Бизнес план экскурсионного бюро курсовая

Бизнес план экскурсионного бюро курсовая

Индекс доходности (PI)

Описание компании и отрасли

Место расположения и реализации проекта – г. Ростов-на-Дону. Город является столицей Южного федерального округа и крупнейшим городом Юга России. Население города составляет 1,1 млн. человек; население ростовской агломерации – 2,16 млн. человек. Ростов-на-Дону основан в 1749 году и имеет богатые культурные традиции; Ростовская область – центр казачества; столицей донского казачества является г. Новочеркасск. Кроме того, в области расположены различные культурно-исторические объекты: Таганрог, Азов, Старочеркасск, Вешенская и другие.

Принцип деятельности предприятия – оказание услуг по проведению экскурсий на территории Ростова-на-Дону и Ростовской области. Основные средства предприятия – собственный экскурсионный автобус.

Рисунок 1. Динамика основных показателей отрасли в 2008-2014 гг.

Как видно из Рис. 1, несмотря на колебания в количестве туристических компаний, обнаруживающем тенденцию к снижения из количества с 2011 года, выручка отрасли стабильно растет. Это связано с развитием внутреннего туризма в целом по стране, и в Ростовской области в честности.

Госпрограммой Ростовской области «Развитие культуры и туризма» предусмотрены следующие формы прямой финансовой поддержки субъектов туристской индустрии:

• субсидирование части затрат (до 80%) на приобретение основных средств для оказания услуг в сфере выездного и внутреннего туризма;
• субсидирование части затрат (до 80%) на классификацию гостиниц и других средств размещения на территории Ростовской области;
• субсидирование части затрат (до 70%) на рекламно-информационное продвижение регионального туристического продукта.

Таким образом, в регионе законодательно создаются все условия для развития проекта.

При этом, на внутреннем туризме специализируются не более 15% всего объема туристических компаний. Учитывая, что предприятие оказывает услуги непосредственно по организации экскурсий, и, по сути, не является туристическим агентством, данные предприятия нельзя отнести к прямым конкурентам.

«Донской турист» принимает от туристических агентств заказы на организацию экскурсий, которые затем проводит собственными силами. Агентства получают комиссию в размере 10% от стоимости экскурсии. К основным средствам предприятия относится экскурсионный автобус на 50 мест, оборудованный телевизорами, холодильником и т.д. В штате присутствуют два экскурсовода с опытом работы и знанием региона. Экскурсоводы работают одновременно с двумя малыми группами, что обеспечивает более высокий уровень комфорта для туристов по сравнению с обычной схемой, когда один автобус обслуживается одним экскурсоводом. Экскурсии проводятся по культурным и историческим достопримечательностям города и области.

Описание услуг

«Донской турист» оказывает услуги по организации и проведению экскурсий по Ростову-на-Дону и Ростовской области с использованием собственного транспорта и обслуживающего персонала. Предлагаются три основных типа экскурсий, различных по времени. На каждый временной тип разработано несколько экскурсионных программ. Перечень программ приведен в Табл. 2.

Таблица 2. Перечень экскурсионных программ

Длительность

Программа

• Обзорная экскурсия по проспектам и площадям Ростова-на-Дону
• Обзорная экскурсия по паркам Ростова-на-Дону
• Экскурсия по христианским храмам Ростова-на-Дону

• Большая экскурсия по Ростову-на-Дону
• Обзорная экскурсия Новочеркасск
• Экскурсия в ботанический сад
• Экскурсия в зоопарк

• Экскурсия в Азов
• Экскурсия в Таганрог
• Экскурсия в Новочеркасск
• Экскурсия в х. Пухляковский

В процессе каждой экскурсионной программы ведется сопровождение профессиональным гидом. Вне автобуса туристическая группа разбивается на две малых группы, каждая из которых получает собственного экскурсовода.

В ходе 5-часовых программ предусмотрен перерыв на легкий обед – 20-25 минут; в ходе 10-часовых программ – полноценный обед в забронированном ресторане среднего ценового сегмента (стоимость обеда не входит в стоимость экскурсии), а также два коротких перерыва по 20 минут.

Переменные затраты на услуги формируются из оплаты труда гидов, затрат на топливо и эксплуатацию автобуса, а также из комиссионных агентств. Переменные затраты и конечная стоимость услуг приведены в Табл. 3.

