Госслужащий может заниматься инвестициями

Что нельзя госслужащим на бирже?

Я госслужащий. Есть вопросы:

1. Могу ли я открыть индивидуальный инвестиционный счет?
2. Если я буду приобретать и продавать только государственные облигации и облигации российских компаний с госучастием, будет ли эта деятельность считаться предпринимательством?
3. Как и где в справке о доходах отражается наличие ИИС?

Госслужащие абсолютно точно могут открывать ИИС, но для них все-таки есть ряд ограничений. Зарубежные финансовые инструменты для ряда госслужащих под запретом, да и с российскими есть сложности.

Давайте разбираться по порядку.

Что точно запрещено

О том, во что можно и нельзя инвестировать госслужащим, мы уже подробно разбирали в отдельном ответе. Напомню кратко.

Запрещены вложения в российские финансовые инструменты, если это может привести к конфликту интересов. Например, если вы сотрудник Министерства транспорта, вам точно нельзя инвестировать в бумаги «Аэрофлота».

Цель такого запрета — чтобы личный интерес госслужащего как владельца ценных бумаг не противоречил его обязанностям как представителя государства. Поэтому госслужащий обязан передать принадлежащие ему ценные бумаги в доверительное управление.

Большинство брокеров эту услугу предоставляет. Плата за ДУ у разных брокеров отличается, чаще всего это 1—2% в год от суммы переданных в управление средств, а также часть (10—20%) от полученного вами инвестиционного дохода.

Запрещены вложения в иностранные финансовые инструменты, если госслужащий занимает должность из определенного списка.

Этот запрет распространяется на государственные должности РФ или ее субъектов, руководителей ЦБ, генеральной прокуратуры, федеральных органов власти, а также на муниципальных глав и депутатов. Кроме того, нельзя использовать зарубежные инвестиции супругам и несовершеннолетним детям этих лиц.

Кроме перечисленного в каждом ведомстве определяется конкретный перечень должностей, которым нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты. На родственников лиц, занимающих должности из этих ведомственных перечней, запрет на иностранные инвестиции не распространяется.

Перед инвестициями в иностранные активы проверьте свою должность по перечню своего ведомства. Если должность есть в перечне, то зарубежные инвестиции через ИИС или любым другим способом запрещены.

Какие иностранные финансовые инструменты могут быть запрещены

1. Акции и паи в уставных капиталах зарубежных организаций и имущество иностранных структур без образования юридического лица. То есть условные акции Apple или Facebook.
2. ETF, которые продаются на Московской бирже, так как продают их ирландская компания Finex и люксембургская компания Fuchs Asset Management.
3. Ценные бумаги российских компаний, выпущенные их иностранными подразделениями, — например, Gaz Capital S. A. или VTB Capital S. A.
4. Еврооблигации российских компаний, так как они выпускаются специальными аффилированными компаниями, зарегистрированными за рубежом.

Кроме того, запрещено передавать средства в доверительное управление — например, вступать в ПИФ, если этот ПИФ инвестирует в зарубежные финансовые инструменты.

Также нельзя открывать и использовать счета в заграничных банках, заключать кредитные договоры или договоры займа с нерезидентами. Но эти варианты через ИИС и так недоступны.

ИИС — это не предпринимательство

Закон запрещает госслужащим заниматься предпринимательской деятельностью. Но владение ценными бумагами — в том числе указанными вами ОФЗ и облигациями компаний с госучастием — не считается предпринимательской деятельностью.

Также у госслужащих сохраняется право на получение инвестиционных налоговых вычетов по ИИС. Не всегда в конкретном ведомстве отдел кадров или бухгалтерия с этим согласны, но никаких законных причин препятствовать получению таких вычетов нет.

Кроме того, часто возникает путаница с суммой доходов, полученных от ценных бумаг. В справках, выдаваемых брокером, указывается не чистый доход (прибыль), а общие доходы и расходы. По сути, в справке указан оборот, который, конечно, выше чистого дохода. Поэтому госслужащим после заполнения деклараций часто приходится доказывать, что они не пытаются скрыть свои реальные доходы.

