Документы необходимые для оценки бизнес плана

Документы необходимые для оценки бизнес плана

Документы, необходимые для оценки бизнеса, как имущественного комлекса.

Документы необходимые для оценки предприятия (бизнеса)-краткий перечень.
1. Общая информация о предприятии и его деятельности;
2. Бухгалтерская отчетность (ф. №1- 5) за последние три года;
3. Бизнес-план развития компании (при его отсутствии — производственный план);
4. Перечень основных средств на последнюю отчетную дату с расшифровкой и дата их последней переоценки;
5. Перечень объектов незавершенного строительства на последнюю отчетную дату с расшифровкой и график осуществленных в них капитальных вложений;
6. Расшифровка долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений;
7. Перечень нематериальных активов на начало отчетного периода с расшифровкой;
8. Копии лицензий и патентов;
9. Документы, подтверждающие права собственности на объекты недвижимости, и техпаспорта БТИ на них;
10. Свидетельства о регистрации транспортных средств;
11. Структура акционеров (участников) владеющих более 5% пакетами акций (владеющими долями участия в УК);
12. Сведения о наличии обременений — залогах, ведущихся судебных разбирательствах в отношении имущества компании и др.

Это обязательный перечень, однако, в каждом отдельном случае требования к предоставляемой информации могут отличаться.

Полный перечень документов и информационных данных, необходимых для проведения работ по оценке бизнеса (предприятия)

1. 1. Выписка из реестра акционеров (основного внимания заслуживает информация об акционерах, владеющих 5 и более % акций) — для акционерных обществ;
   2. Размер оцениваемой доли (пакета акций), вид акций, входящих в оцениваемый пакет;

Общеэкономическая и общепроизводственная информация об оцениваемом предприятии:

1. Общая информация (достижения, положение на рынке, основные направления деятельности, перечень дочерних предприятий, филиалов, представительств);
   1. Среднесписочная численность работающих на предприятии за последний год;

Финансово-бухгалтерская отчетность предприятия за текущий отчетный период:

1. Бухгалтерский баланс (форма №1);
   1. Отчет о прибылях и убытках (форма №2);
   2. Отчет о движении капитала (форма №3);
   3. Отчет о движении денежных средств (форма № 4);
   4. Приложение к бухгалтерскому балансу (форма № 5).

Информация об активах предприятия:

1. Полный перечень основных средств, находящихся на балансе Предприятия, на последнюю отчетную дату с указанием наименования каждой единицы, даты ввода в эксплуатацию (постановки на баланс), первоначальной и остаточной стоимости — в электронном виде.
   1. Сведения о последней переоценке: на какую дату проведена, какие группы основных средств переоценивались, способ проведения переоценки;
   2. Данные об амортизационных отчислениях по основным средствам за отчетный период, средняя норма амортизации;
   3. По движимому имуществу, включенному в состав основных средств: наименование, марка (модель), изготовитель (страна и фирма) состояние (рабочее/нерабочее), ориентировочный пробег (по автомобилям), технические характеристики (мощность, производительность, грузоподъёмность и др.);
   4. По недвижимости, включенной в состав основных средств: копии свидетельств о государственной регистрации права; копии технических паспортов, либо выписки из паспортов БТИ (форма 1а), экспликации, поэтажные планы, справки о состоянии здания/помещения (форма БТИ №5). При отсутствии данных документов, заполняется форма Описание здания (сооружения). Кроме того, необходимы: копия договора аренды земельного участка или другого документа, подтверждающего права на земельный участок; среднегодовые суммы расходов на содержание зданий (по возможности, по каждому зданию);
   5. Незавершённое строительство: общая площадь, высота (либо строительный объем), материал постройки, степень завершенности, балансовая стоимость, дата проведения последних работ по каждому объекту, наличие замороженных объектов.
   6. Долгосрочные финансовые вложения: перечень финансовых вложений (их характеристика), балансы дочерних, зависимых и других организаций-объектов финансовых вложений;
   7. Краткосрочные финансовые вложения в следующем виде.

1. 1. Расшифровка запасов — информация об имеющихся излишках, неликвидах и устаревших запасах. В случае отсутствия неликвидных запасов, просьба предоставить справку об их отсутствии;
   2. Информация о составе дебиторской задолженности у предприятия (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты): объем, дата возникновения, ожидаемый график погашения, валюта расчетов;
   3. Информация о составе дебиторской задолженности у предприятия (платежи по которой ожидаются по истечении 12 месяцев после отчетной даты): объем, дата возникновения, ожидаемый график погашения, валюта расчетов;
   4. Есть ли неликвидная дебиторская задолженность у предприятия (если есть, просьба предоставить суммы по каждому дебитору, дату возникновения, истекшую дату погашения по каждому дебитору). В случае отсутствия неликвидных дебиторов, просьба предоставить справку об их отсутствии;

Информация о пассивах предприятия:

1. Информация о составе кредиторской задолженности у предприятия (объем, дата возникновения, ожидаемый график погашения, валюта расчетов);
   1. Информация о полученных кредитах.

