Бизнес план санаторно курортный комплекс

Бизнес-план оздоровительного центра с расчётами

В этом материале:

Сфера медицины относится к самым высокорентабельным и перспективным направлениям бизнеса. Люди никогда не станут экономить на своём здоровье. Инвесторам, обладающим большими финансовыми возможностями, стоит задуматься о создании проекта, связанного с оказанием медицинских услуг. Представленный бизнес-план оздоровительного центра содержит инструкции организации прибыльного проекта и финансовые расчёты.

Описание проекта

Цель инвестора – открыть оздоровительный центр в городе с численностью населения более 500 000 человек. Миссия проекта – помочь людям восстанавливать силы и здоровье, получать радость от жизни. Задачи:

• пропаганда здорового образа жизни;
• снижение уровня заболеваемости;
• укрепление иммунитета местных жителей.

Объём инвестиций – 15 млн рублей. Основная часть денег будет направлена на покупку нежилого здания общей площадью 250 м 2 , проектирование, ремонт и покупку оборудования. Организационная форма – ООО с несколькими учредителями. Предпочитаемая система налогообложения – УСН со ставкой отчислений 15% (доходы минус расходы).

Целевая аудитория проекта – это люди разных возрастных категорий с высоким достатком или средним уровнем доходов, для которых здоровье стоит на первом месте. Они уделяют внимание профилактике болезней, следят за своей фигурой, имеют активную жизненную позицию.

Перечень услуг

Оздоровительный центр (ОЦ) оказывает такие услуги:

• массаж – расслабляющий, антицеллюлитный;
• гидромассаж;
• душ Шарко;
• джакузи;
• грязелечение;
• лечебная гимнастика;
• плавание в бассейне;
• аквааэробика;
• занятия на тренажёрах;
• сауна;
• солярий;
• кислородные коктейли.

В перспективе планируется оборудовать соляную комнату для оздоровления людей, страдающих астмой и аллергией.

Первые шаги: анализ рынка, оценка конкуренции и рисков

Здоровье – самое ценное, что есть у человека. На нём не принято экономить, поэтому открытие оздоровительного центра актуально. Россияне нуждаются в качественном отдыхе, релаксации и процедурах, направленных на снятие стресса, улучшение самочувствия и укрепление иммунитета.

Проект требует больших финансовых вливаний, поэтому очень важно заранее оценить обстановку на местном рынке, провести анализ конкурентов и определить риски проекта. Как соперников следует рассматривать не только оздоровительные комплексы, функционирующие в городе и его окрестностях, но и непрямых конкурентов. Это спа-салоны, сауны, медицинские центры, солярии – словом, узкопрофильные заведения, оказывающие такие же услуги.

Возможные риски проекта:

• ухудшение экономической ситуации в регионе и стране в целом;
• отсутствие спроса на услуги центра;
• низкая квалификация специалистов и, как следствие, потеря репутации заведения;
• появление сильных конкурентов в городе.

Организационный план

Организация бизнеса происходит в несколько этапов. Нужно зарегистрировать объект предпринимательской деятельности, подыскать помещение и оформить договор купли-продажи. Затем следует заказать проект оздоровительного центра, привести здание в соответствие требованиям СЭС и пожарной службы. Завершающие этапы работы – покупка оборудования и подбор кадров.

Легализация бизнеса

ОЦ лучше зарегистрировать как общество с ограниченной ответственностью. Если учредителей несколько, другой вариант не рассматривается. Список документов, которые подают в ФНС:

• заявление о создании юридического лица (форма Р11001);
• паспорта всех учредителей;
• протокол или решение об учреждении ООО;
• Устав в 2 экземплярах;
• корешок квитанции об оплате госпошлины;
• документы о праве собственности на помещение.

Внимание! Нужно сразу уведомить инспектора о желании перейти на упрощённый режим налогообложения. Это делается в письменной форме. В заявлении следует указать удобную ставку отчислений в бюджет.

Коды ОКВЭД для оздоровительного комплекса:

• 96.04 «Деятельность физкультурно-оздоровительная»;
• 86.90 «Деятельность в области медицины прочая»;
• 86.90.3 «Деятельность массажных салонов»;
• 96.02.2 «Предоставление косметических услуг парикмахерскими и салонами красоты».

Последняя группировка разрешает оказывать услуги по аппаратному, дренажному, гигиеническому массажу. Лечебный в эту категорию не входит.

