Доход с инвестиций как самозанятый

Может ли самозанятый заниматься инвестированием?

Многие люди заинтересованы в получении дополнительного дохода от инвестиционной деятельности. Если для физических лиц без какого-либо статуса здесь нет никаких сложностей, то граждане, уплачивающие НПД, начинают задаваться вопросами — как совмещать самозанятость и инвестирование? С чего начать? Какие ожидают налоговые последствия?

Инвестирование для самозанятых — с чего начать?

Приняв решение заняться инвестициями, самозанятому лицу поможет следующий план действий:

В первую очередь, необходимо подготовить теоретическую базу . Следует изучить основные принципы инвестирования, существующие финансовые инструменты и условия их использования, способы получения дохода, особенности налогообложения и т.д. Постановка цели и задач . Выходя на фондовый рынок, пользователь должен четко понимать, зачем он здесь и чего хочет достичь. К примеру, в течение 5 лет прийти к сумме в 3 000 000 рублей. Выбор брокера . Для того, чтобы начать инвестировать, необходимо открыть брокерский счет. В России услуги брокера предлагают многие финансовые организации. Здесь нужно опираться на такие параметры, как: рейтинг (должен быть не ниже ВВ-), наличие лицензии, доступ к иностранным площадкам, размер комиссии за обслуживание, удобство личного кабинета, выбор финансовых инструментов и т.д. Определение стратегии . На первоначальном этапе не рекомендуется совершать высокорисковые операции. Необходимо объективно оценить свои возможности и выбрать допустимый уровень риска. Совершение операций. На выбор инвестора представлено широкое многообразие инструментов (акции, облигации, валюта, драгоценные металлы и т.д.)

Налоговые выплаты для инвестирующих самозанятых

Согласно установленному порядку самозанятые лица являются плательщиками налога на профессиональный доход (НПД). Однако на доходы, полученные от инвестиционной деятельности, данный налоговый режим не распространяется.

Так, в соответствии с пп. 6 п. 2 ст. 6 Закона РФ от 27 ноября 2018 года № 422-ФЗ при уплате НПД доходы, полученные от продажи долей в уставном капитале компаний, паев в паевых фондах кооперативов и ПИФах, ценных бумаг и иных финансовых инструментов, не признаются объектом налогообложения.

Таким образом, совмещая самозанятость и инвестиции, физические лица должны платить с доходов, получаемых от инвестиционной деятельности, только НДФЛ в размере 13%. В данном случае налоговым агентом является управляющая компания, то есть брокер.

Видео-инструкция

Источник

Есть ли выгода от ИИС для ИП и самозанятых?

Много вопросов приходит про индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) для индивидуальных предпринимателей (ИП) и самозанятых. Давайте разберёмся👇

Откроет ли брокер ИИС ипэшнику или самозанятому?

Могут ли граждане, имеющие доходы от этих видов деятельности, получать вычеты по ИИС?

Могут. Но есть нюансы.

Какой тип налогового вычета можно выбрать?

Вычеты по ИИС бывают двух типов:

• Тип A — налоговый вычет на взносы (13%) . Можно получать ежегодно до 52 тысяч рублей. Доступен для тех, кто платит налоги по ставке 13%.

Для самозанятых и большинства ИП, которые используют упрощенную систему налогообложения (УСН) и другие льготы по налогам вычет типа А недоступен.

Но есть некоторые виды деятельности ИП, которые облагаются НДФЛ в 13%. Они могут оформить вычет типа А.

Кроме того, если у ИП или самозанятого, есть ещё какие-то иные доходы, которые облагаются НДФЛ в 13%, то он может включить их для получения вычета типа А.

К подобным доходам могут относится например доходы от операций по обычному брокерскому счёту.

• Тип Б — налоговый вычет на доход (13%) . Если получите прибыль от торговли ценными бумагами, можно не платить НДФЛ с дохода от операций.

Вычет на доход представляется единожды при закрытии счёта по истечении не менее трёх лет с даты заключения договора на ведение ИИС.

Вычет типа Б доступен всем. Поэтому ИП и самозанятые, использующие льготные системы налогообложения, получают данный тип вычета. Конечно, если инвестиции оказались успешными и получен доход от операций.

