Доходность опс что это

Что такое ОПС в пенсионном фонде и как оно рассчитывается

Система пенсионного страхования призвана реализовать право гражданина на получение дохода после прекращения активной трудовой деятельности. К сожалению, не все будущие пенсионеры знают, что такое ОПС (обязательное пенсионное страхование), зачем оно придумано и как функционирует. А ведь понимание механизма работы российской пенсионной системы поможет гражданину повлиять на ожидаемый размер пенсии, увеличив ее до желаемого размера.

Система ОПС

Нормативной базой для развития обязательного пенсионного страхования (ОПС) в РФ является закон от 15.12.2001 №167-ФЗ. Статья 1 закона определяет ОПС как систему, при помощь которой государство формирует источники финансирования будущей пенсии россиян.

Современная система ОПС состоит из трех категорий участников:

1. Страхователь – это сам Пенсионный фонд. Он является центральным администратором, ведающим распределением страховых взносов (с 2017 года сбором бюджетных доходов этой категории ведает российская налоговая служба). Помимо этого, ПФР ведет персонифицированный учет, ведает сбором документов для назначения гражданам различных видов пенсии.
2. Страховщики – негосударственные пенсионные фонды, ведающие средствами клиентов управляющие компании, назначенная государством управляющая компания.
3. Застрахованное лицо – российский гражданин, за которого страхователи регулярно перечисляют страховые взносы.

Что дает такая система? Страхователь получает исчерпывающую базу потенциальных и нынешних пенсионеров, на основании данных которой назначается и выплачивается пенсия. Застрахованное лицо вправе претендовать на получение выплат при достижении определенного возраста (пенсия по старости) либо наступлении определенных событий (пенсия по инвалидности, по потере кормильца). Наконец, страховщики, инвестирующие средства накопительной части граждан, при грамотном размещении средств извлекают неплохую прибыль.

Как работает ОПС

Распределительно-накопительная пенсионная система в России начала функционировать с 2002 года. За прошедший период порядок расчета пенсий неоднократно корректировался, но сам принцип ее расчета остался неизменным. У всех граждан 1967 года рождения и младше появился индивидуальный пенсионный счет, где накапливается пенсионный капитал.

Сегодня пенсия россиянина складывается из двух частей:

1. Страховой – она зависит от суммы страховых взносов, перечисленных в бюджет. Базовую часть будут выплачивать в том случае, если гражданин имеет минимальный трудовой стаж. Реальный размер страховой пенсии будет зависеть не только от норм законодательства, действующего на момент назначения выплаты, но и от текущей экономической ситуации в стране.
2. Накопительной – формирующейся из нескольких источников, в том числе, за счет добровольных взносов на пенсионное страхование. Этими средствами будущих пенсионеров управляют исключительно профессиональные участники финансового рынка: УК, НПФ.

Большая часть пенсий формируется благодаря страховым взносам, которые работодатели ежемесячно перечисляют в бюджет ПФР за своих сотрудников. Однако сочетание страховой и накопительной части пенсии позволяет диверсифицировать риски, защитив, тем самым, свои накопления.

Что же такое взносы на ОПС? Расшифровка этого понятия различается для каждой из сторон, участвующих в правоотношениях:

1. Для государства взносы в ПФР являются источником финансирования выплат пенсии и обеспечения бесперебойного функционирования Пенсионного фонда.
2. Для компаний страховые взносы — обязательный платеж, ежемесячно перечисляемый в бюджет.
3. Для работника взносы в ПФР – гарантия получения в дальнейшем достойной пенсии.

Как учитываются взносы на ОПС

В Пенсионном фонде РФ на всех граждан заведены индивидуальные счета. Каждый счет имеет номер СНИЛС (страховой номер индивидуального лицевого счета). Уплаченные работодателем страховые взносы учитываются на этом счете. На основании этой информации в дальнейшем будет исчисляться размер пенсии.

Как выглядит СНИЛС? Это карточка зеленого либо желтого (для документов, выданных до 2002 года) цвета. На карточке СНИЛС есть уникальный идентификационный номер формата ХХХ-ХХХ-ХХХ-ХХ. Помимо него, там указаны Ф. И. О. застрахованного лица, на следующей строке – дата и место рождения, а также пол гражданина. Сегодня СНИЛС выдается при первом обращении в ПФР либо при начале трудовой деятельности.