Внимание! Если в прайсе оздоровительного центра есть общий массаж (лица, шеи, рук, а также дренажный), лечебная физкультура и иглорефлексотерапия, относящиеся к медицинским услугам класса А, деятельность подлежит лицензированию.

Помещение

Для реализации идеи понадобится нежилое здание, площадь которого составляет 250 м 2 . Его планируется купить, перепроектировать и отремонтировать. Требования к расположению объекта – в парковой зоне, недалеко от центра, в месте с хорошей транспортной развязкой. Внутри будут обустроены помещения:

• бассейн на 1 этаже;
• душевая;
• 2 санузла;
• ресепшен;
• зал ожидания;
• кабинет терапевта;
• массажный кабинет;
• тренажёрный зал;
• сауна;
• солярий;
• зал лечебной гимнастики;
• подсобка;
• кабинет руководителя;
• соляная комната;
• процедурная.

Помещение должно соответствовать требованиям СЭС, СанПиНа и пожарной службы. На покупку и ремонт здания выделено 11 млн рублей.

Оборудование

Траты на оборудование – вторая по величине статья расходов. Для оснащения оздоровительного центра нужно купить:

• чаша бассейна, лестницы, перила, система фильтрации воды;
• душевые кабинки;
• кушетки для массажа;
• сауна;
• печь для парилки;
• бак для воды;
• мебель – столы, стулья, шкафы, вешалки для одежды;
• солярий;
• ванна джакузи;
• тренажёры;
• ноутбук;
• светильники;
• ионизатор воздуха;
• расходные материалы – массажные масла, кремы, лосьоны, салфетки, стерильные перчатки;
• полотенца.

Персонал

Подбор кадров – завершающий этап организации бизнеса. В штат оздоровительного центра включены следующие вакансии:

• директор;
• заместитель директора;
• администратор;
• врач-терапевт;
• мануальный терапевт;
• массажист – 2;
• инструктор по плаванию;
• медицинская сестра;
• специалист по лечебной гимнастике;
• тренер по йоге;
• тренер по пилатесу;
• бухгалтер;
• уборщица – 2.

Требования к персоналу, чья деятельность связана с лечением, – медицинское образование, опыт работы от 5 лет. Должности директора и его заместителя займут учредители компании. Их обязанности – управление персоналом, поиск новых партнёров, продвижение центра на рынке, формирование лояльности целевой аудитории.

Проведение рекламной кампании

Важно разработать эффективную маркетинговую стратегию, чтобы сформировать клиентскую базу за короткий срок. Эффективные методы продвижения оздоровительного центра:

• разработка фирменного стиля;
• создание сайта компании;
• раскрутка групп в популярных соцсетях;
• реклама в СМИ, на радио и ТВ;
• распространение листовок в местных поликлиниках, диагностических центрах, частных медицинских учреждениях;
• печать в тематических журналах, посвящённых здоровому образу жизни.

Внимание! Самая лучшая реклама – это так называемое сарафанное радио, когда довольные клиенты рекомендуют заведение свои знакомым. Важно постоянно повышать качество услуг, организовывать акции для постоянных посетителей, улучшать репутацию центра. Выполнение этих условий поможет завоевать популярность и увеличить клиентопоток.

Финансовые показатели проекта

Оценку экономических показателей проекта проводят на стадии разработки бизнес-плана. Данные вносят в его финансовый раздел. Анализируя цифры, можно определить рентабельность, срок окупаемости инвестиций и вычислить примерный объём прибыли.

Капиталовложения в ОЦ

Расходы на открытие оздоровительного центра:

• регистрация – 4 000;
• формирование уставного капитала – 10 000;
• покупка и ремонт здания – 11 000 000;
• оборудование – 3 786 000;
• рекламная кампания – 200 000.

Итого: 15 000 000 рублей.

Расходы на поддержание проекта

К ежемесячным тратам относятся:

• коммунальные платежи – 30 000;
• реклама – 30 000;
• заработная плата с отчислениями – 390 000;
• закупка расходных материалов – 20 000;
• прочее – 10 000;
• налог.

Итого: 480 000 плюс налог.

Доходы компании и расчёт ожидаемой прибыли

Среднее количество посетителей оздоровительного центра – 200 человек. Из них примерно 30% будут посещать аквазону, 25% – массажный кабинет, 15% – целевая аудитория тренеров по пилатесу или йоге, 10% клиентов получают целый комплекс услуг. Средний чек ОЦ – 4 000 руб. Ежемесячная выручка составит 800 000 руб. Рассчитаем прибыль компании:

• 800 000 – 480 000 = 320 000 – разница между доходами и расходами;
• 320 000 х 0,15 = 48 000 – налог;
• 800 000 – 480 000 – 48 000 = 272 000 – чистая прибыль.