Таблица 3. Стоимость услуг и переменные затраты

Товар/Услуга

Затраты на
ед., руб.

Торговая
наценка, %

Стоимость
ед., руб.

Итого:

836 820

Продажи и маркетинг

Продажи услуг осуществляют менеджеры по продажам, они же принимают заявки от агентств. На первом этапе определяются наиболее вероятные партнеры по ряду критериев:

• основная ориентация на внутренний туризм;
• хорошая репутация на рынке;
• опыт работы не менее 1,5 лет при активном развитии.

Затем осуществляется активная работа по развитию партнерских отношений. Рассылаются предложения по сотрудничеству, проводятся телефонные переговоры. При необходимости, собственник проекта подключается к переговорам, выезжает на встречи.

Для размещения полной информации о программах, демонстрационных материалов, условий сотрудничества и прочего, создается интернет-сайт высокого уровня. Через сайт возможно бронирование мест на экскурсии. Предполагается, что к третьему году работы зависимость «Донского туриста» от заказов агентств будет снижена не менее, чем на 30%.

Предполагается участие бюро «Донской турист» в различных имиджевых мероприятиях регионального значения в качестве спонсора при условии предоставления возможности популяризации региональных туристических направлений. Также предполагается активная работа со школами города и области с целью прямых продаж экскурсионных программ.

Конкурентная среда представлена пятью прямыми конкурентами – организаторами экскурсий по аналогичным программам. Ценовая политика – от бюджетной до средней. Качество транспорта и предлагаемых услуг – ниже среднего и среднее. Как правило, компании используют устаревший транспорт в неудовлетворительном состоянии, что не только снижает комфорт от поездки, но и делает вероятность поломок в дороге высокой. Кроме этого, используется только один гид на один автобус, что делает экскурсию не всегда комфортной по причине того, что не все экскурсанты могут подойти достаточно близко к объекту экскурсии или же услышать гида. Ценовая политика конкурентов – в основном на уровне «стандарт» при указанных выше недостатках.

Таким образом, конкурентные преимущества бюро «Донской турист» заключаются в следующем:

• транспорт в хорошем состоянии – несмотря на то, что автобус приобретается бывшим в употреблении, его остаточная стоимость значительно выше, чем у транспорта конкурентов; техническое состояние проверяется при покупке для того, чтобы минимизировать риск поломок в дороге;
• высокая квалификация водителя – профессионализм позволяет ему использовать наиболее удобные маршруты, ориентироваться в движении городского транспорта, избегать аварийных ситуаций и делать поездку максимально комфортной;
• два гида – позволяют разбить большую группу на две малых, что обеспечивает более комфортные условия экскурсии, больше внимания каждому экскурсанты и его вопросам, доступность объектов экскурсии и т.д.;
• высокие коммуникативные навыки гидов позволяют избежать сухости изложения материала и сделать экскурсию более интересной и запоминающейся.

План производства

К основным средствам предприятия относится экскурсионный автобус зарубежного производства, б/у, в хорошем состоянии. Вместимость автобуса – 50 человек. Расчетная средняя заполняемость – 45 человек. Автобус имеет все необходимое оборудование для совершения экскурсий длительностью менее 12 часов.

План экскурсий составляется собственником предприятия совместно с профессиональными гидами, входящими в штат предприятия.

Спрос на экскурсионные услуги имеют сезонный характер. Максимальный уровень приходится на период с мая по сентябрь; зимой наступает спад. Однако, учитывая, что большинство программ не имеют сезонного характера, даже зимой сохраняется определенный уровень спроса. Сезонные колебания спроса и показатели выручки приведены в Приложении 1 данного бизнес-плана.

Максимальный месячный объем продаж рассчитан исходя из реалистичного сценария и приведен в Табл. 4 данного бизнес-плана.

Таблица 4. Ежемесячный расчетный объем продаж услуг

Товар/
Услуга

Средний
плановый
объем
продаж
ед./мес.

Цена за
ед., руб.

Выручка
руб.

Переменные
затраты
руб.