Ставки взносов на пенсионное страхование

Тарифы страховых вносов установлены ст.22 закона №167-ФЗ. В 2002-2013 гг. работодатель ежемесячно отчислял в ПФР 22% от фонда оплаты труда. Причем 16% из них направлялось на страховую части пенсии, а оставшиеся 6% – составляли ее накопительную составляющую.

Ситуация изменилась с вступлением в силу ст.6.1 закона №351-ФЗ от 04.12.2013. С 2014 года и по настоящее время формирование накопительной части пенсии заморожено. В связи с перманентным дефицитом бюджета Пенсионного фонда все исчисленные взносы с зарплат персонала перечисляются исключительно на ее страховую часть.

Что значит такая ситуация для россиян? Заморозка пенсионных накоплений привела к следующим последствиям:

• личные пенсионные счета граждан перестали пополняться;
• россияне, не перечислившие накопления в негосударственные пенсионные фонды, лишились права распоряжаться деньгами на своем пенсионном счете на ближайшие 5 лет.

Отмена моратория на формирование накопительной части пенсии в ближайшее время не планируется. На замену ей вскоре придет система добровольных пенсионных вкладов – ИПК. Однако пока этот весьма спорный закон не принят, имеет смысл разобраться в правилах расчета и уплаты взносов на ОПС.

Как считать страховые взносы

Страховые взносы исчисляются в процентах от фонда оплаты труда. В ПФР работодатель ежемесячно перечисляет 22% с фонда оплаты труда (ФОТ) работников, доход которых не превысил установленный законом лимит, и 10% – с суммы превышения установленного лимита.

Как узнать отчисления в Пенсионный фонд, если вы работаете по найму? Для этого нужно произвести несложные вычисления. Например, такие:

1. Ваша ежемесячная зарплата составляет 50 тыс. руб., значит, за год вы заработаете 600 тыс. руб.
2. Предельная база для исчисления взносов на ОПС в 2019 г. – 1150 тыс. руб.
3. Поскольку порог не превышен, работодатель перечисляет за вас 22% от ФОТ, т. е. за текущий год он перечислит в ИФНС 79,2 тыс. руб. Эти средства пойдут на формирование страховой пенсии нынешних пенсионеров.

Предположим, вы зарабатываете в 2 раза больше, т. е. за 2019 г. ваш доход составит 1200 тыс. руб. Как рассчитать взносы на ОПС в этом случае? С суммы 1150 тыс. руб. в бюджет будет перечислено 22%, а с остальных денег – 10%.

Посчитать страховые взносы за год можно так: 1150 * 22% + (1120 – 1150) * 10% = 253 + 5 = 258 тыс. руб. приведенные примеры наглядно показывают: чем выше зарплата, тем больше взносов будет перечислено в ПФР.

Однако, взносы начисляются не со всех доходов. Больничные, различные социальные пособия, денежные подарки, выигрыши, другие доходы, получение которых не связано с выполнением трудовых обязанностей, по закону страховыми взносами не облагаются.

Способы оплаты ОПС

Порядок внесения взносов на обязательное пенсионное страхование различается для работодателей и тех, кто платит взносы «за себя», т. е. индивидуальных предпринимателей.

Первые обязаны перечислить взносы в ПФР за своих работников не позднее 15 числа месяца, следующего за расчетным.

Вторые – исчислить взносы по итогам прошедшего года. Необходимо не позднее 31 декабря текущего года оплатить фиксированный платеж в размере 29 354 руб., если доход не превысил 300 тыс. руб. В случае более высокой прибыли придется перечислить в бюджет еще 1% от суммы превышения дохода. При этом сумма взносов не может быть более 234 832 руб. этот платеж нужно сделать до 30 июня следующего года.

Выбор «правильного» НПФ

Суть накопительной пенсии заключается в возможности ее инвестирования с целью извлечения прибыли. Поэтому будущий пенсионер должен изыскать разумный способ размещения своих накоплений. Наиболее доступный рыночный инструмент для этих целей – негосударственный пенсионный фонд.

