Бкс мир инвестиций документы

Налоговые документы

Какие налоговые документы можно получить у брокера?

Вы можете получить следующие документы:

• Отчет по расчету подоходного налога (РПН);
• Справку по форме 2-НДФЛ;
• Форму 1042S;
• Справку об убытках.

Где можно посмотреть финансовый результат и размер налога к удержанию в течение года?

Эту информацию вы можете найти в расчёте подоходного налога (РПН).

Расчёт подоходного налога (РПН) — аналитическая форма отчета, где отражены накопленным итогом с начала года по дату формирования формы:

• финансовые результаты по каждому эмитенту и по каждой категории операций;
• суммы брокерских комиссий, уплаченных с начала года;
• итоговая налоговая база по совокупности всех операций;
• сумма налога, исчисленная с начала года;
• сумма налога, удержанная с начала года;
• сумма налога к доудержанию / возврату на дату формирования РПН.

РПН формируется еженедельно по понедельникам и включает в себя данные по состоянию на конец последнего рабочего дня предыдущей недели.

Как выгрузить отчет по расчету подоходного налога (РПН)?

Отчет можно скачать в личном кабинете БКС Онлайн в разделе «Отчетность» — «БКС Россия» — НДФЛ.

РПН формируется еженедельно по понедельникам и включает в себя данные по состоянию на конец последнего рабочего дня предыдущей недели.

Как можно получить справку по форме 2-НДФЛ?

Справка по форме 2-НДФЛ — справка о доходах физического лица и уплаченных налогах за налоговый период.

В справке 2-НДФЛ содержатся следующие разделы:

• Данные о налоговом агенте;
• Данные о физическом лице — получателе дохода;
• Данные о сумме доходов, облагаемых по определенной ставке:
  • сумма доходов за каждый месяц в разрезе категорий операций;
  • сумма вычетов за каждый месяц в разрезе категорий операций.
• Общая сумма дохода и налога.

Итоговую справку 2-НДФЛ за календарный год можно скачать:

• в личном кабинете БКС Мир инвестиций в разделе «Сервисы» — «Документы» — Справка 2НДФЛ;
• в мобильном приложении БКС Мир инвестиций в разделе «Еще» — «Документы» — 2-НДФЛ

Или обратиться в ближайший филиал компании БКС.

Справка может быть предоставлена не ранее марта года, следующего за отчетным.

Как можно получить справку по форме 2-НДФЛ по полученным дивидендам?

НДФЛ, удержанный с дивидендов по российским акциям, будет отражаться в общей справке 2-НДФЛ, предоставляемой клиентам компанией БКС.

Удержанные налоги по дивидендам с акций американских компаний отражаются в справке 1042-s

Как можно получить справку об убытках?

Справка об убытках — справка, в которой отображается убыток за налоговый период по категориям финансовых инструментов. Она необходима, чтобы подтвердить сумму убытков для их переноса на будущие периоды или сальдирования финансовых результатов, полученных у разных брокеров.

Справка предоставляется по запросу в ближайшем филиале компании БКС по окончании налогового периода, а также при расторжении договора на брокерское обслуживание.

Как можно получить справку 1042-s?

Форма 1042-s предоставляется по итогам отчетного года только клиентам, которые получали доход в виде дивидендов и купонов по американским ценным бумагам, купленным на Американских фондовых площадках (NYSE, NASDAQ, NYSE MKT, NYSE Arca) или на Санкт-Петербургской бирже. Если вы не получали дивиденды по американским ценным бумагам — данная форма не будет предоставлена.

Этот документ необходим для подтверждения факта уплаты налога с дивидендов по американским ценным бумагам в размере 10% или 30% (ставка налога зависит от наличия подписанной формы W-8BEN). Нужно ли декларировать получение дивидендов по американским акциям и доплачивать налог в налоговую РФ?

Форму по Санкт-Петербургской бирже можно скачать:

• в личном кабинете БКС Мир инвестиций в разделе «Сервисы» — «Документы» — Форма 1042s;
• в мобильном приложении БКС Мир инвестиций в разделе «Еще» — «Документы» — Форма 1042s.

Формы по Американским фондовым площадкам отправляются на электронный адрес, указанный в Анкете клиента.

Как расшифровать показатели, указанные в форме 1042-s?

Каждая форма 1042-s формируется в 5-ти экземплярах (A, B, C, D, E). Форма А — идет в налоговые органы США, форма Е — остается у налогового агента. Формы В, С, D — отправляются клиенту для предоставления по месту требования и для собственной информации (это копии одной формы, разница только в пометке B/C/D в верхнем правом углу листа). Для налоговой можно перевести на русский язык, нотариально заверить и предоставить любую из форм: B, C или D.

С образцом формы можно ознакомиться на сайте налоговой США.