Источник

Бизнес-план экскурсионное бюро

Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Декабря 2011 в 18:31, курсовая работа

Описание работы

Данный проект входит в отрасль сферы услуг, которая развивается быстрыми темпами.
Проектируемое предприятие входит в рынок, который можно охарактеризовать как рынок монополистической конкуренции. Его основные характеристики:
1. Наличие множества продавцов и покупателей (рынок состоит из большого числа независимых фирм и покупателей), но не большего, чем при совершенной конкуренции.
2. Невысокие барьеры для вступления в отрасль. Это не означает, что открыть монополистическую конкурентную фирму легко. Такие сложности, как проблемы с оформлением регистраций, патентов и лицензий имеют место быть.

Содержание

1. Резюме 3
2. Концепция бизнес-плана 4
3.Описание предоставляемых услуг 5
4. Конкуренция 6
5. Расчёт капитальных затрат 7
6. Риски 8
7. Финансовый план 9
7.1.Прогнозирование объема продаж 9
7.2. Оценка материальных затрат 10
7.3. Расходы по оплате труда 12
7.4. Отчисления на социальные нужды 14
7.5. Оценка амортизации основных фондов 16
7.6. Прочие затраты 17
7.7.Смета себестоимости предоставленных услуг 19
7.8. План доходов и расходов 21
7.9. Анализ безубыточности проекта 22
8. Стратегия финансирования 24
9. Оценка эффективности проекта 25
Приложение A 27
Список источников 28

Работа содержит 1 файл

Экскурсионное бюро бизнес-план.doc

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

МОСКОВСКИЙ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

ПО ЭКОНОМИКЕ ГОСТИНИЧНОГО И ТУРИСТИЧЕСКОГО БИЗНЕСА

«Бизнес-план экскурсионного бюро»

Студент группы ГП-04-07 Петухов Александр Геннадьевич

Научный руководитель доцент, кандидат Пронин Алексей Захарович

Сдана на проверку

Возвращена на доработку

Допущена к защите

Оценка

1. Резюме

Наименование предприятия: ООО «Детский лагерь «Kid-tour»»

Адрес: 111111 г. Москва, Тверская ул., д.15

Тел.: 222-22-22, факс: 333-33-33

Офис нашего лагеря занимает первый этаж административного здания, расположенного в пешей доступности от станции метро «Охотный Ряд» в проходном, проездном месте, недалеко от Манежной площади.

Настоящий проект экскурсионного бюро рассчитан на 5 лет и предполагает:

1.Открытие детского лагеря; общая стоимость проекта при этом составит 26300 тыс. руб .;

2.Стоимость проекта покрывается на 31300 тыс. руб. за счет собственных средств и на 10000 тыс. руб. за счет долгосрочного кредита сроком на два года;

3.В проекте доказано, что предприятие полностью рассчитается по кредиту и процентам в течение первых двух лет с начала работы;

4.Срок окупаемости проекта – три года и два месяца;

5.Эффективность проекта подтверждается положительным значением критерия NPV.

6. Точка безубыточности представлена по годам в таблице 15 и в первый год составляет 26369 тыс. руб. (3767 экскурсий).

2. Концепция бизнес-плана

Данный проект входит в отрасль сферы услуг, которая развивается быстрыми темпами.

Проектируемое предприятие входит в рынок, который можно охарактеризовать как рынок монополистической конкуренции. Его основные характеристики:

1. Наличие множества продавцов и покупателей (рынок состоит из большого числа независимых фирм и покупателей), но не большего, чем при совершенной конкуренции.
2. Невысокие барьеры для вступления в отрасль. Это не означает, что открыть монополистическую конкурентную фирму легко. Такие сложности, как проблемы с оформлением регистраций, патентов и лицензий имеют место быть.
3. Чтобы выжить на рынке в долгосрочном периоде, монополистически конкурентной фирме необходимо производить разнородную, дифференцированную продукцию, отличающуюся от той, предлагаемой фирмами-конкурентами. Причем продукты могут отличаться один от другого по одному или ряду свойств (например, по химическому составу);
4. Совершенная информированность продавцов и покупателей об условиях рынка;
5. Преимущественно неценовая конкуренция, крайне незначительно может влиять на общий уровень цен. Рекламирование продукции важно для развития.

3.Описание предоставляемых услуг

Предприятие предполагает предоставлять следующие виды услуг гостям Российской Федерации и её граждан:

1. Проведение отдыха во время школьных каникул в живописных уголках Подмосковья.
2. Организация детских праздников в лагере.
3. Организация образовательных программ для детей школьного и дошкольного возраста.
4. Организация оздоровительных программ для детей.
5. Организация детских выездных мероприятий, экскурсии, походы.