Информация об ИИС в декларации о доходах госслужащих

Большая часть госслужащих обязана ежегодно предоставлять сведения о своих доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера. Также предоставляют те же сведения о своих супругах и всех несовершеннолетних детях.

Оформлять такие декларации нужно с помощью специальной программы «Справки БК» на сайте госслужбы.

Информацию о ценных бумагах, приобретенных через ИИС, необходимо указывать в разделе 5 — «Сведения о ценных бумагах». Нужно вносить данные об эмитенте ценных бумаг, их количество и стоимость.

Если в отчетном периоде госслужащий получал доход от ценных бумаг, приобретенных через ИИС, — например, дивиденды, — то информацию об этих доходах необходимо указывать в разделе 1 декларации. Он называется «Сведения о доходах», вам нужен пункт «Доход от ценных бумаг и долей участия в коммерческих организациях».

Что в итоге

ИИС вам оформить можно. Совершать операции с российскими ценными бумагами тоже можно. Но если становится возможным конфликт интересов, то нужно передавать ценные бумаги в доверительное управление.

Если ваша должность включена в специальный перечень вашего ведомства, то иностранные инвестиции с ИИС будут запрещены. Проверьте перечень ведомства, где вы работаете, мы его за вас посмотреть не можем.

Вашей супруге также может быть запрещено использовать ИИС для приобретения иностранных ценных бумаг. Если ваш брокер откроет ИИС для несовершеннолетних детей, то и там иностранные инструменты будут запрещены.

Право на инвестиционный налоговый вычет по ИИС у вас есть в полном объеме.

Информацию о ценных бумагах на ИИС и о доходах, полученных с его помощью, необходимо каждый год предоставлять в рамках общей декларации о доходах.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

Источник

Госслужащий может заниматься инвестициями

«Я госслужащий. Можно ли мне покупать акции ETF?» — один из наиболее популярных вопросов Службе поддержки FinEx. Динамичный рост иностранных активов, нестабильность рубля, желание инвестировать грамотно приводит к росту интереса среди широкой аудитории. В том числе интерес возникает у госслужащих — категории граждан, на которых накладываются разные ограничения (и на инвестиции тоже). Разобраться, можно инвестировать госслужащему или нет, сложно, российские законы бывают запутанными. Зачастую даже финансовые советники, не углубившись в тему, ставят ошибочный диагноз — объявляют, что есть запрет на владение иностранными ценными бумагами для всех категорий госслужащих. С нашим юристом Анной Хайковой прояснили тонкости ограничений и подготовили перечень должностей со ссылками на законы и нормативные акты, где можно проверить, разрешено именно вам инвестировать или нет. Оказалось, что всё не так страшно.

FinEx: Первый вопрос, который задают многочисленные российские госслужащие, военные и работники просто государственных компаний, — есть ли для меня как государственного служащего запрет на владение иностранными ценными бумагами, включая ETF?

Анна: Запрет на владение иностранными ценными бумагами, о котором говорят финансовые советники, есть, только он распространяется далеко не на всех государственных служащих, а на их отдельные категории. Например, запрещено владеть бумагами людям, которые занимают определённые государственные должности и государственные должности субъектов РФ, а также должности в ведомствах и корпорациях, создаваемых для выполнения задач, связанных с суверенитетом и национальной обороной. Запрещено владение также их супругам и несовершеннолетним детям. Перечень таких должностей закреплён правовыми актами федеральных государственных органов, субъектов РФ, нормативными актами Банка России, государственных корпораций, фондов и иных организаций, созданных РФ на основании федеральных законов. Часто служащему непросто найти ответ, можно ему инвестировать или нет.

FinEx: Если государственного служащего нет в соответствующем перечне, означает ли это, что он может приобретать ETF и другие иностранные ценные бумаги?

Анна: Да, если должности нет в перечне, то человек может покупать ETF, но есть нюанс. Внимательно прочитайте трудовой договор: ваша должность по умолчанию может не подразумевать инвестиционных запретов или ограничений, но трудовым договором могут быть установлены дополнительные ограничения.

