Доходность банковских активов это

Доходность активов банка

Финансовый словарь Финам .

Терминологический словарь банковских и финансовых терминов . 2011 .

Смотреть что такое «Доходность активов банка» в других словарях:

доходность активов банка — Чистая прибыль банка в процентном отношении к его суммарным активам; ключевой показатель прибыльности банка, характеризующий эффективность использования его активов. [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html] Тематики бухгалтерский учет … Справочник технического переводчика

Доходность Активов Банка — чистая прибыль банка в процентном отношении к его активам. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

ДОХОДНОСТЬ АКТИВОВ БАНКА — чистая прибыль банка в процентном отношении к его суммарным активам; ключевой показатель прибыльности банка, характеризующий эффективность использования его активов … Большой бухгалтерский словарь

ДОХОДНОСТЬ АКТИВОВ БАНКА — чистая прибыль банка в процентном отношении к его суммарным активам; ключевой показатель прибыльности банка, характеризующий эффективность использования его активов … Большой экономический словарь

Ликвидность коммерческого банка — Ликвидность банка его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредитороми и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных. Реальные обязательства отражены в балансе банка… … Википедия

Ликвидность банка — (англ. bank liquidity) способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств. Управление ликвидностью банка направлено на предотвращение и устранение, как недостатка, так и излишка ликвидности. Недостаточная… … Википедия

ПРИБЫЛЬ БАНКА — разница между валовыми доходами и расходами коммерческого банка. П.б. выражает важнейший результат его деятельности – является источником выплаты дивидендов акционерам банка; направляется на создание разл. фондов, в т.ч. создающихся в законодат.… … Финансово-кредитный энциклопедический словарь

ЛИКВИДНОСТЬ БАНКА — (англ. liquidity of bank) – способность банка обеспечить полное и своевременное выполнение своих обязательств в денежной форме. Термин «ликвидность» означает легкость реализации, продажи, превращения матер. ценностей в ден. средства. Факторы… … Финансово-кредитный энциклопедический словарь

Прибыльность банка — показатель деятельности банка, характеризующий: для акционеров доход на инвестированный капитал; для вкладчиков гарантию надежности и эффективности работы банка; для банка основной источник собственного капитала. Основными критериями прибыльности … Финансовый словарь

Ликвидность банка — – способность кредитной организации выполнить взятые на себя финансовые обязательства в полном объеме и в срок. Термин «ликвидность организации» следует отличать от другого финансового термина – «ликвидность» , что означает возможность быстро и с … Банковская энциклопедия

Источник

Доходность активов коммерческих банков

Доходность банковских активов представляет собой соотношение прибыли кредитной организации со средним значением совокупности ее активов. При помощи этого коэффициента оценивается эффективность деятельности банка и специфика управления принадлежащими ему активами и пассивами.

Активы коммерческих банков подразделяются на три группы:

1. высоколиквидные активы — включают:

• наличные и свободно конвертируемые средства
• средства, хранящиеся на счетах Центробанка
• долговые обязательства государства

1. ликвидные активы — состоят из:

• кредитов со сроком погашения до 30 дней
• иных видов выплат в пользу кредитного учреждения, которые подлежат перечислению в ближайшие 30 дней

1. долгосрочной ликвидности — в эту группу включены:

• займы, по которым оставшийся срок погашения составляет не менее одного года
• 50% гарантий, оформленных банковской организацией и действительных на период, превышающий один год.

Доходность активов является основным критерием их качества и отображает способность кредитного учреждения обеспечивать доходы путем создания и развития базы капитала.

Степени доходности активов коммерческих банков

По степени доходности активы коммерческих банков подразделены на следующие категории:

• доходные или работающие — в эту категорию активов входят кредиты, акции и другие ценные бумаги, операции лизинга и факторинга;
• не неработающие активы (не обеспечивающие доходов) — в эту категорию включены кассовые средства, резервы в Центробанке, беспроцентные займы, корреспондентские счета, капитальные вложения и прочие активы.

Прибыль коммерческого банка зависит от количества активов, приносящих доход — чем их доля в общей структуре банковских активов больше, тем у кредитной организации больше возможностей для укрепления своей капитальной базы и обеспечения возможностей противостояния рыночным рискам. В то же время, при слишком высоком уровне доходности активов существует повышенный риск операций с их использованием, наблюдается низкий уровень ликвидности и платежеспособности финансового учреждения.

Показатели доходности активов коммерческого банка

Доходность финансовых операций, производимых банком, определяется при помощи следующих показателей:

• чистой процентной маржи, представляющей собой соотношение процентного дохода к средней сумме банковских активов, приносящих прибыль в процентах;
• операционной маржей, представляющей коэффициент прибыльности по основным финансовым операциям: соотношение чистых доходов от основных операций, производимых банками, к доходным активам. Уровень чистых доходов от основных операций коммерческих банков определяется методом суммирования чистых доходов, полученных в результате:
• начисления процентов;
• проведения операций с иностранной валютой;
• проведения транзакций с ценными бумагами;
• операций лизинга;
• операций с драгоценными металлами и другими ценностями.