Помимо этого, детским лагерем “Kid-tour” предоставляется целый комплекс сопутствующих услуг в соответствии с пожеланиями клиентов: занятия с репетитором, занятия со спортивными инструкторами, кружки для творческой самодеятельности детей.

4. Конкуренция

Как уже отмечалось, предприятие входит в рынок монополистической конкуренции. Необходимо отметить следующее:

1.Предприятие испытывает угрозу со стороны внутриотраслевых конкурентов, имеющих достаточно твёрдые позиции на действующем рынке;

2.Возможно вхождение в рынок новых конкурентов, привлечённых получаемыми доходами.

№	Показатель	Коэффициенты конкурентоспособности
		Детский лагерь «Kid-tour»	Детский лагерь 1	Детский лагерь 2
1.	Месторасположение	40-ой км от МКАД по Горьковскому шоссе (восток)	За 200 км от МКАД	В пределах 20 км от МКАД
2.	Качество дополнительных услуг	Высокое	Среднее	Высокое
3.	Организация образовательных программ	Есть	Нет	Есть
4.	Организация оздоровительных программ	Есть	Есть	Нет
5.	Транспортное обслуживание	Автобусы	Микроавтобусы	Представительские авто, микроавтобусы, автобусы

5. Расчёт капитальных затрат

Смета капитальных затрат по приобретению объектов основных средств

Статьи расходов	Сумма, тыс. руб.
1.Стоимость расходов на покупку офиса;	650000
2.Стоимость на строительство детского комплекса	10 000 000
3.Покупка детской мебели и атрибутов	5 000 000
ВСЕГО затрат	15 650 000

Амортизация основных средств (способ начисления амортизации — линейный)

Статьи расходов	Сумма по приобретению, тыс. руб.	Срок полезного использования, годы	Сумма амортизации за месяц, тыс. руб.	Сумма амортизации за год, тыс. руб.
1.Офис	650 000	18 (седьмая амортизационная группа)	19,91	238,89
2.Детский комплекс	10 000 000	10 (пятая амортизационная группа)	175	2100
3.Детская мебель и атрибуты	5 000 000	6 (четвертая амортизационная группа)	13,89	166,67

6. Риски

1. Производственный риск связан с производством услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами нерентабельности данного предприятия.
2. Коммерческий риск — это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Коммерческий риск включает в себя:

• риск, связанный с реализацией услуг на рынке;
• риск, связанный с приемкой услуги покупателем;
• риск, связанный с платежеспособностью покупателя;
• риск форс-мажорных обстоятельств.

1. Финансовый риск – это риск, возникающий при осуществлении финансового предпринимательства или финансовых сделок, исходя из того, что в финансовом предпринимательстве в роли товара выступают либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства. К финансовому риску относятся:

• валютный риск;
• кредитный риск;
• инвестиционный риск.

7. Финансовый план

7.1.Прогнозирование объема продаж

План рассчитан на пять лет. При этом:

1.Экскурсионное бюро работает 120 дней в году (Осенние каникулы — с 1 ноября по 7 ноября, Зимние — с 25 декабря по 10 января, Весенние — с 21 марта по 27 март, Летние от начала до конца сезона). Вместимость детского лагеря около 900 человек за смену (один летний месяц), без расчета мест на персонал. Ежегодный рост прибыли примерно на 2%

2.Выручка от прочих услуг принята укрупнено, в размере 5% от выручки от основной деятельности;

3.Ежегодный рост цен составляет 5%

Выручка от продаж (прогноз) при реализации проекта

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1.Количество человек находящихся в лагере за период одной смены	500	600	700	800	900
2.Прогнозируемая цена одного места, руб.	15000	15750	16537	17363	18231
3.Выручка от основной деятельности, тыс. руб.	22500000	28350000	34728750	41671200	49223700
4.Выручка от неосновной деятельности, тыс. руб.	1125000	1417500	1736437	2083560	2461185
5.ИТОГО выручка от продаж, тыс. руб.	23625000	29767500	36465187	43754760	51684885

7.2. Оценка материальных затрат

Все дальнейшие расчёты ведём по первому году реализации проекта; для каждого последующего года все виды затрат будут увеличены на 5% ежегодно.

Источник