Однако прежде чем доверять свои деньги НПФ, нужно тщательно взвесить все плюсы и минусы такого решения. Ведь передача накопительной части пенсии в НПФ означает, что именно эта структура возьмет на себя ответственность за фактическую выплату денег застрахованному лицу.

Если до выхода на заслуженный отдых вам еще далеко, особую значимость приобретают такие характеристики, как:

• надежность;
• срок работы на рынке;
• положительные результаты инвестирования в течение последних 5 лет;
• состав учредителей.

Выбор НПФ – дело сугубо индивидуальное. Никто не вправе навязывать гражданину переход из ПФР в негосударственный фонд. Однако в некоторых случаях перевод средств из НПФ является неизбежным:

• отзыв лицензии у НПФ;
• окончание срока действия договора;
• смерть застрахованного лица.

Как передать накопительную часть пенсии в НПФ

Воспользоваться услугами негосударственного пенсионного фонда может любой россиянин моложе 1966 года рождения, состоящий в системе обязательного пенсионного страхования. Выбирать нужно среди НПФ, прошедших проверку ЦБ РФ, и внесенных в реестр Агентства по страхованию вкладов.

Негосударственный пенсионный фонд выбран. Как перевести в него накопительную пенсию? Для этого необходимо:

1. Заключить договор с НПФ. Договор представляет собой документ, по которому застрахованное лицо передает накопительную часть своей пенсии в управление страховщику. Данный договор подтверждает, что гражданин становится клиентом негосударственного пенсионного фонда.
2. Уведомить ПФР о переходе, направив заявление в региональное отделение. Помимо заявления, для перевода денег понадобится общегражданский паспорт и СНИЛС
3. Специалисты ПФР рассмотрят заявление, и, если препятствий к его удовлетворению нет, переведут сумму накопительной пенсии на счет выбранного гражданином негосударственного фонда.

НПФ, получивший пенсионные накопления россиянина, имеет право распоряжаться ими по своему усмотрению. При этом он должен действовать в соответствии со своим уставом, принятой инвестиционной программой, и, разумеется, в рамках российского законодательства. Согласно его нормам, все негосударственные пенсионные фонды должны иметь организационно-правовую форму акционерных обществ и вкладывать деньги только в надежные финансовые инструменты.

Следует помнить о том, что показатели доходности, достигнутые в предыдущие годы, не могут служить гарантией будущих успешных вложений. Они лишь свидетельствуют о том, что менеджмент организации способен принимать правильные финансовые решения. Поэтому все риски по инвестированию накопительной части пенсии гражданин берет на себя.

Если вам нужна БЕСПЛАТНАЯ юридическая консультация, задайте свой вопрос по телефону

Источник

Что такое НПО и как получить три пенсии?

Получать в старости три пенсии – по старости, накопительную и негосударственную – реально. Пенсию по старости вам будет платить государство, а ее размер зависит от того, сколько пенсионных коэффициентов вы заработали. Накопительная пенсия выплачивается либо Пенсионным фондом России (ПФР), либо негосударственным пенсионным фондом (НПФ) – в зависимости от того, кому вы доверили свои накопления в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС). А вот дополнительные выплаты к тем, что осуществляет государство и ваш страховщик по накопительной пенсии, может делать только негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Для этого с ним необходимо заключить договор на негосударственное пенсионное обеспечение (НПО). Такой договор вы заключаете либо по собственной инициативе, либо в рамках корпоративной программы. Упрощенно порядок такой: вы или ваш работодатель делаете отчисления на ваш именной счет в НПФ, а после выхода на пенсию вы получаете накопленное вместе со всеми заработанными процентами. Эти деньги еще называют пенсионными резервами. Разберемся, чем НПО отличается от ОПС.

Чем НПО отличается от ОПС

Пенсионная система в России, как и в большинстве стран мира, устроена по страховому принципу. Граждане являются застрахованными лицами, а их работодатели на протяжении трудовой деятельности платят за них страховые взносы в Пенсионный фонд России (ПФР). Таким образом, у работающего гражданина формируются 3 части пенсии в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС):

– фиксированная (она же базовая),

– страховая (зависит от количества пенсионных баллов, заработанных за период трудовой деятельности, и вместе с фиксированной частью составляет пенсию по старости),

Выход человека на пенсию считается страховым случаем — он начинает получать выплаты. При этом пенсию по старости платит Пенсионный фонд России, а вот накопительную — либо ПФР, либо негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) формируется только у тех, кто заключил соответствующий договор с НПФ и делает отчисления «на старость» по собственной инициативе. Рассмотрим НПО подробнее.