Выявление операций банка с наибольшей степенью эффективности осуществляется путем анализа и сопоставления показателей прибыльности кредитной организации. Так, в условиях превышения прибыльности активов коммерческого банка над коэффициентом чистой процентной маржи определяется предрасположенность кредитного учреждения получать высокие процентные/комиссионные доходы. Прибыльность активов, сопоставляемая с отчетными датами и сравниваемая со средними значениями, зарегистрированными другими банковскими учреждениями, позволяет достоверно определить динамику роста прибыли банка, оценить его финансовую устойчивость, выявить факторы, влияющие на общую тенденцию роста.

Прибыльность банковских активов

Прибыльность капитала отображает уровень потенциала собственных средств финансового учреждения приносить прибыль в действующих условиях рынка. С помощью этого показателя оценивается также потенциал роста объема собственного капитала коммерческого банка, необходимом для эффективного развития финансовой активности кредитной организации.

Прибыльность активов банка (RОА) — это количественное значение рентабельности капитала, которым располагает коммерческий банк. Сопоставление этого значения с индексом достаточности капитала необходимо для выявления финансовых компонентов с повышенным уровнем риска. Кроме того, этот показатель отображает качество самих активов, определяет степень эффективности управления банковским учреждением принадлежащего ему капитала. Низкое значение ROА указывает, как правило, на чрезмерные операционные расходы или ведение плохой кредитной политики (консервативного характера). В условиях инфляции динамика роста прибыльности капитала и активов в коммерческих банках должна превышать средний уровень инфляции — это основополагающие показатели финансовой рентабельности банка. В то же время следует учитывать, что высокая прибыль сопровождается высокими финансовыми рисками. Следовательно, банку следует своевременно обеспечивать нужную степень защиты от чрезмерных рисков, чтобы сохранить свой капитал.

Источник

Активы банка: что это за показатель и о чем он может рассказать простому клиенту?

Это один из главных показателей, указывающий на размер имущества финансовой организации. Активов всегда должно быть больше, чем пассивов (то есть, капитал должен быть положительным). В противном случае у банка могут быть неприятности.

Что относится к активам банка?

Активы – это все то, куда банк вкладывает имеющиеся средства. То есть, это кредиты, ценные бумаги, прочие объекты собственности, в которые кредитная организация вкладывает привлеченные и собственные средства. Активами банка могут быть:

• деньги;
• кредиты;
• инвестиции;
• счета в других банках;
• ценные бумаги;
• имущество;
• уставные капиталы разных компаний.

В активах банк размещает свои средства для получения дохода. Его получают благодаря средствам вкладчиков, межбанковским кредитам, эмиссии облигаций, собственному капиталу.

Активы у банка растут, так как организация постоянно проводит какие-то операции: выдает кредиты, инвестирует, ведет другие операции, связанные с привлечением, размещением привлечённых средств.

Если же активов становится меньше, это говорит об ухудшении состояния кредитной организации. Кто подыскивает подходящий банк для оформления вклада, обязательно должен проверить ликвидность кредитной организации.

О состоянии активов и пассивов кредитные организации постоянно сообщают Центральному Банку РФ. Проанализировав эти данные, потенциальный клиент определяет общую финансовую ситуацию в разных банках, и может определиться с тем, в каком из них стоит оформить вклад.

На основании данных о динамике активов, капитала и обязательств в течение года или другого продолжительного периода времени определяется, насколько эффективно банк работает на рынке.

Что такое пассивы банка?

Это собственные и привлеченные средства банка, а также резервы на возможные потери. Размер активов и пассивов (с учетом собственного капитала) должен совпадать.

К пассивам относятся:

• средства клиентов на счетах, вкладах;
• кредиты;
• прибыль за прошлые периоды;
• выпущенные ценные бумаги;
• уставный капитал;
• эмиссия;
• резервные фонды.

Депозиты тоже входят в состав обязательств перед вкладчиками, поэтому – это составляющая пассива. За счет вкладов формируются новые активы организации. Это происходит благодаря обороту денежных средств вкладчиков. То есть, клиент размещает в банке депозит, а банк использует эти деньги по собственному усмотрению (хоть и под жестким контролем со стороны Центробанка).

Активы – имущество, имеющее денежное выражение, а пассивы – источники происхождения данного имущества.

Чтобы кредитная организация успешно функционировала, развивалась и приумножала капитал важно соотношение пассивов, капитала и активов.

Что такое уровень ликвидности банка?

