Иис как правильно инвестировать

Содержание

ИИС (индивидуальный инвестиционный счет): что это такое и зачем он нужен
ИИС простыми словами
ИИС: плюсы и минусы, преимущества и ограничения
Что выгоднее: ИИС или депозит в банке?
Сколько стоит открыть ИИС и нужно ли платить постоянно за ИИС
Сколько стоит закрыть ИИС и как быстро выведут деньги
Когда нецелесообразно открывать ИИС
Все самое главное, что нужно знать об Индивидуальном инвестиционном счете (ИИС)
Самый распространенный вид сбережения средств в России — это банковский депозит. Но все больше граждан обращает внимания на рынок ценных бумаг, который предоставляет более гибкие и доходные возможности управления своими средствами.
Что такое ИИС
Какой тип счета выбрать?
Как и где открыть ИИС
Как получить свой «бонус»?
О стратегиях работы на ИИС
Последние новости
Рекомендованные новости
События недели. Главное с БКС Экспресс
Итоги торгов. Удерживаться на рекордных уровнях становится все труднее
Анализ эмитента. Intel — ведущий производитель процессоров
Американские коммунальщики. Отрасль с высокими дивидендами

ИИС (индивидуальный инвестиционный счет): что это такое и зачем он нужен

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это как банковский вклад, только лучше! Такую фразу вы можете услышать от продавцов финансовых продуктов. Первое, чем они пытаются привлечь, — это 52 тысячи рублей в год. Конечно, приятно без особых усилий увеличить свой доход на эту сумму. Но так ли всё просто? Нет ли каких-то нюансов и оговорок, о которых нам не хотят рассказывать? Давайте вместе разбираться.

ИИС простыми словами

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)- это специальный счет, который дает возможность покупать акции, облигации и другие финансовые инструменты на бирже. Если проводить параллель с банковским счетом, то получается следующее: чтобы дать денег банку и получать от него проценты, вам нужно открыть банковский счет (вклад, депозит). Также и с ИИС — чтобы вложить свои деньги на бирже, нужно открыть особый счет, который называется брокерский. Как раз ИИС — это особый вид брокерского счета, который был создан государством с целью привлечь на биржу деньги тех, кто держит свои накопления на депозитах в банке.

Помимо возможности покупать и продавать акции, облигации и валюту на бирже ИИС дает еще один значимый бонус для его владельца — это возможность получить до 52 тысяч рублей в год, не прикладывая для этого особых усилий. Эта выплата называется налоговым вычетом. Подробнее о нюансах и способах получения 52 000 руб. в год читайте в нашей специальной статье.

Да, действительно, такая возможность есть, но есть ряд требований к человеку, который претендует на такой дополнительный доход:

Наличие официального дохода (зарплаты или других официальных выплат) от 33 334 рублей в месяц. Если вы получаете меньше этой суммы, то выплата будет меньше 52 тысяч. Например, при официальной зарплате 20 тысяч рублей в месяц человек может рассчитывать только на 31 200 рублей. А вот если ежемесячный доход более 33 334 рублей, то вы получите все равно те же 52 тысячи — это максимум, больше этой суммы государство не выплачивает.
Внесение на ИИС 400 тысяч рублей в течение календарного года. Можно внести не сразу всю сумму, а делать это постепенно, но главное успеть до 31 декабря. Также можно внести всю сумму в последний рабочий день года. Можно внести и меньшую сумму, но тогда вы получите не 52 тысячи рублей, а сумму, равную 13% от внесенной. Например, вы внесли на ИИС 200 тысяч, –значит, сможете рассчитывать на 26 тысяч.
Ежегодная подача в налоговую инспекцию декларации (3-НДФЛ) вместе с заявлением на получение вычета.

До 2021 года для вычета по типу А достаточно было иметь любой доход, облагаемый НДФЛ, кроме дивидендов. То есть это может быть зарплата, доходы от инвестиционной деятельности и т. д.
С 2021 года, после вступления в силу ФЗ № 372 от 23 ноября 2020, для получения вычета по типу А нужно обязательно иметь доходы из основной налоговой базы (это зарплата, доходы в виде дарения (кроме ценных бумаг), доходы в виде выплат по страховым и пенсионным программам.
Но это еще не всё. Владелец ИИС не должен забирать внесенные на ИИС деньги в течение трех лет с момента открытия. Если он закроет счет до истечения этого периода, ему придется вернуть государству полученные деньги. Например, человек внес на свой ИИС 400 тысяч рублей в первый год и 400 тысяч во второй, т. е. всего 800 тысяч. За два года дополнительно к своим 800 тысячам он получил от государства в форме налоговых вычетов 104 тысячи рублей (два раза по 52 тысячи). По истечении 2,5 лет с момента открытия ИИС человек решает досрочно закрыть его и вывести деньги. В этом случае он обязан будет вернуть государству 104 тысячи рублей плюс пени в размере примерно 8,8% годовых с возвращаемой суммы.