Расшифровка основных полей формы:

• В пункте 1. Income code — указывается тип дохода от американских источников (например, 06 — дивиденды, 34 — возмещения по дивидендам, 01- купоны).
• В пункте 2. Gross income — указывается сумма налогооблагаемого дохода от американского источника в зависимости от типа дохода, указанного в пункте 1. Income code. Сумма округлена до целого числа по правилам математического округления.
• В пункте 3b. Tax Rate — указывается ставка налога (например, 10%, 30%).
• В пункте 10. Total withholding credit — указывается сумма исчисленного и удержанного налога в зависимости от типа дохода, указанного в пункте 1. Income code. Сумма округлена до целого числа по правилам математического округления
• В пунктах 12a-12i, 14a-14b — указывается информация о налоговом агенте.
• В пунктах 13a-13l — указывается информация о фактическом получателе дохода, т.е. о клиенте.
• В пунктах 15a-15i — указывается информация о посреднике, которому выплачивался доход, т.е. о Компании БКС.

Источник

Квалифицированный инвестор

Что дает статус квалифицированного инвестора?

Квалифицированный инвестор — особый статус участника рынка ценных бумаг, который присваивается организациям и физическим лицам согласно ст. 51.2. закона «О рынке ценных бумаг».

На текущий момент неквалифицированные инвесторы могут совершать сделки с финансовыми инструментами на российских биржах, если не указано, что они доступны только Квалифицированным инвесторам. А также если ценная бумага прошла листинг на Санкт-Петербургской бирже и доступна неквалифицированным инвесторам — с ней можно совершать сделки напрямую на Американских биржах (NYSE и NASDAQ).

Квалифицированным инвесторам открыт доступ к специально выпущенным для них финансовым инструментам, например, паям закрытых паевых инвестиционных фондов (ЗПИФ), некоторым выпускам облигаций и биржевым нотам на Московской бирже, структурным продуктам, внебиржевому рынку (ОТС) и тем бумагам, которые доступны на зарубежным фондовым площадкам и которые не прошли листинг на Санкт-Петербургской бирже, например:

• Акции зарубежных компаний. Как акции мировых гигантов, не представленных на Московской и Санкт-Петербургской биржах, так и перспективных стартапов на Американской бирже NASDAQ.
• Иностранные ETF. Биржевой инвестиционный фонд (ETF) закупает диверсифицированный портфель ценных бумаг, а затем продаёт его по частям в виде акций. Покупая акцию ETF, вы становитесь совладельцем портфеля фонда и автоматически диверсифицируете средства. На Московской бирже выбор небольшой, всего 16 ETF, тогда как в мире торгуется более 6 000 таких фондов.
• Депозитарные расписки. Это ценная бумага, которая удостоверяет право на владение определённым количеством акций или облигаций иностранного эмитента.
• Иностранные государственные облигации. Можно инвестировать в казначейские облигации США — одни из самых надёжных в мире (рейтинг ААА) и получать купонный доход в долларах.

Действующие требования к квалифицированному инвестору — физическому лицу

Согласно Указанию Банка России от 29.04.2015 N 3629-У «О признании лиц квалифицированными инвесторами и порядке ведения реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами», для присвоения квалификации необходимо выполнение одного любого из указанных условий:

1. Размер вашего имущества — не менее 6 млн рублей. В качестве имущества учитываются ценные бумаги, в том числе переданные в доверительное управление, деньги и валюта на банковских счетах и депозитах, а также требования к кредитной организации по выплате эквивалента драгоценного металла. Также учитываются денежные средства на брокерском счете, открытом в БКС или у другого брокера (при выполнении определенных условий, которые вы можете уточнить у своего финансового советника). В совокупности размер имущества должен составлять 6 млн рублей и больше на расчётный день.
2. Вы владеете ценными бумагами и производными финансовыми инструментами на сумму не менее 6 млн рублей. В этом случае учитываются биржевые производные финансовые инструменты на брокерском счете по размеру гарантийного обеспечения, но не учитываются денежные средства и валюта.
3. За последний год вы совершили сделки с ценными бумагами и/или производными финансовыми инструментами:
   — в среднем не реже 10 раз в квартал;
   — при этом не реже 1 раза в месяц;
   — на общую сумму не менее 6 млн рублей.
4. Вы не менее трёх лет работали в организации, которая совершала сделки с ценными бумагами/производными финансовыми инструментами, или не менее двух лет в компании-квалицированном инвесторе (например, в страховой организации, управляющей компании инвестиционного фонда).
5. У вас есть высшее экономическое образование и его подтверждение. На момент выдачи аттестата учебное заведение должно быть аккредитовано на проведение аттестации в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Также подойдёт аттестат ФСФР или квалификационный аттестат аудитора, или квалификационный аттестат страхового актуария, или CFA, или CIIA, или FRM.

Как физическому лицу стать квалифицированным инвестором в БКС?

Убедитесь, что вы отвечаете хотя бы одному из требований. Например, если размер имущества на вашем брокерском счете составляет 5 млн рублей, пополните его до необходимой суммы.

Подготовьте подтверждающие документы, что вы соответствуете требованиям. Это могут быть отчеты брокера, доверительного управляющего, справки о состоянии банковского счета, выписки по счету депо, выписки из лицевого счета в реестре и т.д. С полным перечнем документов и порядком признания квалифицированным инвестором вы можете ознакомиться в Регламенте о порядке признания лиц квалифицированными инвесторами ООО «Компания БКС».