Есть ещё один момент: инвестору надо убедиться, что инвестиции в конкретные ценные бумаги не приведут к возникновению конфликта интересов. Федеральный закон №79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации» однозначно запрещает служащему приобретать ценные бумаги, если их владение может привести к конфликту интересов, независимо от того, являются ли финансовые инструменты российскими или иностранными.

Чаще всего для ETF этот закон не страшен: инвестиции с помощью индексных ETF, через которые покупается сразу целый рынок, не создают конфликта интересов. Например, сотрудникам бирж, которые считаются инсайдерами, запрещено покупать все биржевые инструменты, кроме инструментов коллективных инвестиций, включая ETF. Сами по себе ETF не противопоказаны государственным служащим, если не возникает конфликта интересов.

Под конфликтом интересов в Федеральном законе «О государственной гражданской службе Российской Федерации» понимается ситуация, при которой личная заинтересованность (прямая или косвенная) может повлиять на беспристрастное исполнение ваших служебных обязанностей.

Личная заинтересованность (прямая или косвенная) — это когда вы или ваши близкие родственники (родители, супруги, дети, братья, сёстры, а также братья, сёстры, родители, дети супругов и супруги детей) имеют возможность получения доходов в виде денег, иного имущества или каких-либо выгод в результате конфликта интересов. Например, конфликт интересов возникает, когда госслужащий покупает бумаги организации, в отношении которой он осуществляет функции государственного управления — то есть оказывает влияние на управление этой компанией. Как вы знаете, внутри ETF бумаги не одной компании, в ETF входит всегда набор бумаг разных компаний. Поэтому зачастую такой конфликт интересов исключён, если вы покупаете ETF.

FinEx: Что делать, если конфликт интересов обнаружен?

Если у госслужащего при владении ETF (и другими ценными бумагами) возникает или может возникнуть конфликт интересов, то государственный служащий обязан передать ценные бумаги (ETF, акции, доли, паи) в доверительное управление (это подробно описано в Федеральном законе от 25 декабря 2008 г. N 273-ФЗ «О противодействии коррупции»).

Смысл данной нормы состоит в том, что государственный служащий вправе приобретать ценные бумаги и владеть ими, но если это не повлечёт за собой конфликт интересов.

FinEx: Если инвестору запрещено владение иностранными ценными бумагами, то может ли он инвестировать через инструменты коллективных инвестиций или стратегии доверительного управления, внутри которых есть вложения в иностранные ценные бумаги? Например, купить паи ПИФа или БПИФа на иностранные акции или облигации?

Анна: Нет, ни в коем случае. Не пытайтесь искать лазейки в законе. Закон вводит запрет как на прямое, так и косвенное (например, через паевой фонд) владение иностранными финансовыми инструментами.

FinEx: Что делать военнослужащим? Есть ли у них возможность инвестировать в ETF и другие иностранные ценные бумаги?

Анна: Военнослужащие обязаны следовать тем же ограничениям и запретам, которые применяются для государственных служащих. Другими словами, статус военнослужащего не является приговором.

Источник

Инвестиции для госслужащих. Куда можно и куда нельзя вкладывать деньги чиновникам

Государственная служба в России имеет не только свои преференции, но и ограничения. Одно из них – запрет на инвестирование в ряд финансовых инструментов и даже на хранение денег за рубежом. Так куда по закону нельзя вкладывать деньги госслужащему?

👩‍💼 На кого распространяются инвестиционные ограничения

Как видно из этих документов, ограничения не касаются большинства обычных работников бюджетной сферы в области медицины, образования, культуры и т. д., то есть «простых» служащих, не имеющих по работе никаких особых льгот и привилегий. Таких работников на госслужбе как раз большинство.

Ограничения касаются:

• лиц, занимающих посты руководителей и заместителей руководителей в государственных структурах;
• лиц, чья работа напрямую связана с доступом к важным секретным государственным сведениям, к гостайне.