К сожалению, об этих нюансах не рассказывают большинство продавцов финансовых продуктов.

Если проводить грубую аналогию, получается, что ИИС можно сравнить с вкладом, открытым на три года под 13% годовых, без возможности досрочного закрытия. Точнее, такая возможность есть, но с штрафными санкциями. При этом 13% вы получите только с суммы до 400 тысяч, хотя внести на ИИС можно до 1 миллиона рублей в год.

В сравнении с банковскими процентами ИИС дает бόльший процент (в 1,5−2 раза). И это еще без учета дохода от акций и облигаций, которые можно купить на внесенные на ИИС деньги. Но при этом требуются дополнительные действия в виде ежегодной подачи декларации (3-НДФЛ).

С самым простым видом заработка на ИИС мы разобрались.

Теперь давайте определим другие возможности ИИС. Выше мы рассмотрели возможность получения владельцем ИИС ежегодно до 52 тысяч рублей. Сухим юридическим языком такая льгота называется «налоговый вычет по типу А». Но есть и другая возможность — тип Б. Владелец может отказаться получать ежегодно до 52 тысяч в пользу освобождения от НДФЛ (13%) всего дохода, полученного от покупки и продажи акций, облигаций и валюты на ИИС за три года. Эта льгота может быть выгодна следующим инвесторам:

Тем, кто планирует активно торговать на бирже (трейдерам).
Тем, у кого нет официального дохода или есть, но он существенно ниже 33 тысяч рублей в месяц.
Тем, кто планирует получить за три года прибыль от инвестиций в акции, облигации, валюту и другие финансовые инструменты более 1,2 миллиона рублей, т. е. более 400 тысяч в год. При условии что завести на ИИС можно не более 1 миллиона в год, ваша доходность в этом случае должна быть более 40% годовых. Необходимо реалистично оценить, сможете ли вы получать такую доходность ежегодно. Если нет, возможно, вам больше подойдет первый вариант (налоговый вычет по типу А).

ИИС: плюсы и минусы, преимущества и ограничения

Тем, кто впервые планирует воспользоваться ИИС, целесообразно разобраться в его выгодах, недостатках и ограничениях.

Даже не проводя активных операций с денежными средствами на счете, в сравнении с банковским депозитом вы получите более высокую доходность.
Увеличить доход счета можно путем покупки-продажи акций, облигаций, валюты и других финансовых инструментов.
Действует налоговый вычет на размер взноса (до 52 тысяч рублей).
Возможно наследование счета без уплаты подоходного налога в случае смерти собственника.

Отсутствует государственное страхование счета, поэтому в случае банкротства брокера или управляющей компании владелец ИИС может лишиться денег, которые лежат на ИИС. При этом акции и облигации, которые купил владелец ИИС, останутся при нем даже в случае банкротства брокера.
Нельзя частично снять деньги с ИИС (только сразу все деньги с закрытием счета), но можно получать дивиденды по акциям или купонный доход по облигациям напрямую на банковский счет инвестора.
Разрешается покупать только ценные бумаги российских предприятий и государственных структур.
Необходимо платить комиссию управляющему счетом или брокеру за проведение сделок.

Может открываться только физическим лицам.
Держатель счета, претендующий на налоговый вычет с подоходного налога, должен не закрывать счет в течение трех лет.
Ежегодно ИИС можно пополнить максимум на 1 миллион рублей.
У одного собственника не может быть два ИИС.

Что выгоднее: ИИС или депозит в банке?

Эксперты финансового рынка уверяют, что ИИС — хорошая альтернатива банковским вкладам. Они посчитали, что средняя годовая доходность ИИС составляет 15%. Давайте подтвердим эти доводы цифрами.