Как вступить в НПО

Заключить договор на негосударственное пенсионное обеспечение можно в НПФ: большинство фондов работают как с пенсионными накоплениями (государственная система ОПС), так и с резервами (НПО). Важно убедиться, что фонд имеет лицензию Банка России: это можно сделать на сайте регулятора.

Заключив договор с НПФ, вы получаете индивидуальный пенсионный счет, а затем пополняете его по согласованной с фондом схеме. В зависимости от НПФ условия могут отличаться, но основных схем три:

– вы самостоятельно вносите средства,

– их вносит ваш работодатель,

– в программе НПО участвуете и вы, и работодатель.

В отличие от страховой и накопительной пенсии, отчисления на которую обязательны, дополнительная пенсия финансируется на добровольной основе. Важно, что возраст получения такой пенсии зависит от условий договора с НПФ.

Как выбрать подходящий пенсионный план

В случае с государственной пенсией все просто: работодатель ежемесячно делает отчисления в ПФР в размере 22% от зарплаты сотрудника. С дополнительной пенсией все обстоит иначе: можно выбрать подходящий план отчислений и последующих выплат, который называется пенсионной схемой.

Негосударственные пенсионные фонды предлагают различные схемы. Поэтому, прежде чем остановиться на определенном НПФ, необходимо изучить все существующие варианты формирования НПО.

Пенсионные схемы предполагают выбор по следующим критериям:

1. Минимальный размер взноса.

Чаще всего НПФ просят отчислять не менее 12 тыс. рублей в год, то есть не менее тысячи в месяц.

2. Периодичность отчислений.

Многие НПФ ставят ограничение: не реже одного раза в год.

3. Периодичность пенсионных выплат.

Будущий пенсионер может выбрать удобный график – получать деньги раз в месяц, квартал, полугодие или год.

4. Продолжительность пенсионных выплат.

Этот критерий зависит от фонда. Чаще всего, стоит ограничение на минимальный срок выплат – не менее одного года.

Плюсы и минусы НПО

Формирование негосударственной пенсии при условии выбора надежного пенсионного фонда позволяет серьезно увеличить доход, который вы будете получать после завершения трудовой деятельности.

Например, если отчислять на НПО по 1500 рублей ежемесячно в течение двадцати лет при средней ежегодной доходности 8%, можно будет получать третью пенсию в размере 7400 рублей ежемесячно на протяжении десяти лет после выхода на пенсию.

Сделать самостоятельные расчеты можно на сайтах некоторых НПФ. Но есть и подводные камни, потому необходимо внимательно изучить все условия. Так, перевести резервы другому НПФ, если вы, например, недовольны результаты текущего фонда, на практике довольно непросто. Дело в том, что у большинства фондов в договорах прописаны высокие комиссии за такие действия. Досрочное расторжение договора НПО также, как правило, чревато штрафами. Помимо этого стоит помнить, что резервы пока не входят в систему государственного гарантирования. Если ваш фонд разорится, вы можете потерять свои сбережения.

Государственная управляющая компания ВЭБ.РФ, которая занимается управлением пенсионными накоплениями в том числе «молчунов» по договору с ПФР, с резервами не работает. Формировать пенсию по НПО можно лишь в негосударственных пенсионных фондах.

С НПО или без, очень важно заранее продумать, на что вы будете жить после завершения трудовой деятельности. Источниками дополнительного дохода в старости могут выступать накопления на вкладах, сдача недвижимости в аренду, инвестиции в ценные бумаги, накопительное страхование жизни и другие инструменты.

Определите, сколько вам нужно денег для комфортной жизни на пенсии – и начните двигаться к этой цели уже сейчас. Ведь заняться обеспечением своей безбедной старости никогда не рано, и никто, кроме вас, по-настоящему эту задачу не решит.

Источник