1. 1. Суммы заимствований, которые предприятие предполагает привлекать в отчетных периодах.

Информация о производственной деятельности:

1. Калькуляция выручки предприятия: объем предоставляемых услуг (продаваемой продукции) по каждому виду услуг (продукции) и цена на каждый вид услуг (продаваемой продукции) по состоянию на текущий отчетный период. Доля каждого вида продукции (направления деятельности) в общем объеме выручки;
   1. Состав себестоимости (расшифровка себестоимости) за текущий отчетный период; выделите затраты, не зависящие от объема предоставленных услуг (реализуемой продукции);
   2. Суммы по уплаченным за текущий отчетный период налогам (относящимся и не относящимся на себестоимость).

1. 1. Данные по прочей финансово-хозяйственной деятельности за текущий отчетный период:
      1. Расшифровка операционных доходов и расходов;
      2. Расшифровка внереализационных доходов и расходов;
   2. Бизнес-план предприятия (или краткий финансовый план) на ближайшие 2-3 года деятельности. Если такого плана нет, то необходима следующая информация:
      1. Прогноз объемов оказания услуг (продукции) на ближайшие 2-3 года в натуральном выражении;
      2. Прогноз изменения цен на услуги (продукцию) в ближайшие 2-3 года, в %;
      3. План капитальных вложений (затрат на покупку оборудования и пр.) на ближайшие 2-3 года;
   3. Перечень основных конкурентов;
   4. Примерное количество основных клиентов — потребителей услуг (покупателей продукции). Значительная доля в объеме оказания услуг (реализации продукции) приходится на одного или несколько потребителей.

Вы бережете свое время, силы и нервы — мы сохраняем Ваши финансы.

«Бюро оценки Юрлова» также предлагает следующие услуги по оценке стоимости бизнеса в Российской Федерации:

Источник

Документы необходимые для оценки бизнес плана

1. Учредительные документы компании (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации). Проспекты эмиссии, отчеты об итогах выпуска ценных бумаг (для АО).

2. Бухгалтерская отчетность компании за последние три года (формы №№1-5), а также за все кварталы последнего отчетного года (формы №№1, 2). Заключение аудитора за последний отчетный год (если проводилась аудиторская проверка).

3. Расшифровка отдельных статей баланса компании на последнюю отчетную дату (если они являются существенными), в том числе:

• Расшифровка основных средств с указанием наименования, инвентарных номеров, первоначальной стоимости, остаточной стоимости на последнюю отчетную дату, суммы начисленной амортизации, годовой нормы амортизационных отчислений.
• Расшифровка финансовых вложений в дочерние и зависимые компании (паи, доли, акции), в том числе наименование объекта финансовых вложений, доля участия, бухгалтерская отчетность на последнюю отчетную дату (формы №№1, 2). Расшифровка отдельных статей баланса дочерних и зависимых компаний на последнюю отчетную дату (если они являются существенными).
• Расшифровка финансовых вложений (займы выданные, векселя полученные) с указанием должника, суммы займа, даты выдачи, даты погашения, процентной ставки, суммы задолженности на последнюю отчетную дату.
• Расшифровка дебиторской задолженности с указанием дебитора, суммы задолженности, даты возникновения, даты погашения, суммы задолженности на последнюю отчетную дату, характера задолженности (текущая, просроченная, безнадежная).
• Расшифровка кредиторской задолженности с указанием кредитора, суммы задолженности, даты возникновения, даты погашения, суммы задолженности на последнюю отчетную дату, характера задолженности (текущая, просроченная, безнадежная).
• Расшифровка кредитов и займов компании с указанием кредитора (займодавца), суммы кредита (займа), даты выдачи, даты погашения, процентной ставки, суммы задолженности на последнюю отчетную дату.

4. Документы и информация по объектам недвижимости компании:

• Правоустанавливающие документы на недвижимое имущество (свидетельства о государственной регистрации права собственности, договора аренды), в том числе документы на земельные участки (свидетельства о государственной регистрации права собственности, договора аренды, кадастровые планы).
• Документы БТИ на объекты недвижимости: технические паспорта на здания/помещения, выписки из технических паспортов БТИ (форма 1А), поэтажные планы, экспликации к поэтажным планам.
• Договора долгосрочной аренды/субаренды на объекты недвижимости и другие обременения, включая обременение залогом и/или долговыми обязательствами, иные ограничения по использованию объектов недвижимости.

