в любой момент. Просто закрывайте ИИС (пусть и раньше срока) и выводите средства. Правда вы потеряете право на налоговые льготы. Если вы получали вычеты за прошлые года, то их придется вернуть. Со всеми штрафами и неустойкой.

Главное, никто ваши средства насильно удерживать на ИИС не будет.

Есть еще третий вариант.

Возможен вывод части средств с ИИС — БЕЗ ПОТЕРИ НАЛОГОВОЙ ЛЬГОТЫ. В виде дивидендного или купонного дохода.

Брокер по умолчанию перечисляет дивиденды (купоны) на тот же счет, где куплены эти бумаги. В нашем случае на ИИС. Но можно дать поручение брокеру, всю поступающую прибыль зачислять на отдельный счет (брокерский или банковский).

Не у всех брокеров есть такая услуга. Поэтому в идеале перед открытием ИИС выбирайте брокера с такой функцией.

Как следствие этой возможности, есть несколько схем вывода денег с ИИС , гораздо большими объемами, чем размер дивидендов. Буквально за год можно легко вывести с ИИС половину капитала. Вполне законно.

Хочу получать больше вычетов

Как получить больше вычета, при одинаковом пополнении счета? Легко.

Получил дивиденды на отдельный счет. И завел их обратно на ИИС.

Для государства — это будут новые деньги. И на них можно получить дополнительный налоговый вычет.

Завели на ИИС 100 тысяч рублей. Вы имеете право на вычет в 13% или 13 тысяч рублей.

В течении года вам на отдельную карту с ИИС поступило 10 000 рублей в виде дивидендов. Вносите эти деньги обратно на инвест. счет и получаете право на дополнительный вычет — 1 300 рублей.

Подобную схему можно повторять ежегодно. По мере роста капитала на счете — выгода будет с каждым годом увеличиваться. И возможно, через несколько лет, вам даже не придется пополнять ИИС собственными деньгами. Всю необходимую сумму будут покрывать дивиденды и купоны.

Сколько ИИС можно открыть в течении жизни

Одновременно у одного человека может быть открыт только один ИИС. После его закрытия, никто не запрещает заводить новый счет.

У владельца всегда есть выбор. Держать один ИИС долгие годы. Или каждые 3 года закрывать-открывать новые счета.

Стоит ли закрывать ИИС через 3 года

Если отбросить вариант, что вам срочно понадобились деньги. И вы намерены дальше продолжать инвестировать, то какая главная причина закрывать ИИС?

Накопленные деньги с первого закрытого счета, можно будет использовать в следующем. И получать новые вычеты.

Конечно при условии, что вы не имеет финансовой возможности вносить максимально возможную сумму ежегодно.

Пример. Вы каждый год вносили на ИИС по 100 тысяч рублей. В течении 3-х лет. И получаете ежегодно вычет — 13 тысяч.

При закрытии первого ИИС, у вас на руках образовалась сумма в 400 тысяч. Вы можете открыть второй ИИС, внести эти деньги. И получить налоговый вычет уже не 13 тысяч, а 52 000.

При закрытии ИИС продавать бумаги не обязательно

Как происходит закрытие ИИС?

Вы пишите заявление брокеру о желании закрыть счет. В бланке указываете куда вам перевести деньги. На обычный брокерский или банковский счет.

Соответственно, предварительно нужно продать все активы. Вывести в кэш.

В этом варианте мы имеем главный минус — налог на прибыль. Если будете продавать сильно выросшие в цене активы, много потеряете на налогах.

В этом случае, можно не продавать некоторые ценные бумаги. А дать поручение брокеру вывести их на отдельный брокерский счет.

Пример. На ИИС куплены акции (допустим Сбербанка) на 200 000 рублей. К моменту закрытии ИИС, их стоимость выросла до 350 тысяч. Вы планируете продолжать держать акции и дальше.

Вариант 1. Продаем Сбербанк на ИИС. Выводим деньги на обычный брокерский счет. И выкупаем обратно. Правда к вам придет немного урезанная сумма. На 19,5 тысяч меньше (будет удержано 13% с прибыли в 150 тысяч).

Вариант 2. Даем поручение брокеру при закрытии ИИС перевести акции Сбербанка на отдельный счет. Налог в этом случае взиматься не будет. Возможно потеряете на комиссии за перевод несколько сотен рублей (у брокеров эта услуга может быть платной).

Но в любом случае, потерять несколько сотен лучше, чем десятки тысяч.

Источник