Поставьте лайк, если полезно!Подписывайтесь на мой Дзен-канал : я более 10 лет инвестирую, поэтому даю только проверенные советы по финансам и инвестициям. Делюсь реальными отчетами и веду публичный портфель акций.

Источник

Самозанятые трейдеры, необходимо ли платить налоги?

На днях Госдума приняла закон о налогообложении самозанятых, и Клерк довольно подробно разобрал все пункты по нововведениям, но не совсем понятна ситуация с трейдерами, то есть лицами, которые самостоятельно выполняют финансовые операции на международных валютных рынках или биржах. Попытаемся выяснить, изменилось ли что-то для трейдеров с выходом нового закона или нет.

Для начала, хотелось бы определиться с термином «самозанятой». Количество граждан в России, которые не хотят больше работать на кого-либо, постоянно растёт и если в народе их просто называли фрилансерами, то теперь появился термин «самозанятой», подразумевающий под себе любого гражданина, который самостоятельно находит и выполняет определённую оплачиваемую работу. Правительство решило вывести данную категорию граждан из тени, потому что очень много работы выполнялось через интернет, и естественно все доходы скрывались от налоговой. Многие говорят, что шаг по введению специального налога для самозанятых, первый шаг к налогооблажению блоггеров в Instagram и Youtube, которые зачастую не афишируют свои доходы, и по факту не платят никакие налоги. Обсудим же, как дела обстоят с трейдерами.

Согласно новому законодательству налог самозанятых не распространяется на доходы, полученные от торговли ценными бумагами и другими финансовыми инструментами. Вот и отлично, скажете вы, но на самом деле в РФ существует подоходный налог, который мы с вами обязаны платить с любых доходов – будь то ставки на спорт, трейдинг, или продажа какого-то товара. Процентная ставка при этом составляет 13%. В случае с трейдингом, по закону многие брокерские компании выплачивают налоги за вас, то есть автоматически со всех ваших доходов вычитают 13%, тем самым упрощая жизнь своим клиентам и становясь более престижной компанией в глазах правительства. С другой стороны, существуют финансовые компании, которые не зарегистрированы на территории Российской Федерации, как например ФинМакс, чей главный офис расположен в Болгарии, не смотря на то что большинство сотрудников и основатель из России. Если у вас счёт открыт в зарубежной компании, то ответственность на уплату налогов лежит целиков и полностью на вас. По окончанию года вам необходимо заполнять декларацию и уплачивать 13% от всего заработка. Естественно существуют варианты, при которых можно оптимизировать свой денежный поток в и из брокерской компании. Популярно использовать электронные кошельки, такие как Webmoney, Skrill и многие другие, которые пока что (ключевое слово) не разглашает никакую информацию ни правоохранительным органам, ни налоговым. Также с недавнего времени стало популярно использовать криптовалюту, отследить владельца которой будет очень проблематично, ведь все транзакции зашифрованы и являются анонимными.

У всех возникает вопрос, до какой суммы можно торговать на финансовых рынках и не волноваться о налогах. Раньше на форумах можно было найти информацию о 20,000 рублей в месяц, сейчас же чётких данных нет, но если вы имеете дело с зарубежной финансовой компанией, и ваша доходность не превышает 1000 долларов в месяц, то никаких проблем не должно возникнуть если вы используете электронные кошельки. Если вы используете для пополнения счёта и вывода средств свои российские банковские реквизиты, то советуем вам ежегодно заполнять всю информацию по работе на финансовых рынках. Сейчас многие банки обязаны запрашивать у вас информацию о любых доходах, особенно тех, что поступают из-за рубежа.

Источник

Может ли самозанятый стать инвестором на фондовой бирже

По закону самозанятый не может платить НПД с прибыли от продажи ценных бумаг. К ценным бумагам относятся все финансовые инструменты — акции, фьючерсы, форварды, опционы.

Если вы самозанятый и получаете деньги от инвестиций на фондовой бирже, нужно платить подоходный налог 13% — как обычное физлицо.

— Вы купили 10 акций «Яндекса» по 2630 ₽ и заплатили 26 630 ₽.

— Через месяц они выросли в цене, и ваш пакет стал стоить 30 245 ₽.

— Вы продаете акции и зарабатываете 3 615 ₽ на разнице в цене.

— Платите налог на доход 13% — 469,95 ₽.