Это способность кредитной организации обеспечить исполнение обязательств в срок. Уровень ликвидность – это отношение имеющихся активов к обязательствам, которые нужно исполнить.

Недостаточная ликвидность может привести к неплатежеспособности банка и существенно повлиять на доходность.

Когда на рынке паника, и клиенты бегут снимать свои средства со счетов, у банка есть всего два вида источников обеспечения ликвидности:

1. Внутренние – собственные денежные средства на счетах, в кассе.
2. Внешние – быстро привлеченные средства в случае необходимости.

При положительных показателях ликвидности параметр означает, что банк может выполнить все взятые финансовые обязательства. Если уровень ликвидности снижается – в банке финансовые проблемы. Когда он достигнет критической точки невозврата – кредитную организацию могут лишить лицензии.

Центробанк определяет уровень ликвидности по трем нормативам:

1. Текущий . Ограничивает риск потери платежеспособности кредитной организацией в ближайшие 30 дней. Минимальное значение, установленное Центробанком – 50%.
2. Долгосрочный . Ограничивает риск неплатежеспособности результате размещения средств в долгосрочные активы. Минимальное значение – 120%.
3. Мгновенный . Ограничивает риск потери платежеспособности в течение одного календарного дня. Минимальное значение – 15%.

Когда один из нормативов нарушается – Центробанк вводит запрет на проведение банковских операций, накладывает на банк штрафы или вообще отзывает лицензию.

Чтобы не дошло до крайних мер – не стоит допускать, чтобы обязательств стало больше, чем активов.

Активы у российских и зарубежных банков – кто лидирует на рынке?

Чтобы наглядно увидеть разницу отобразим реальную обстановку в ТОП-5 банках РФ по количеству активов в период с 1 июля по 1 августа 2020 года.

Банки	Активы 01.07.2020 в тыс. руб.	Активы 01.08.2020 в тыс. руб.	Изменение в тыс. руб.	Изменение в %
1	Сбербанк	31 179 957 970	31 705 048 988	+525 091 018	+1,68%
2	ВТБ	15 322 987 010	15 892 668 291	+569 681 281	+3,72%
3	Газпромбанк	6 789 066 670	7 216 582 674	+427 516 004	+6,30%
4	Альфа-Банк	3 836 699 423	3 940 394 266	+103 694 843	+2,70%
5	Россельхозбанк	3 624 377 260	3 674 494 265	+50 117 005	+1,38%

Основываясь на данных таблицы, очевидно, что лидирующую позицию по количеству активов занимает Сбербанк. В июле эта сумма составляла 31 179 957 970 тыс. рублей, в августе 31 705 048 988 тыс. рублей, а это целых +525 091 018 тыс. рублей. И хотя в процентах это всего лишь +1,68%, но, если сравнить с другими банками, то сумма существенно выше.

Для примера возьмем Россельхозбанк, который занимает 5 позицию в рейтинге. На начало июля 2020 года в структуре насчитывалось 3 624 377 260 тыс. рублей активов, в августе 3 674 494 265 тыс. рублей. Разница в суммах составила 50 117 005 тыс. рублей или +1,38%. В процентах это немного ниже, чем в Сбербанке, но по суммам, очевидно, что Россельхозбанк не так востребован, как Сбербанк.

А что с активами в других странах?

Чтобы сравнить ситуацию в РФ с мировыми показателями представляем таблицу топ-5 самых крупных банков мира по консолидированным активам. Это ресурсы группы взаимосвязанных организаций, которые рассматриваются как единое хозяйственное образование.

Позиция в мировом рейтинге	Банк	Активы в млрд. долл. США
1	Королевский банк Шотландии – Royal Bank of Scotland	3 268
2	Банк Германии – Deutsche Bank	2 954
3	Французский финансовый конгломерат – BNP Paribas	2 675
4	Один из крупнейших финансовых конгломератов Великобритании – Barclays	2 443
5	Французский финансовый конгломерат – Crédit Agricole	2 068

Основываясь на данных таблицы, очевидно, что самыми востребованными в плане депозитов и надежности являются французские и английские группы компаний. Это огромные финансовые группы, представленные в разных странах мира, и которым доверяют свои деньги самые богатые люди мира.

Что нужно знать при выборе банка для оформления депозита?

Ориентироваться нужно не только на текущее состояние активов организации. Важно проследить динамику банка по состоянию его имущества на протяжении года, разных периодов времени. Чем стабильнее динамика, показатели, тем надежнее финансовое учреждение. Это значит, что ему не страшно поручить сбережения и он сможет приумножить их через время.

Незначительные изменения в большую или меньшую сторону – нормальный процесс.

Если в динамике было разовое сокращение активов – это не говорит о финансовых проблемах, подобное допускается. А вот когда такая ситуация стала закономерностью – лучше поискать и выбрать другой банк.

Источник