Инвестор Сергеев — новичок в инвестировании, поэтому решил осуществить покупку самых надежных ценных бумаг ОФЗ с годовой доходностью в 7,9% и сроком погашения два года. Держатель планирует единожды купить облигации на 120 тысяч рублей. Комиссия брокеру — 0,4%, комиссия за покупку на бирже — 0,01%. Что выгоднее: инвестиционный счет или банковский депозит на два года под 8,7% годовых?

Подробнее о том, как купить ОФЗ на ИИС читайте в этой статье.

Доход на ОФЗ: 120 000 × 0,079 × 2=18 960 рублей.

Комиссия брокеру и бирже: 120 000 × 0,004 +120 000 × 0,0001 = 492 рубля.

Возврат 13% на взносы: 120 × 0,13 = 15 600 рублей.

Доходность: 18 960 + 15 600 − 492 = 34 068 рублей.

Доход по банковскому вкладу: 120 000 × 0,087 × 2 = 20 880 рублей.

Как видите, доходность по ИИС выше доходности по банковскому депозиту: 34 тысяч рублей против 20,8 тысяч. Кроме того, купонный доход от облигаций может быть направлен на пополнение счета, что будет способствовать еще большей выгоде при получении налоговой льготы.

Сколько стоит открыть ИИС и нужно ли платить постоянно за ИИС

Открытие ИИС осуществляется бесплатно. Но поскольку для его ведения вы привлекаете брокера, приготовьтесь понести следующие издержки:

Комиссия по торговым операциям. В среднем 0,01−0,1%, а для операций с ОФЗ — 0,04−0,5%.
Плата за депозитарий — хранение ценных бумаг. В среднем — 150 рублей в месяц.
Прочие расходы, к примеру, программное обеспечение, консультирование, плата за управление и пр.

На таких расходах инвестор может терять до 1,5−3% годовых. Поэтому перед открытием счета всегда тщательно изучайте тарифную политику биржевого агента.

Сколько стоит закрыть ИИС и как быстро выведут деньги

Плата за закрытие счета каждым брокером или управляющей компанией устанавливается в индивидуальном порядке, но, как правило, такая плата отсутствует.

ИИС можно закрыть как по истечении трехлетнего срока, так и досрочно. Последствия досрочного закрытия мы описывали выше. Подача заявки брокеру на вывод средств предполагает автоматическое закрытие ИИС. Деньги поступают на указанные вами реквизиты в течение 1−3 дней.

Подробнее о том, как закрыть ИИС читайте в нашей статье.

Когда нецелесообразно открывать ИИС

Если брокер или банк предлагают открыть ИИС, но отдать его им под управление, при этом не предоставляя подробной информации о рисках и при этом беря ежегодную существенную комиссию (5−7%) от внесенной суммы за управление счетом.

Открывать ИИС невыгодно инвестору, который пополняет счета на 5−10 тысяч рублей. За совершение сделки и депозитарий он может заплатить брокеру внушительный процент, который, возможно, перекроет доходность самого надежного инструмента фондового рынка — ОФЗ.

Также открывать ИИС не рекомендуется тем, кто не до конца разобрался в особенностях этого счета.

ИИС при правильном использовании дает возможность инвестору получить доход, превышающий доход по банковскому вкладу. Но при этом потенциальный владелец ИИС должен четко осознавать не только возможности, но и ограничения, а также дополнительные действия, которые нужно будет совершать, чтобы получить такой доход.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Источник

Все самое главное, что нужно знать об Индивидуальном инвестиционном счете (ИИС)

Самый распространенный вид сбережения средств в России — это банковский депозит. Но все больше граждан обращает внимания на рынок ценных бумаг, который предоставляет более гибкие и доходные возможности управления своими средствами.

Не последнюю роль в этом сыграло государство, которое сделало этот вариант инвестиций очень привлекательным. В 2015 г. правительство запустило особый вид брокерского счета — Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Что такое ИИС

Индивидуальные инвестиционный счет — это простой брокерский счет, который обладает рядом преференций.

Главная его «фишка» в том, что в дополнение к доходу от инвестиций на бирже, любой гражданин имеет право получить налоговые льготы от государства. При этом можно выбрать из двух вариантов: либо вычет в размере 13% от вносимой ежегодно суммы, либо освобождение от уплаты налога в 13% от доходов по торговым операциям.

Чтобы воспользоваться ИИС надо соблюсти ряд условий:

— Минимальный «срок действия счета» — 3 года. При закрытии счета или выводе средств ранее этого периода, вы лишаетесь всех льгот. Максимальный срок не ограничен. Таким образом, не обязательно закрывать ИИС сразу после 3 лет. Вы можете получать льготы от государств в течение длительного времени.

