Факторы доходности кредитного портфеля

Кредитный портфель банка

В каждом банке есть специалист, который ведет учет кредитного портфеля. Это позволят оценивать финансовое состояние компании и при необходимости принимать важные решения, связанные с возвратом средств. Рассмотрим, что такое кредитный портфель (КП), и каким он бывает. Отдельное внимание уделим вопросу управления.

Кредитный портфель простым языком

КП – это совокупность банковских активов, которые переданы физическим или юридическим лицам в кредит. Простыми словами, это задолженность по ссудам на конкретный период времени.

Важно учитывать, что в его состав не входят проценты и иная прибыль (штрафы, неустойки), которые банк получит в конце срока действия договора.

Какие бывают виды

Для удобства учета уполномоченные специалисты банков делят кредитный портфель банка на несколько групп.

Выделяют:

• Нейтральный. Это самый дорогой и основной, поскольку в него входят заемщики, которые выполняют обязательства по оплате долга. При этом в данный вид входят клиенты, которые несколько раз нарушали сроки оплаты, но производили оплату с учетом начисленных процентов максимально быстро. Приобретая такой пакет, новый кредитор получает возможность получить хорошую клиентскую базу, которым в дальнейшем можно предложить новые финансовые продукты.
• Рисковый. Продают его в пределах 30−70% от размера общей задолженности. Как правило, это проблемные заемщики, которые вносят оплату с большими просрочками, постоянно игнорируют звонки сотрудников отдела взыскания или вовсе не вносят платежи.
• Смешанный. Это, так называемая, золотая середина, в которую входят должники, которые с опозданием или частями погашают долги. Цена по такому пакету согласовывается персонально, после проведения тщательного анализа на предмет возврата.

Как формируется портфель

Каждый коммерческий или государственный банк ставит задачу – сформировать кредитный портфель. Благодаря этому можно получить прибыль. При формировании остатка долга используют несколько этапов, который должен пройти кредитор, предоставивший деньги в долг под проценты.

Этапы:

1. Проводится учет факторов, которые могут влиять на величину спроса.
2. Создается определенный кредитный потенциал. При наличии возможностей, на данном этапе он увеличивается.
3. Сравнение спрогнозированного потенциала со структурой займов. Показатели должны быть равны или незначительно разниться.
4. Анализ сведений по оформленным займам. В данном случае уделяется внимание заемщику. Важно понять, каким образом он погашает ссуду.
5. Оценка. На данном шаге следует понять, насколько эффективно сформирован КП.
6. Определить ряд мероприятий, с помощью которых финансовое учреждение сможет улучшить КП.

Перечисленные этапы характерны как для деятельности коммерческого банка, так и микрофинансовой компании.

Управление кредитным портфелем

Главная цель любого финансового учреждения – это получение прибыли. При этом показатель должен находиться в диапазоне 95−100%. При выдаче ссуды прибыль – это проценты, плата за годовое обслуживание счета, пени, штрафы, плата за уведомления и т. д. Для получения запланированной прибыли кредиторам следует управлять КП. В своей работе они стремятся максимально снизить риски и повысить доходы.

Этапы:

1. Все активные займы классифицируются. После этого определяется уровень риска в отношении каждого заключенного договора. В завершение оценивается соотношение между доходом и рисками.
2. Определяется процентное соотношение заемщиков и выданных кредитов.
3. Оценивается качество портфеля в целом. На данном шаге полученный результат сравнивается с рыночной доходностью и процентными ставками. Также в расчет берутся условия конкуренции с другими кредиторами. Многие компании берут в расчет стоимость привлеченных активов.
4. Определяются резервы, которые выручат в результате финансовых потерь.
5. Принимают ряд мер, в результате которых качество КП улучшится.

Для изменений КП в лучшую сторону используют:

• операция по внедрению на рынок новых конкурентных продуктов;
• изменение в лучшую сторону условий по действующим продуктам;
• продажа проблемных клиентов (переуступка прав).

Виды анализов для оценки рисков

Со стороны может показаться, что финансовые учреждения очень просто получают прибыль, за счет процентов и иных платежей. На самом деле это не так. В своей работе они тщательно анализируют риски, чтобы получить запланированную прибыль. На практике используется количественный и качественный способ.

Количественный

Он ориентирован на формирование суммы оформленных кредитов. Эта структура очень простая, поскольку позволяет рассчитать количество договоров, цифры и провести сравнение.

Для проведения нужны следующие мероприятия:

1. Определяется, сколько за конкретный период было заключено продуктов. Для получения более точной информации делается учет в рамках каждого продукта и программы, на конкретную дату.
2. Полученные значения по разным программам складываются в единое целое, для получения полной картины.
3. Определяется итоговая сумма задолженности. Дополнительно может быть определена сумма долга в отношении каждого продукта.
4. Делается сравнение с данными, полученными за аналогичный период.
5. Полученные результаты сравнивают с планом.