Выйти на такие показатели можно к началу второго квартала. С увеличением потока клиентов доход ОЦ будет увеличиваться. Срок окупаемости проекта – 4–5 лет.

Открыть оздоровительный комплекс – непростая задача. На запуск бизнеса понадобится большой объём инвестиций. Нужны и знания в области медицины. Дело осложняется ещё и получением лицензии. Однако этот проект имеет и множество плюсов – востребованность на рынке, высокая рентабельность.

Источник

Бизнес план санатория

1. Краткий инвестиционный меморандум

Сущность предполагаемого проекта и место реализации

Суть проекта: Строительство санатория.

Цель: Строительство санатория должно обеспечить следующее:

• при минимальном уровне риска обеспечить инвестору возврат вложенных средств и, после достижения заявленных сроков окупаемости, инициируемый проект также способен стать постоянным источником притока прибыли;
• повысить эффективность деятельности курортно-рекреационной сферы за счёт комплексного удовлетворения потребностей в высококачественном оздоровительном отдыхе;
• привлечь дополнительные инвестиционные ресурсы в развитие как отдельных бизнес-направлений, так и социально значимых инфраструктурных объектов;
• создать новые рабочие места;
• обеспечить дополнительное поступление налоговых платежей в бюджеты всех уровней.

Общая стоимость проекта

Требуемый объем инвестиций — 149 030 тыс. руб.

Задачами проекта являются:

1. повышение привлекательности для отдыхающих и туристов;
2. благоустройство и облагораживание зоны отдыха;
3. увеличение потока отдыхающих;
4. создание новых рабочих мест;
5. создание конкурентоспособного предприятия и формирование экономической основы, обеспечивающей гарантированный возврат средств, затраченных на реализацию проекта;
6. развитие предприятия за счет средств, полученных от доходов;
7. получение прибыли;
8. увеличение налоговых поступлений в бюджеты всех уровней.

2. Описание бизнеса, продукта или услуги

В рамках проекта планируется построить здание бальнеологического комплекса, включающее в себя:

• лечебный центр;
• кафе;
• ресторан;
• столовую;
• тренажерный зал;
• спальные номера на 300 человек;
• СПА-центр.

Кроме строительства здания, планируются работы социального характера:

• озеленение прилегающей территории;
• строительство дорожного покрытия (дороги, тротуары);
• строительство беседок.

Основным видом деятельности создаваемого предприятия будет оказание санаторно-оздоровительных услуг.

Общая площадь комплекса, рассматриваемая в настоящем проекте составляет 3 га. Единовременно комплекс сможет принимать 300 человек. Максимальная загруженность рассматриваемая в расчетах — 210 человек в месяц.

Непосредственно на территории комплека отдыхающие смогут воспользоваться следующими услугами:

подводный душ (массаж)

3. Описание рынка сбыта

Большая часть действующих сегодня в России санаториев построена ещё во времена СССР. Такое положение дел негативно сказывается и на техническом оснащении санаториев, и на уровне сервиса, который недотягивает до зарубежных стандартов.

При этом большинство курортных организаций находятся в Южном Федеральном округе (28,8% от общего количества российских санаториев). На втором месте — Приволжский округ (22%), на третьем — Центральный, где действует 16% российских санаториев. Меньше всего санаторно-курортных организаций в Северо-Западном (7,8%) и Дальневосточном (3,6%) округах. Лишь 9% данных организаций расположены в УрФО.

При этом на юге и в центральной части России действуют в основном крупные санатории, а в других частях страны — небольшие заведения на 135-145 койкомест.

Большинство заведений продолжает работать себе в убыток, невзирая на высокий спрос со стороны населения. Причина в недостаточно хорошо организованной системе управления санаторно-курортным комплексом и отсутствии качественного туристического продукта.

Тем не менее, санаторно-курортный комплекс нуждается в реформировании. Аналитики ожидают, что в 5 лет в курортно-рекреационный сегмент России может быть вложено до $4 млрд., что даст стимул для развития регионов в целом.

Создаваемый санаторий позволит принимать до 4,7-5% от общего числа всех отдыхающих в санаториях ежегодно.