— Максимальная сумма взноса ограничена 1 млн руб. в год. Именно по доходам с операций в пределах этого лимита вы в праве не платить налог на прибыль в рамках ИИС по типу Б. Но стоит учитывать один нюанс: по вычету типа А возврат в 13% вы можете получить только от суммы до 400 тыс. руб., т.е. не более 52 тыс. руб. в год. Не обязательно вносить всю сумму сразу, можно это сделать по частям. Ограничений по минимальной сумме нет. Таким образом, взнос средств на ИИС вообще не обязателен, как не обязательно и его ежегодное пополнение.

— Совершать сделки можно с любыми инструментами (в том числе иностранные акции и еврооблигации), но делать это можно только на российских биржах, например Московской и Санкт-Петербургской;

— Внесение средств возможно только в рублях. Нельзя вносить на ИИС другую валюты или ценные бумаги.

— ИИС может быть только один. В отличие от брокерских счетов, невозможно открыть несколько ИИС на одно физическое лицо. В то же время есть возможность перевода счета от брокера к брокеру.

— Выбрав один тип счета его в последствии нельзя сменить на другой. Если вы решили поменять тип вычета, то ИИС придется закрыть. В то же время с вариантом налоговых льгот по ИИС можно определиться в любой год, например, перед закрытием счета. Но, стоит учитывать, что если вы отдадите предпочтение «льготе на взнос», то получить возврат вы сможете только за последние три года. То есть выбор все же лучше сделать в течение первых трех лет с момента открытия ИИС.

Какой тип счета выбрать?

Тип А. Ежегодная 13% льгота на взнос

Выбрав этот тип вычета, инвестор может рассчитывать на возврат НДФЛ из бюджета в размере до 13% от внесенной на ИИС суммы, но не более 52 тыс. руб. в год. То есть, если вы внесли на счет 400 тыс. руб., вы можете вернуть обратно 52 тыс. руб. Можно разместить на ИИС сумму и до 1 млн руб., но все равно потолок для вычета ограничен взносом 400 тыс. руб.

Для получения налогового вычета необходимо обратиться в налоговую службу с пакетом документов и справкой от брокера, в которой указана сумма внесенных на ИИС средств. По окончании налогового периода причитающиеся к возврату средства будут перечислены на ваш банковский счет. Инвестор может повторять эту операцию каждый год без ограничения — довносить средства на ИИС и получать 13% обратно.

Кому подойдет?

— Вы имеете доход, облагаемый по ставке 13%

Тип А или льгота на взнос, по сути, является возвратом ваших уплаченных налогов (НДФЛ). Так что если вы ничего не платили в течение года, то возвращать будет нечего. Таким образом, налоговый возврат может получить только тот инвестор, который платил НДФЛ в течение года, когда был сделан взнос. Это может быть заработная плата, выручка от продажи недвижимости или от сдачи ее в аренду, прибыль от торговли на финансовых рынках (за исключением дивидендов) и т.д. Кроме того, учитывается пенсия, получаемая от НПФ.

Важно! Если годовой доход оказался меньше суммы взноса на ИИС в отчетном периоде, и вы заплатили, например, НДФЛ в 50 тыс. руб., то сумма возврата не может превышать эти 50 тыс. руб. Кроме того, неиспользованный остаток вычета на следующие отчетные периоды не переносится. Таким образом, для получения максимального вычета от внесенных 400 тыс. в год (52 тыс. руб.) ваш официальных доход за вычетом НДФЛ должен составлять минимум 29 тыс. руб. в месяц.

— Вы консервативный или начинающий инвестор

Если вы не знакомы со всеми нюансами фондового рынка и только делаете первые шаги, то лучше выбрать вычет на взнос. Вы создадите себе определенную «подушку безопасности» за счет гарантированного возврата части инвестированных денежных средств. Кроме того, начинающим инвесторам рекомендуется начать инвестировать в инструменты с низкими рисками, такие как государственные и корпоративные облигации надежных корпораций. Подобные вложения обеспечат стабильный доход с минимальным уровнем риска. Дополнительные 13% к инвестированию в облигации делают ИИС существенно более интересным инструментом, чем банковский вклад.