Под действие запрета подпадают лица, чьи непосредственные назначения проводятся решениями Президента, Правительства, генерального прокурора, руководителя ФСБ и т. д. К примеру, к таким лицам относятся совет директоров Центробанка, депутаты всех уровней (в том числе муниципальные), первые заместители генерального прокурора, руководители госкорпораций и их заместители и т. д.

Кроме того, у каждого министерства и ведомства РФ существуют собственные должностные инструкции, в которых утвержден список должностей, подпадающих под ограничительные рамки. Также подобный запрет обычно дополнительно прописывается в трудовом договоре. Но все это касается должностей, когда люди занимаются принятием решений по вопросам суверенитета и государственной безопасности страны. Поэтому таких госслужащих немного – около 2-3% от общего числа.

Есть и исключения, согласно части 3 статьи 2 Федерального закона от 07.05.2013 №79. Ограничения в любом случае не распространяются на лиц, которые занимаются госдолжности в официальных представительствах РФ, находящихся за пределами нашей страны.

🙅‍♀️ Запрещенные финансовые инструменты

Госслужащим запрещено инвестировать в иностранные финансовые инструменты – то есть те, которые выпущены иностранными эмитентами (даже если торгуются при этом на российской бирже), а также в ценные бумаги российских компаний, если они эмитированы дочерними зарубежными структурами или выпускаются представительствами российских компаний, зарегистрированных в зарубежной юрисдикции.

Например, акции какой-то российской компании торгуются на Мосбирже, но выпущены, скажем, в Германии. Покупать такие акции госслужащему нельзя.

Для госслужащих под запретом следующие активы:

1. Ценные бумаги и иные относящиеся к ним финансовые инструменты нерезидентов РФ и зарубежных структур. Все подобные бумаги имеют так называемый ISIN – это международный идентификационный номер, где в первых двух знаках зашифрована страна-эмитент. У акций российских компаний в начале должно стоять RU.
2. Ценные бумаги российских компаний, но выпущенные их иностранными филиалами, в том числе и еврооблигации.
3. Акции биржевых ETF фондов, даже если они торгуются на отечественных площадках.
4. Депозитарные расписки, которые дают право на владение ценными бумагами внешних эмитентов.
5. Паи (доли) любых компаний-нерезидентов РФ, в том числе фондов и трастов.
6. Российские ПИФы, инвестирующие в иностранные паи (акции).
7. Производные финансовые инструменты (фьючерсы, свопы и т. д.), если одной из сторон выступает иностранный контрагент.

💰 Разрешенные финансовые инструменты

Госслужащим можно инвестировать в следующие активы:

1. Отечественные ценные бумаги – гособлигации, акции российских компаний, если это не приводит к конфликту интересов (конфликт интересов чаще всего возникает при доле госслужащего в 50%).
2. Счета и вклады (в том числе валютные) в банках с российской юрисдикцией (владение валютой будет нарушением, если она лежит на счете в зарубежном банке).
3. Российские ПИФы, не инвестирующие в зарубежные активы.
4. Российская недвижимость, в том числе строящаяся и инвестиционная.
5. Доверительное управление – ценные бумаги передаются в доверительное управление организации, которая имеет лицензию, позволяющую торговать на рынке ценных бумаг; вложение средств в иностранные ценные бумаги или фонды запрещено даже по договору доверительного управления – то есть положения такого договора должны основываться на российском праве.

✨ Кто контролирует соблюдение закона

Решение о проверке и порядок ее проведения осуществляются в соответствии с Федеральным Законом от 25.12.2008 №273 «О противодействии коррупции». Таким образом, единого для всех служащих регламента нет. Обычно проверками занимаются специально созданные комиссии внутри каждого ведомства, а основанием для начала проверки могут служить сведения о нарушении запретов со стороны госслужащего. Информация о нарушениях поступает от правоохранительных или налоговых органов, СМИ, иностранных банковских учреждений и т. д.

Помимо внутренних комиссий, проверками имеют право заниматься ФНС, Прокуратура РФ и Совет по противодействию коррупции при Президенте РФ.

Источник