4. Продажи и маркетинг

Описание продукции, подтверждение спроса на внутреннем, внешнем рынках, возможность импортного замещения

Уникальные географические и климатические условия, нежное, теплое море, песчаные пляжи и удивительно чистый воздух позволяют не только хорошо отдохнуть, но и поправить свое здоровье. Солнце здесь сияет 280 дней в году, средняя температура воздуха летом 28-33 градуса тепла. Мелководное море очень удобно для детского и семейного отдыха. Средняя температура воды доходит до 28 градусов тепла. Купальный сезон длится более пяти месяцев.

Обоснование рыночной ниши продукции и среднесрочная концепция ее расширения. Характер спроса

Спрос на данные виды услуг будет колебаться в течение года, в осенне-зимний период количество отдыхающих в комплексе будет ниже по сравнению с весенне-летним периодом.

Общая стратегия маркетинга предприятия. Наиболее эффективные механизмы продвижения продукции (работ, услуг) на целевые рынки

Рыночная цена будет устанавливаться исходя из существующих сегодня цен на данные виды услуг.

В дальнейшем на основании маркетинговых исследований предполагается проведение политики средневзвешенного ценообразования на уровне ниже среднерыночных цен и возможное повышение их на основе определения эластичности спроса на услуги.

Характеристика ценообразования предприятия

Важным является вопрос своевременного предоставления услуг заинтересованному покупателю по приемлемой для него цене, т.е. для достижения конечной цели должна существовать профессионально разработанная и успешно реализуемая стратегия маркетинга, предполагающая:

широкое проведение мероприятий по рекламе и продвижению услуг.

При этом достижение обозначенных целей возможно только при эффективном использовании и профессиональном сочетании всех инструментов маркетинга.

Планируемые мероприятия стимулирования сбыта продукции. Затраты на ее рекламу и продвижение на рынке

Для продвижения услуг данного проекта на рынке предполагается использование двух видов рекламы:

Цель «престижной» рекламы — создание корпоративного имиджа и достижение известности торговой марки. Серьезными преимуществами узнаваемой компании являются:

— благоприятные условия для предложения планируемых услуг,

— заинтересованность покупателей в их приобретении.

Реклама, в первую очередь, должна быть направлена на привлечение внимания к преимуществам в отношении цены предлагаемой услуги.

Таким образом, для создания имиджа и популяризации планируемых услуг могут быть использованы следующие каналы информации:

— глобальная мировая сеть Internet.

При выборе канала массовой информации основными являются следующие критерии их оценки:

В зависимости от целей рекламной кампании, периода деятельности, конъюнктуры и финансового состояния компании рекламирование должно эффективно сочетать различные типы и виды рекламы и использовать различные каналы информации. Неизменным является единственное правило — реклама достигает успеха, только если имеет регулярный характер.

Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий качества

Политикой в области качества будет стремление достичь 100% отсутствия жалоб и претензий со стороны отдыхающих.

Стратегия в области качества

Приоритетами в области качества являются качество услуг и качество обслуживания.

Даже самая качественная услуга, сопровождающаяся недостаточным вниманием к вам как к клиенту, не принесет вам удовлетворения. С другой стороны — каким бы высоким ни было качество обслуживания, получая недостаточно качественный результат, вы будете разочарованы. Накопленные за годы работы знания и опыт позволяют находить оптимальный баланс между этими двумя ключевыми элементами.

Основой системы обеспечения качества услуг являются:

Стандартизация процессов и процедур. На предприятии будет разработана, внедрена и постоянно совершенствоваться система обеспечения и контроля качества, основанная на стандартизации и формализации всех процессов обработки заказов и процедур выполнения работ на базе внутреннего стандарта качества. Такая стандартизация позволяет четко планировать все работы и избегать неожиданностей и ошибок — каждый сотрудник четко знает, что и как он должен делать, и выполняет свою работу на высоком профессиональном уровне.

Профессионализм сотрудников. Профессиональный уровень, квалификацию и опыт сотрудников будут стояь во главе угла. Как бы ни были продуманы и стандартизированы все процессы и процедуры, как бы ни была совершенна система обработки и выполнения заказов и как бы ни были отточены и отлажены все методы контроля и обеспечения качества, в любом случае основным источником качества являются наши сотрудники. Немаловажную роль играет и оптимальная система разделения труда — что позволяет каждому сотруднику концентрироваться на своей работе и обеспечивать высокое качество оказываемых услуг и обслуживания клиентов.

5. План производства

Строительство планируется осуществить в течение 12 месяцев.

График реализации проекта включает в себя этапы:

Подготовка проектно-сметной документации.