— Денежные средства, которые вы готовы инвестировать в рынок весьма ограничены, и вы хотите получать государственный «бонус» ежегодно

Пользоваться ИИС — не значит заморозить получение ваших доходов на 3 года. Во-первых, воспользовавшись вычетом по Типу А, вы может получать до 52 тыс. руб. ежегодно. В дополнение к этому, покупая в рамках счета облигации и дивидендные бумаги, можно получать по ним доход на свой банковский или брокерский счет. И купонный доход по облигациям, и дивиденды поступают брокеру уже очищенные от налога (13%). Согласно законодательству, зачисление этих доходов на отличный от ИИС счет не является основанием для расторжения договора на ведение ИИС. Просто отправьте своему брокеру поручение с указанием номера банковского счета или брокерского счета, куда переводить средства.

Тип Б. Доход без налога

Выбрав этот вариант, инвестор не получает льготу на взнос, но весь доход по операциям на ИИС, освобождается от уплаты НДФЛ в 13% (за исключением дивидендов и купонов по облигациям). Для получения этой льготы необходимо будет предоставить брокеру справку из налоговых органов о том, что он не пользовался «льготой на взнос» в течение всего срока действия договора ИИС.

Важный момент: Воспользоваться этим вариантом налоговых преференций можно только при закрытии ИИС, то есть как минимум через три года после его открытия. В то же время этот вариант подходит людям, не имеющих уплаченного НДФЛ в отчетном периоде. В отличие от типа А, сумма вычета не ограничена, то есть от налогообложения освобождается весь доход.

Кому подойдет?

— Вы не имеете постоянного декларируемого дохода или он слишком низкий

Сегодня россиянин может рассчитывать на несколько видов социальных налоговых вычетов: по расходам на благотворительность, на обучение, на лечение и приобретение медикаментов, на пенсию и страховку. Теперь вы также можете получить возврат 13% за взнос по ИИС. Однако такой вычет может получить только тот, кто уплачивает НДФЛ. Таким образом, если у вас нет постоянного дохода или вы пенсионер, получающий государственную пенсию, ваш вариант ИИС — тип Б.

— Вы не налоговый резидент РФ

Даже если вы являетесь гражданином России, но платите налоги другому государству, вы не можете рассчитывать на вычет по типу А, но можете открыть ИИС и не платить налог на прибыль от совершенных сделок.

— Вы опытный инвестор и готовы инвестировать в рынок более 400 тыс. в год

Вы уже знакомы с инструментами фондового рынка и знаете, как грамотно повышать доходность своих инвестиций не рискуя потерять весть капитал.
Первоначально лимит по ежегодным взносам на ИИС составлял 400 тыс. руб., а с июня 2017 г. максимальный ежегодный взнос вырос до 1 млн руб. Это в первую очередь касается именно вычета по Типу Б. С увеличением максимальной суммы возросла и потенциальная доходность инвестированной суммы. В отличие от простого брокерского счета, налог не удерживается, то есть те 13%, которые ежегодно уходили бы «в казну» вы также можете реинвестировать в рынок. Сумма вычета здесь не ограничена, то есть от налогообложения освобождается весь доход и чем он выше, тем больше льгота от государства.

— Вы не спешите забирать средства с рынка

Предположим, что у вас долгосрочные цели, и вы не намерены в ближайшее время использовать инвестируемые средства. Воспользоваться вариантом налоговых преференций по типу Б можно только при закрытии ИИС, то есть как минимум через три года после его открытия.

Лайфхак: ИИС открывается на срок от 3-х лет. Запускайте отсчет времени прямо сейчас, вносите средства позже. Даже если у вас сейчас нет свободных денежных средств, ИИС можно открыть заранее. Дело в том, что при открытии вам не требуется вносить даже рубля, вы можете пополнить счет в любое время. Кроме того, вы не несете никаких финансовых затрат при владении счетом. При этом отсчет минимального срока владения ИИС для получения налоговых льгот (3 года) начинается с момента заключения договора с брокером/банком. Таким образом, реальный период инвестирования на бирже может быть меньше 3-х лет.

Как и где открыть ИИС

Для открытия ИИС нужно обратиться к брокеру и заключить с ним договор на брокерское обслуживание. Вам понадобятся паспорт, СНИЛС или номер ИНН.
Список предоставляющих услуги открытия ИИС брокеров представлен на сайте Московской биржи. Советуем обращаться к надежным компаниям. На сайте Мосбиржи вы также можете ознакомиться с ведущими участниками торгов по количеству зарегистрированных инвестиционных счетов.