5. Информация и документы о деятельности компании, в том числе:

• Справка о компании, осуществляемых видах деятельности, основных потребителях и поставщиках.
• Информация о номенклатуре и объемах реализуемой продукции (работ, услуг) в натуральном и стоимостном выражении за последние 3 года, структуре себестоимости (по видам продукции, работ, услуг).
• Бизнес-план развития компании на ближайшие 3-5 лет (если есть) с указанием планируемой выручки от реализации, себестоимости, чистой прибыли, потребности в оборотном капитале, капитальных вложениях (по годам).

6. Информация о наличии/отсутствии обременений и иных ограничений оцениваемого бизнеса (пакетов акций АО, долей участия в ООО), в том числе обременение залогом и/или долговыми обязательствами.

7. Реквизиты Заказчика оценки (для юр.лиц — карточка организации, для физ.лиц — копия паспорта РФ).

Данный перечень документов носит предварительный характер и может быть сокращен или расширен после детального ознакомления с Заданием на оценку.

В соответствии с требованиями законодательства РФ в области оценочной деятельности, все документы предоставляются в виде копий, заверенных печатью и подписью уполномоченного лица Заказчика оценки.

Источник

Список документов для бизнес плана

Перечень информации для составления бизнес-плана

Здесь представлен примерный перечень информации, необходимой для составления бизнес-плана. Необходимо отметить, что данный перечень может быть изменен в зависимости от целей Заказчика, типа проекта. Решение отдельных задач по сбору исходной информации может быть принято нашими специалистами на себя.

1. Описание компании:

• учредительные документы;
• баланс, отчет о прибылях и убытках за последние три года;
• документы об организационно-правовых изменениях (приватизация, слияния, поглощения, реструктуризация и т.д.);
• структура управления предприятием;
• перечень основных акционеров (с долей в капитале более 5%) с указанием их долей в капитале.

2. Описание продуктов (услуг):

• описание существующих и планируемых продуктов (услуг) — ключевые характеристики, важнейшие конкурентные преимущества (более высокие потребительские свойства и качество, цены, условия поставки и т.д.);
• описание систем продвижения и распределения существующей и планируемой продукции;
• планируемые данные по сбыту новой продукции: ценовая политика, объем продаж в месяц, необходимое для достижения планируемого объема продаж, планируемые потери при продажи, система сбыта, стимулирование продаж.

3. Описание менеджмента и персонала:

• краткое описание опыта работы, способностей и уровня квалификации ключевых менеджеров компании (в том числе краткие автобиографии);
• организационно-структурная схема компании, иллюстрирующая работу ключевых менеджеров и сотрудников с указанием основных функций и зон ответственности ;
• система мотивации и оплаты труда;
• план персонала (штатное расписание).

4. Информация по отрасли, рынку, конкурентоспособности:

• описание конкурентов;
• сильные и слабые стороны конкурентов, их доля на рынке;
• основа конкуренции (ценовая политика, качество продукта, надежность, имидж, система продвижения продуктов и т.д.);
• описание важнейших групп потребителей планируемой продукции;
• географические характеристики существующего и планируемого рынка продукции.

5. Инвестиционный и производственный план:

• хорактеристики требуемого оборудования (стоимость, условия приобретения, сроки поставки, монтажа, время выхода на плановую мощность);
• календарный план реализации проекта;
• источники сырья и материалов;
• производственная программа;
• затраты на производство продукции (общие издержки);
• прямые издержки по каждому продукту (сырье, материалы, комплектующие);

6. Финансовый план:

предполагаемые источники финансовых средств для реализации проекта (собственные, заемные средства), структура финансирования.

7. Дополнительные материалы:

• перечень налогов, выплачиваемых предприятием (название, налогооблагаемая база, величина ставки налога, периодичность выплат, налоговые льготы);
• документы о поддержке проекта со стороны местной и центральной администрации;
• результаты маркетинговых исследований;
• заключения аудиторов;
• фотографии образцов продукции;
• подробные технические характеристики продукции;
• план предприятия;
• план прилегающей к предприятию территории;
• гарантийные письма, протоколы о намерениях, контракты с поставщиками сырья, потребителями продукции;
• договоры аренды земельного участка, найма, лицензии;
• заключения служб государственного надзора по вопросам экологии и безопасности;
• статьи из журналов и газет о деятельности предприятия или о предлагаемом к производству продукте;
• отзывы авторитетных организаций.

Перечень информации, требуемый от заказчика, для написания бизнес-плана.