Вы можете одновременно зарабатывать на акциях как физлицо и работать как самозанятый. Прибыль от инвестиций не нужно учитывать в годовом лимите дохода для самозанятых.

Зарабатывать на финансовых консультациях по инвестициям самозанятым тоже нельзя. Для этого нужно:

• Оформить ИП или юрлицо
• Войти в реестр инвестиционных советников ЦБ
• Стать членом одной из саморегулируемых организаций
• Получить лицензию ЦБ
• Набрать в штат сотрудников

Это уже целая компания. Зато консультировать по кредитам, налогам, личным финансам и пенсионным планам на самозанятости можно.

А вы пробовали себя в инвестициях? Поделитесь опытом в комментариях.

Источник

Какой налоговый режим выбрать для инвестирования на инвестиционной платформе?

Меня зовут Ксения Сальникова и я директор инвестиционной платформы Капитоль. От наших клиентов-инвесторов мы часто получаем вопросы о том, какой налоговый режим им выгоднее выбрать для работы на платформе.

Ответ на него зависит от ряда факторов, но в этой статье я хочу помочь разобраться и нашим клиентам, и тем, кто только планирует попробовать данный вид инвестиций.

Давайте сразу определимся, что в данном материалы мы рассматриваем только физических лиц, в том числе без какого-либо статуса, а также индивидуальных предпринимателей и самозанятых. Тема налогов у юридических лиц довольно обширна и требует отдельного рассмотрения.

Посмотрим на примере, как будет считаться налог.

Возьмем для этого такую ситуацию — Вы вкладываете 500 тысяч рублей, срок займа 12 месяцев, ставка 17% годовых.

Возврат займа происходит аннуитетными платежами (это важно, потому что в таком случае ежемесячно Вы получаете и выплату процентов, и возврат части основного долга). График поступления денежных средств будет выглядеть вот так.

Примечание: По нашим договорам для расчетов взята такая модель — 360 дней в году, 30 дней в месяце. У других платформ может быть иной порядок расчетов.

Общий доход инвестора по данному договору — 47 228,51 руб. Сам возврат займа (500 тыс.руб) доходом не является и в налогооблагаемую базу не входит.

Теперь сравним три разных налоговых режима: физическое лицо, индивидуальный предприниматель, который применяет самый распространенный режим УСН (упрощенная система налогообложения) со ставкой 6% и физическое лицо-самозанятый.

Из примера видно, что самый высокий налог будет у физического лица по ставке 13%, а налоги для ИП на УСН и для самозанятого равнозначны.

Принимая решение, нужно учитывать еще ряд факторов по сравнению этих режимов между собой.

Один из важных моментов, на который я советую обратить внимание — это обязательство по уплате пенсионных и страховых взносов — в 2020 году эта сумма составляет 40 874 руб. Именно столько нужно будет отдать государству за возможность работать в статусе ИП, даже если Вы ничего не заработаете или получите убыток. Сумма возрастет, если заработаете более 300 тысяч рублей.

Кроме того, ИП немного сложнее и зарегистрировать и ликвидировать, его нельзя просто “бросить” — нужно обязательно сдавать отчетность, иначе легко получить проблемы с налоговой, блокировки счетов и “письма счастья” с требованиями.

В целом, регистрировать ИП только для инвестирования на небольшие суммы — нецелесообразно. Но если у вас уже есть этот статус и Вы действительно ведете деятельность — используйте это при работе на инвестиционных платформах.

Подробное описание режима самозанятых сделано на сайте ФНС, если Вам это интересно, то рекомендую ознакомиться. Также там можно скачать приложение “Мой налог”. Вкратце: можно совмещать с работой по найму, при получении дохода нужно будет сформировать чек в приложении и самостоятельно оплатить налог.

Применение режима самозанятого невозможно, если Вы получаете доход от инвестиций на фондовой бирже, придется заплатить налог в 13% как обычное физ.лицо.

При этом Минфин в своем информационном письме (от 25.02.2019 № 03-11-11/12012) указывает, что закон не предусматривает запрета на применение специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» физическими лицами, получающими процентный доход по договорам займа.

Для подтверждения статуса нужно предоставить инвестиционной платформе справку-подтверждение регистрации в данном статусе (ее можно сформировать в приложении ИФНС, которое используется для расчетов).В

Источник