Большинство ведущих брокерских компаний предоставляют возможность открыть счет онлайн. Для этого вам понадобится скан вашего паспорта (главный разворот и страница с отметкой о регистрации), номер ИНН или СНИЛС. Далее заполняете анкету, а подписать договор можно будет по смс. Счет будет открыт в течение одного дня. Если же вы уже являетесь клиентом компании, то и тратить время за заполнение данных не придется. Например, клиенту компании БКС для этого достаточно поставить галочку в Личном кабинете в графе «Открыть ИИС».

Как получить свой «бонус»?

Процедура получения этого типа налогового вычета предполагает подачу пакета документов в районную налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать просто придя в налоговую или же отправить все документы онлайн.

Список необходимых документов:

Копия договора на брокерское обслуживание. Такой документ вы подписали при открытии ИИС и одна копия у вас должна быть «на руках» или в случае открытия счета онлайн — выслана вам по электронной почте. Даже если у вас нет в наличие такого договора, вы всегда можете обратиться к своему брокеру, и он вам его предоставит.
Платежный документ, подтверждающий зачисление взноса на ИИС. Это может быть платежное поручение (если денежные средства зачислялись с банковского счета) или приходно-кассовый ордер (если вы вносили наличные через кассу), или поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера о проведении операции (если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера). Этот документ вы без труда по запросу получите у своего брокера.
Справка 2-НДФЛ от работодателя (или другого налогового агента). Получить справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год можно в бухгалтерии по месту работы.
Заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов. Именно на это счет вам будет перечислен налоговый вычет. Форму заявления можно скачать в личном кабинете на сайте ФНС в разделе «документы налогоплательщика».
Налоговая декларация 3-НДФЛ.

Когда все документы подготовлены, вы подаете их в налоговую. Это можно сделать в электронной форме через сайт ФНС России; по почте или лично в налоговом управлении. Вы можете подать такую декларацию в любое время, здесь нет привязки к какой-то конкретной дате. По закону срок проведения проверки может быть до 3 месяцев. Еще 1 месяц отдается на перечисление средств.

Важный момент! Налоговым вычетом можно воспользоваться при представлении налоговой декларации только за последние 3 года и более поздние налоговые периоды. Таким образом, если вы хотите получить вычет за 2016 г., вам надо подать декларацию до конца 2019 г.

Если вы закроете свой ИИС до истечения 3-х лет с момента открытия, вам придется вернуть полученные ранее налоговые вычеты, при этом с дополнительной пеней.

Освобождаем доходы по ИИС от налога в 13% (тип Б)

Этот тип вычета предоставляется при закрытии ИИС в полной сумме полученного дохода по операциям, совершенным на данном счете. Его можно получить непосредственно у брокера или же через налоговую.

1. Получить освобождение от уплаты от налога на прибыль непосредственно у брокера

При закрытии ИИС вам необходимо предоставить своему брокеру документы, подтверждающие, что вы не пользовались вычетом типа А в течение действия договора и не имели других счетов ИИС. Эту справку можно получить в налоговой по месту жительства, написав соответствующее заявление в свободной форме. При подтверждении этого факта брокер после закрытия ИИС не будет удерживать НДФЛ и выплатит вам весь ваш доход с операций на фондовом рынке.

2. Получение вычета через налоговую

Вам необходимо предоставить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет (например, отчеты брокера, подтверждающие факт совершения операций на индивидуальном инвестиционном счете), а также заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

О стратегиях работы на ИИС

Есть разные варианты инвестиций в рамках ИИС, но их можно разделить на пассивный и активные.

Пассивный вариант

Это самый простой вариант, который не требует совершенно никаких навыков, специальных знаний и затраченного времени. Вам достаточно открыть ИИС и выбрать тип А, то есть получить налоговый вычет 13% в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на ИИС.

Например, внеся 400 000 тыс. руб. в год на ИИС, вы гарантированно можете получить 13% от этой суммы или до 52 тыс. руб. Каждый год вы можете довность любую сумму до 400 000 тыс. руб. и получать свой «бонус». По прошествии 3-х тел можно закрыть ИИС, а можно продолжать вносить суммы и получать вычеты.