1. Описание компании

если фирма или бизнес уже существует:

• учредительные документы;
• баланс, отчет о прибылях и убытках за последние три года (в разрезе отчетных периодов);
• документы об организационно-правовых изменениях;
• структура управления предприятием;
• перечень основных акционеров, с указанием их долей в капитале;
• история создания фирмы;

если вы только начинаете бизнес (стартап):

• планируемая организационно-правовая форма;
• планируемые участники и их доли;
• планируемая система налогообложения;
• дополнительная информация, если считаете нужным или важным, что бы она вошла в бизнес-план.

2. Описание и анализ продукции или услуг

• описание конкурентов;
• сильные и слабые стороны конкурентов, их доля на рынке;
• основа конкуренции (ценовая политика, качество продукта, надежность, имидж, система продвижения продуктов и т.д.);
• описание важнейших групп потребителей планируемой продукции;
• географические характеристики существующего и планируемого рынка продукции (региональный, национальный, международный);
• описание существующих продуктов (услуг) — ключевые характеристики;
• описание систем продвижения и распределения существующей продукции;
• важнейшие конкурентные преимущества существующей продукции (более высокие потребительские свойства и качество, цены, условия поставки и т.д.);
• описание планируемых продуктов (услуг) — ключевые характеристики.

3. Маркетинг и сбыт продукции или услуг

1) описание систем продвижения и распределения планируемой продукции;

2) важнейшие конкурентные преимущества планируемой продукции (более высокие потребительские свойства и качество, цены, условия поставки и т.д.);

3) планируемые данные по сбыту новой продукции (наименование продукции или услуг, единица измерения, цена за единицу, планируемый объем продаж, время необходимое для достижения планируемого
объема продаж) — для каждого продукта или услуги:

• потери при продаже в % (если продукция или товары);
• время на сбыт (дней);
• задержки платежей (дней);
• % продаж по факту;
• % продаж в кредит;
• % продаж с авансом.

4) при продаже в кредит:

• срок кредита (дней);
• надбавка к цене (%);
• периодичность выплат.

5) при продаже с авансом:

• срок поставки после предоплаты (дней);
• скидка с цены (%);
• доля аванса в цене (%).

6) скидки, используемые для стимулирования продаж:

• наименование скидки (крупнооптовая, мелкооптовая и т.д.);
• размер скидки (%);
• доля продаж со скидкой в общем объеме продаж(%).

4. Производственный план

• характеристики требуемого оборудования как основного производственного так и вспомогательного — офисное и т.д., (стоимость, условия приобретения, сроки поставки, монтажа, время выхода на
  плановую мощность);
• календарный план реализации проекта (этап проекта, длительность дней, дата начала, величина затрат);
• источники сырья и материалов;
• производственная программа;
• общие издержки — перечень затрат (аренда, коммунальные платежи и т.д.), сумма, периодичность, разовые выплаты);
• прямые издержки (данные по прямым издержкам на производство продукции необходимо указать по каждому продукту отдельно в расчете на одну единицу — штука, комплект, килограмм и т.д.), а именно
  — сырье, материалы, комплектующие:
• наименование продукта;
• наименование сырья, материалов;
• единица измерения;
• расход сырья, материалов на единицу продукции;
• цена за единицу сырья, материалов;
• динамический запас сырья, материалов;
• страховой запас сырья, материалов;
• потери в %
• если услуги, то расходы, связанные с предоставлением этих услуг;
• если торговля, то расходы, связанные с приобретением товаров, их хранением, запас товаров.

5. Организационный план

• предполагаемая структура предприятия, иллюстрирующая работу ключевых менеджеров и сотрудников с указанием основных функций и зон ответственности;
• система мотивации и оплаты труда;
• план персонала (штатное расписание — наименование должности, количество работников, месячный оклад).

6. Финансовый план

• предполагаемые источники финансовых средств для реализации проекта
• собственные средства (деньги, оборудование и т.д., сумма (стоимость), дата поступления;
• заемные средства (наименование кредита, сумма, срок займа, % ставка, периодичность выплат %, порядок возврата основной суммы долга).

7. Приложения

• перечень налогов, выплачиваемых предприятием (название, налогооблагаемая база, величина ставки налога, периодичность выплат, налоговые льготы);
• результаты маркетинговых исследований;
• гарантийные письма, протоколы о намерениях, контракты с поставщиками сырья, потребителями продукции;
• копии договоров аренды земельного участка, найма, лицензии;
• статьи из журналов и газет о деятельности предприятия или о предлагаемом к производству продукте;
• отзывы авторитетных организаций.

Сделайте заказ и спокойно планируйте свое время!

Качественная работа — это наша забота!

Источник