Главная цель, которую преследуют специалисты, используя данный метод – это определить, какой продукт пользуется наибольшей популярностью. Это необходимо для того, чтобы сравнить самый лучший продукт с предложениями конкурентов, и при необходимости внести изменения.

Качественный

Главная его цель, это максимального эффективно определить рискованность КП.

• Определяется количество действующих займов. Из них смотрят, какие являются ненадежными.
• Высчитывается сумма, которую должны были клиенты внести по ненадежным займам, но просрочили.
• Создается специальный график, который отражает просрочку, исходя из суммы и срока.
• Принимается решение, какие договоры нужно продать, а с кем можно еще договориться, путем изменения условий.

Банкротство

Часто по новостям можно услышать, что тот или иной банк признан банкротом. При этом некоторые заемщики уверены, что в таком случае освобождаются от погашения долга. На самом деле не все так просто, поскольку долг возвращать придется.

Не секрет, что зачастую финансовые учреждения не только выступают кредиторами, но и сами берут средства в долг:

• у населения, открывая договоры вклада, инвестирования и т. д.
• иных учреждений.

Если нет прибыли, то учреждение может признать себя банкротом. Однако это происходит не по собственной инициативе, а после того, как специальный управляющий ЦБ оценит ситуацию и выдвинет ряд мер, для ее улучшения. Если по итогам отведенного срока меры не дают результата, то компания объявляется банкротом, и долг продают.

Продажа портфелей

Если принято решение о банкроте, то КП всегда продается иному финансовому учреждению.

При этом заемщик:

• должен получить официальное письмо, в котором будет дата приказа о банкротстве;
• получает новые реквизиты, на которые должен вносить оплату;
• не подписывает никаких дополнительных соглашений в офисе, если только они не направлены на снижение ставки (актуально для хороших клиентов, которые не нарушали сроки оплаты).

Опытные специалисты в такой ситуации рекомендуют обращать внимание на кредитную историю. Часто при переуступке прав попадают данные в БКИ о просрочке. Такая запись может в дальнейшем помешать оформить новый заем на выгодных условиях.

Заключение

Получается, каждый банк должен проводить ряд мер в отношении кредитного портфеля. При этом с проблемными клиентами он должен работать в первую очередь и все делать для того, чтобы минимизировать расходы.

Без правильного учета кредитор рискует быть признанным банкротом, в результате чего все его активы будут переданы другим участникам рынка.

Источник

Кредитный портфель банка — что это и зачем нужен?

Основным направлением работы любого банка является выдача кредитов всем категориям клиентов. Это могут быть простые люди или крупные фирмы. Кредиты предоставляют на различные цели на индивидуальных условиях. Благодаря такому подходу клиенты выбирают самые подходящие для себя условия. Выдавая кредиты, банк формирует свой кредитный портфель. В него входит общая сумма выданных кредитов .

Исходя из этого портфель классифицируют на валовый ( общая сумма долгов клиентов) и чистый (без учета резервов на возможные убытки).

Идеальных портфелей у банков никогда не бывает, поскольку не всегда клиенты могут исполнить свои обязательства по взятому кредиту. Кто-то платит с просрочками, кто-то вообще не платит, а кто-то погашает долг раньше срока. Все это отражается на кредитном портфеле. Банк обязан следить за его качеством. Как только показатели портфеля ухудшаются, нужно срочно принимать меры, иначе на банк обратится взор главного регулятора – ЦБ. Если ЦБ видит, что кредитный портфель банк плохой (много просроченных кредитов, большие суммы уходят на резервы под возможные убытки и пр.), то он может инициировать проверку на предмет нарушений. Нередки случаи, когда кредиты выдаются на большие суммы под фиктивные залоги или на несуществующие фирмы. Подобные действия могут стать причиной приостановки работы банка вплоть до отзыва лицензии.

Что такое кредитный портфель?

Это совокупность всех выданных кредитов\займов\ссуд. Он учитывает все направления кредитования, виды выданных кредитов, типы клиентов, условия выдачи, доходность, риски и др.

Структура кредитного портфеля определяется следующими факторами:

• Рыночный сектор, который обслуживает банк. Это определяет специфику работы банка в выбранных отраслях и видах предоставляемых кредитов. Если банк кредитует только бизнес, то требования к его портфелю одни, если только частных лиц – то другие, если и тех и других – то третьи.
• Капитал банка. В зависимости от его размера, будет определяться максимальная сумма для кредитования.
• Регулирование со стороны ЦБ. ЦБ устанавливает нормативы кредитных рисков, разрешает или запрещает кредитование отдельных сегментов. Требования указаны в инструкциях и обязательных нормативах банка.
• Кредитные направления. Банк определяет те направления, в которых он планирует кредитовать. Например, один банк кредитует только частных лиц, другой занимается только кредитованием бизнеса и пр.
• Квалификация сотрудников. Банк не будет заниматься видом кредитования, на которое у него нет подходящих специалистов. В противном случае могут возникнуть риски из-за отсутствия квалифицированной обработки подобных сделок.
• Предполагаемая доходность. При выдаче кредитов банк предполагает, какую доходность он может получить. В процессе кредитования банк может оставить только те направления, от которых идет наибольший доход.