Подготовка инфраструктуры бальнеолечебницы, что предполагает подготовку ее площадей в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями, выполнение строительно-монтажных работ. При этом необходимо осуществить следующие работы:

строительство и обустройство земельных участков, подъездных путей;

строительство и установка других сооружений;

3. Покупка и монтаж оборудования. Этот этап предполагает:

монтаж оборудования и осуществление пусконаладочных работ.

Обеспеченность инженерной инфраструктурой

Для полноценной работы комплекса необходимо обеспечение инженерными коммуникациями и связью, в том числе электроснабжение, канализация, вентиляционная система, телефонная связь.

Для этого необходимо обеспечить выполнение работ в соответствии с техническими условиями городских жилищно-коммунальных служб и заключение соответствующих договоров.

Все инженерные сети проектируемых объектов подключаются к существующим инженерным общим сетям. Водоснабжение и водоотведение комплекса предусматривается от общепроводной сети. Электроснабжение — централизованное с подключение или автономное.

Стоимость затрат на проведение данных работ включено в общую сметную стоимость строительства комплекса.

Стоимость основных производственных фондов, форма амортизации (простая), норма амортизационных отчислений

По проекту стоимость зданий и сооружений без НДС составляет 82 229 тыс. руб., а стоимость оборудования — 30 890 тыс. руб. Амортизация основных производственных фондов будет:

— здания и сооружений — 2,0%, среднегодовая амортизация составит 1 645 тыс. руб.;

— оборудование — 10%, среднемесячная амортизация составит 3 089 тыс. руб.

Стоимость объектов социальной сферы — 13 178 тыс. руб., амортизация 264 тыс.руб. в год.

Расчеты амортизации основных производственных фондов проекта представлены в Приложении (таблица 6).

Затраты на производство и сбыт продукции

В составе текущих затрат проекта выделяются и обосновываются;

• материальные затраты;
• затраты на оплату труда;
• амортизация;
• прочие расходы.

Общая ежегодная величина текущих, в том числе общепроизводственных и общехозяйственных расходов, на конец периода планирования составляет 58 244 тыс. руб. в годовом исчислении и представлена в Приложении в таблице 7.

Мероприятия и затраты на обеспечение экологической и технической безопасности

Согласно Федеральному закону от 10 января 2002 г. N 7-ФЗ «Об охране окружающей среды» охрана окружающей среды представляет собой деятельность органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, общественных и иных некоммерческих объединений, юридических и физических лиц, направленная на сохранение и восстановление природной среды, рациональное использование и воспроизводство природных ресурсов, предотвращение негативного воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду и ликвидацию ее последствий.

Согласно указанному закону к методам экономического регулирования в области охраны окружающей среды относятся:

• установление лимитов на выбросы и сбросы загрязняющих веществ и микроорганизмов, лимитов на размещение отходов производства и потребления и другие виды негативного воздействия на окружающую среду;
• проведение экономической оценки природных объектов и природно-антропогенных объектов;
• проведение экономической оценки воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду.

Негативное воздействие на окружающую среду является платным.

Формы платы за негативное воздействие на окружающую среду определяются федеральными законами.

К видам негативного воздействия на окружающую среду относятся:

• выбросы в атмосферный воздух загрязняющих веществ и иных веществ;
• сбросы загрязняющих веществ, иных веществ и микроорганизмов в поверхностные водные объекты, подземные водные объекты и на водосборные площади;
• загрязнение недр, почв;
• размещение отходов производства и потребления;
• загрязнение окружающей среды шумом, теплом, электромагнитными, ионизирующими и другими видами физических воздействий;
• иные виды негативного воздействия на окружающую среду.

Внесение платы, указанной выше, не освобождает субъектов хозяйственной и иной деятельности от выполнения мероприятий по охране окружающей среды и возмещения вреда окружающей среде.

Все строительные материалы должны пройти радиометрический контроль.

Земли, попадающие под хозяйственные площадки, площадки складирования строительных материалов, после окончания строительства должны быть вспаханы и засеяны травой.

Для исключения или минимизации возможного вредного воздействия отходов, ожидаемых в период строительства на окружающую среду и здоровье людей условия сбора, временного накопления на территории предприятия и дальнейшего размещения (утилизации) отходов должны соответствовать требованиям следующей нормативной документации:

— СанПиН 2.1.7.1322-03 «Гигиенические требования к размещению и обезвреживанию отходов производства и потребления»;

— ГОСТ 12.1.004-91 «Пожарная безопасность. Общие требования».

Источник