Лайфхак: Вы можете внести деньги в самом конце года, а получить вычет уже в начале следующего. Не имеет значения, в какой день вы открыли счет, налоговая должна сделать вычет за весь год. Например, если бы в декабре 2018 г. вы снесли на ИИС 400 тыс. руб., то уже январе 2019 г. получили бы возможность подать документы на получение вычета в размере 52 тыс. руб.

Активный вариант

В то же время мы считаем пассивный вариант наименее привлекательным способом владения ИИС. Вы можете увеличить доходность своих инвестиций ИИС, заставив деньги работать.

В рамках ИИС вы можете сформировать портфель в зависимости от желаемого уровня доходности, приемлемого уровня риска, а также ваших знаний и опыта.

1. Для новичков и консервативных инвесторов

Минимальный уровень риска/ доходность немного выше депозита

Ищете более удобную и выгодную альтернативу банковскому депозиту, но не приемлете рисков, а также хотите, чтобы ваши деньги были в максимальной сохранности — ваш вариант облигации федерального займа (ОФЗ).

Это долговая ценная бумага, которую выпускает государство и владельцу которой оно выплачивает определенный процентный доход, который называют купоном. Покупая облигацию, инвестор дает деньги в долг не банку, как в случае с депозитом, а напрямую государству в лице Министерства финансов. Поэтому уровень надежности в данном случае оказывается выше, учитывая, что в банке застрахованная сумма ограничена всего 1,4 млн руб.

ОФЗ свободно покупаются и продаются на Московской бирже. Цена одной бумаги обычно колеблется в районе 1000 руб., соответственно вы можете инвестировать любую сумму.
Лафхак. Купонный доход по ОФЗ по закону не облагается налогом в 13%. Поэтому инвестировать в этот инструмент лучше в рамках ИИС с вычетом по Типу А. Так в дополнение к купону вы сможете получить еще и государственный бонус до 52 тыс. руб. в год.

Низкий уровень риска/ доходность выше депозита

Если вы более толерантны к риску, то можно присмотреться к портфелю корпоративных облигаций надежных компаний. Вы можете купить облигации, например, Роснефти, МТС, ФСК ЕЭС и других «голубых фишек» фондового рынка. Такие вложения не потребуют постоянного контроля и обеспечат прогнозируемый постоянный доход с минимальным уровнем риска.

Купонный доход можно получать не только на ИИС или другой брокерский счет. Вы можете написать поручение своему брокеру с указанием номера банковского счета и средства будут поступать именно на него. Таким образом, не дожидаясь истечения 3-х лет вы можете распоряжаться этими деньгами по своему усмотрению, сохраняя возможность пользоваться государственными льготами.

Простой пример . В январе 2019 г. вы открываете ИИС и вносите на счет максимально возможную сумму в 400 тыс. руб. Одновременно вы покупаете облигацию с высоким уровнем надежности эмитента и купонным доходом в 8% годовых. По итогам 2019 г. ваша прибыль составляет 52 тыс. руб. (вычет по НДФЛ) и 28 тыс. руб. купонного дохода. Итого 80 тыс. руб. В 2020 и 2021 годах вы повторяете стратегию, внося дополнительные 400 тыс. руб. и покупая облигацию.

2. Для более опытных инвесторов

Умеренный уровень риска/ доходность заметно выше депозита

Если вы хотите получить доходность заметно выше депозита и готовы на умеренный уровень риска, можно сформировать портфель из акций надежных дивидендных бумаг. Это даст возможность не только заработать на увеличении стоимости их акций, но и получить «сверху» более 7% в качестве дивидендов. Прибавьте к этому налоговую льготу в размере 13% (в рамках ИИС), и получится великолепный инвестиционный инструмент.

Инвестиции в рамках ИИС позволяют снизить валютные риски. Ставки по валютными депозитам сейчас довольные низкие, а альтернативным вариантом, но с более высоким уровнем риска, могут стать акции американских компаний, стабильно выплачивающие высокие дивиденды. Эти бумаги можно приобрести на ИИС через Санкт-Петербургскую биржу. Правильно подобранные акции могут принести не только стабильный поток дивидендов в долларах, но и увеличить доход за счет роста котировок и налоговых преференций по ИИС.

Помимо иностранных акций в рамках индивидуального инвестиционного счета есть возможность покупать и различные долговые инструменты в валюте с пониженными рисками. Отдельно отметим, что все это можно сделать онлайн с домашнего компьютера или через мобильное приложение в вашем смартфоне.

БКС Брокер