Банк постоянно работает над качеством своего портфеля. Его задача заключается в снижении рисков и, по возможности, полном их исключении. Для этого проводится кредитная политика с участием различных структур по повышению качества выданных кредитов. На периодической основе идет оценка процентных ставок, уровня получаемой доходности, наличие просроченных долгов. Принимаются меры по устранению «плохой» задолженности. Долги могут передаваться коллекторам, тем самым банк очищает портфель и повышает его качество, а безнадежные долги списываются. Чем больше просроченных кредитов, тем больше резервов под них нужно создавать банку. Это чревато последствиями, в частности, нехватки денег на развитие бизнеса.

Виды кредитных портфелей.

Выделяют следующие виды портфелей:

• Оптимальный. Этот тип согласовывается при формировании стратегии банка и к нему стремится выйти банк в процессе работы.
• Риск-нейтральный. Этот тип показывает как низкие доходы и низкий уровень рисков, так и высокие доходы и риски.
• Сбалансированный. Этот тип подразумевает оптимальный и сбалансированный уровни рисков и доходов.

Каждый банк старается создать оптимальный портфель. В нем распределение рисков и доходов позволяет получать наибольшую прибыль. Все выданные кредиты соответствуют имеющимся резервам. Для этого банк анализирует факторы, которые влияют на спрос по кредитным ссудам, формируется кредитный потенциал, анализирует выданные кредиты, оценивает текущее состояние портфеля и проводит мероприятия по устранению негативных признаков.

Доходность кредитного портфеля.

Поскольку целью выдачи кредита является не только возврат выданных денег, но и получения дохода, банк ведет контроль по этому показателю на постоянной основе. Сейчас почти нет беспроцентных ссуд. Банки отказались от них из-за того, что они не приносят дохода, а обслуживание таких займов приносит еще и дополнительные расходы. Российская практика регламентирует начисление процентов на обязательной основе. Доходность включается в себя, как уровень процентной ставки по выданному кредиту, так и уплату процентов и возврат основного долга.

Показатели доходности имеют max и min границы. Минимальная зависит от себестоимости кредитных операций (вознаграждение персоналу, обслуживание счетов и пр.), процентов к уплате. Максимальная граница достигается уровнем маржи, которую получает банк обратно.

Свой доход банк старается увеличить через предложение большего количества кредитов. Это позволяет снизить кредитный риск и диверсифицировать портфель. Прибыль от одних видов кредитов может компенсировать потери от других. Для банка опасно иметь только крупные кредиты. Невыплата одного из них может сказаться на качестве портфеля, и могут появиться вопросы от ЦБ.

Управление кредитным портфелем.

Система управления сказывается на качестве кредитного портфеля. Это работа банка над процессами кредитования, оценкой потенциальных заемщиков, снижением кредитных рисков и улучшением качества выданных кредитов. Это достигается принципом разграничения компетенций. Каждый участник четко знает свои обязанности по предоставлению и обслуживанию кредитов.

Стратегия кредитования разрабатывается руководством банка совместно с кредитным комитетом. Комитет есть в каждом банке. Он находится под управлением одного их членов руководства, отвечающего за кредитную стратегию. Комитет определяет приоритетные направления кредитования, наиболее привлекательные сегменты, создает портрет «хорошего» заемщика.

Влияние кредитного портфеля на банк.

Чем качественнее у банка кредитный портфель, тем ему проще вести бизнес и отпадает необходимости огромные ресурсы пускать на формирование резервов на возможные потери. Портфель влияет на прибыль, которую получает банк, поскольку кредитования является его основным направлением деятельности. Если банк будет раздавать кредиты всем и каждому без должной проверки, то качестве портфеля ухудшится. Банк будет нести потери и теряется весь смысл бизнеса

В портфели важные следующие показатели:

• Уровень просроченной задолженности. Этот показатель банк старается снизить всеми силами. Безнадежные долги списываются и продаются коллекторам, а с теми, кто согласен исполнять свои обязательства по выплате долга, банк проводит различные мероприятия, например, рефинансирование или реструктуризацию долгов.
• Доходность. Ради этого показателя и нужны все действия. Кредит выдается с целью получения доход от него. Большой показатель доходности может повлечь высокие риски. Например, экспресс-ссуды выдаются только по одному паспорту без должной проверки заемщика под 50%. Доходность хорошая, но и риск невозврата большой. Средняя доходность положительно скажется на качестве портфеля, ведь чем лучше банк проверит заемщика, тем меньше рисков будет. Заемщики с положительной историей добросовестно оплачивают кредиты. Слишком низкая доходность может получиться, когда банк имеет слишком большие затраты на обслуживание кредитов
• Уровень диверсификации. Чем больше видов кредитов, тем больше вероятности, что доход от одних видов перекроет возможные убытки от других. В этом случае качество портфеля не страдает, а банк получает свой доход в желаемом объеме.

Источник