Подпишите заявление на квалификацию и предоставьте подтверждающие документы:

• Дистанционно: — в личном кабинете БКС Мир инвестиций в разделе «Профиль» — «Статус квалифицированного инвестора»;
  — в мобильном приложении БКС Мир инвестиций в разделе «Еще» — «Профиль» — «Статус квалифицированного инвестора».
• В ближайшем офисе БКС.

Получить статус квалифицированного инвестора вы можете на любом тарифном плане абсолютно бесплатно. Вы можете сделать это уже сейчас, чтобы получить доступ к финансовым инструментам, предназначенным для квалифицированных инвесторов, которые, возможно, более интересные, но сложнее и рискованнее.

Действующие требования к квалифицированному инвестору — юридическому лицу

Согласно Указанию Банка России от 29.04.2015 N 3629-У «О признании лиц квалифицированными инвесторами и порядке ведения реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами», для присвоения квалификации необходимо выполнение одного любого из указанных условий:

1. Размер собственного капитала организации составляет не менее 200 млн рублей.
2. За последний завершенный год по данным бухгалтерского учета организация имела сумму активов не менее 2 млрд рублей.
3. За последний завершенный год по данным бухгалтерской отчетности организация имела оборот (выручку) от реализации товаров (работ, услуг) не менее 2 млрд рублей.
4. За последний год организация совершала сделки с ценными бумагами и/или производными финансовыми инструментами:
   — в среднем не реже 5 раз в квартал;
   — при этом не реже 1 раза в месяц;
   — на общую сумму не менее 50 млн рублей.

Согласно п. 10.3 статьи 51.2 ФЗ «О рынке ценных бумаг», квалифицированными инвесторами в силу закона признаются коммерческие организации, которые отвечают одному из следующих требований:

1. Общая сумма дохода (выручка) организации составляет не менее 30 млрд рублей по данным годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний отчетный период.
2. Чистые активы организации составляют не менее 700 млн рублей по данным годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний отчетный период.

Если ваша организация удовлетворят хотя бы одному из указанных выше требований (условий), вам необходимо подготовить и предоставить в БКС пакет подтверждающих документов и подписать заявление в офисе БКС.

Вы вправе также направить заявление и подтверждающие документы, подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью, с помощью системы Диадок, если ваша организация заключила с ООО «Компания БКС» Соглашение об обмене электронными документами.

С полным перечнем документов и порядком признания квалифицированным инвестором вы можете ознакомиться в Регламенте о порядке признания лиц квалифицированными инвесторами ООО «Компания БКС».

С рисками, связанными с осуществлением операций на рынке ценных бумаг, вы можете ознакомиться в Приложении № 14 к Регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС»). Кроме того, обращаем внимание, что физическим лицам, являющимся владельцами ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, не осуществляются выплаты компенсаций из федерального компенсационного фонда.

Источник

Полезная информация для новых клиентов

Что необходимо для начала работы?

• Брокерский счет
  Выберите любой удобный способ открытия счета.
  — Онлайн:
  со сканом паспорта

— В ближайшем офисе БКС
Приложение «БКС Мир инвестиций»
В одном удобном приложении — торговля, инвестиционные идеи, котировки, новости, аналитика и анализ ваших активов.

Торговый терминал QUIK
или другой торговый терминал, предоставляемый нашей компанией.

Денежные средства на счете
Рекомендуемая для старта сумма — от 50 000 рублей. Реквизиты вашего брокерского счёта указаны в уведомлении, которое вы получите в БКС после заключения договора, а также в личном кабинете «БКС Онлайн».

Как пополнить брокерский счет?

• Бесплатно перевести деньги с карты «Брокер» в личном кабинете «БКС Онлайн»;
  Видеоинструкция
• Через кассы БКС;
• В приложении «БКС Мир инвестиций». 2,5% комиссия и лимит 100 000 рублей в месяц;
• Безналичным переводом по реквизитам со счета любого банка.

Будьте внимательны: в других банках возможно взимание комиссии за перевод на брокерский счет компании БКС.

Для безналичного перевода вам потребуется номер и дата вашего генерального соглашения. Их можно увидеть:

• в уведомлении об открытии счетов, которое вам выдали в БКС
• в приложении «БКС Мир инвестиций»
• в личном кабинете «БКС Онлайн».

Как активировать личный кабинет «БКС Онлайн» — online.bcs.ru

Личный кабинет «БКС Онлайн» потребуется для регистрации ключей торгового терминала, внесения и снятия наличных средств, просмотра брокерских отчетов, подключения сервисов и услуг и многого другого.

При первом входе поменяйте временный пароль, который вы получили по SMS при оформлении документов.

Как подключить мобильное приложение «БКС Мир инвестиций»?

1. Скачайте бесплатное мобильное приложение для торговли «БКС Мир инвестиций»

Войдите в приложение: введите логин и пароль от БКС Онлайн, который вы получили при открытии счета в офисе.

Выберите, как будет осуществляться вход в следующий раз: с помощью PIN-кода, графического кода, Touch ID или логина и пароля.

Изучите рекомендации и приступайте к торговле.

Источник