Бизнес план для обработки древесины

Бизнес план лесопилки

Финансовая модель лесопилки

1. Краткий инвестиционный меморандум

Лесопильная продукция широко используется во всех отраслях народного хозяйства: в промышленности, сельском хозяйстве, строительстве, в том числе частном. В России функционирует более 19 000 компаний, занимающихся переработкой леса. А объем продукции ежегодно увеличивается.

Лесопильные предприятия бывают трёх типов: крупные и средние производят 50 тыс. кубометров сырья в год, а мелкие — до 10 тыс. кубометров.

Как правило, ассортимент небольших лесопилок ограничен 5-6 видами продукции, а крупные и средние предприятия, которые оснащены более многопрофильными станками, сосредоточены на широком ассортименте или на производстве более дорогих видов продукции.

В основном перерабатывают хвойные, твердолиственные и мягколиственные породы, а предприятия выпускают пилёные детали, заготовки и пиломатериалы.

Пилёные детали — распиленные изделия без дополнительной обработки: балки, комплектующие для изготовления тары и пр. По размерам их разделяют на тонкие — доски толщиной 7-100 мм и шириной более двойной толщины; и толстые — бруски толщиной 22-100 мм и шириной не более двойной толщины.

Пиломатериалы — продукция в виде досок, брусков и брусьев. Для пиломатериалов применяется классификация по распилу. Распиловка бывает радиальной, тангенциальной и обычной.

Материалы, изготавливаемые на крупных и средних предприятиях, в основном поставляются на экспорт. Доля экспорта составляет 95% от общего объема производства.

Для данного бизнес-плана производительность лесопилки составит 2 275 кубометров в месяц. Рассмотрим, насколько выгодно открыть лесопилку, как получать прибыль от этого бизнеса, как работать в условиях конкуренции.

Пиломатериалы — основной вид продукции лесопилки. В связи с тем, что темпы малоэтажного строительства увеличиваются, большим спросом пользуются оцилиндрованное бревно и брус.

Если вы решили открыть небольшую лесопилку, вам потребуется: купить оборудование, найти помещение, обеспечить производство ресурсами: электроэнергией, водой; и нанять 11 человек.

Финансовые показатели данного проекта:

• Сумма первоначальных инвестиций — 6 175 000 рублей
• Ежемесячные затраты — 8 455 560 рублей
• Ежемесячная прибыль — 455 567 рублей
• Срок окупаемости — 16 месяцев
• Точка безубыточности — 3 месяца
• Рентабельность продаж — 5%

2. Описание бизнеса, продукта или услуги

Качество поставляемого сырья сильно варьируется от регионов закупки. Поэтому при открытии лесопилки потребуется разобраться в сырье для закупки.

В северных районах, где растут сосна и лиственница, дерево более плотное. Это подходит для производства высококачественной продукции: мебели, предметов интерьера и других вещей.

Кедр используют для изготовления напольной доски, фанеры и других материалов.

Если говорить об оборудовании, то на малых лесопилках для распиловки обычно используются однопильные бревнопильные станки, которые позволяют проводить индивидуальный раскрой бревен. Настраиваемое многопильное оборудование, можно устанавливать в зависимости от сырья в партии и продукции.

Лесопилка будет производить оцилиндрованное бревно, необрезная доска, односторонняя обрезная доска и обрезная доска, брус.

Большинство компаний производят оцилиндрованное бревно с шириной венцового паза равной половине диаметра бревна, что является минимальным соотношением предусмотренным ГОСТ 30974-2002. Это связано с тем, что расход материала на сруб меньше, стоимость сруба ниже и, как следствие, позволяет позиционировать продукцию как более конкурентную.

Брус — пиломатериал шириной и толщиной 100 мм и выше. Материал широко используется при строительстве жилых домов, бань. Лидером рынка является профилированный брус с непрямоугольным сечением.

Необрезная доска — на её кромках имеется обзол. Она пользуется спросом ввиду низкой стоимости, разнообразия форм и широким спектром решаемых с ее помощью задач. При распиловке широкой доски достаточно второго и третьего распила. Этот способ обработки наиболее экономичный, к тому же используется низкосортное сырье, что дает возможность избежать потерь материала в случае с сырьем плохого качества.

Обрезная доска — с поверхностью очищенной от коры. Сорт обрезной доски определяется на основании общего для всех пиломатериалов ГОСТа- 8486-86. Сорт зависит от породы дерева, ширины и толщины доски, количества стадий обработки.

Односторонняя обрезная доска отличается от обрезной доски тем, что обрезная доска очищается с четырёх сторон, обе кромки доски опилены. Односторонне обрезная доска опилена с одной кромки.

Для организации производственного процесса на лесопилке вам потребуется приобрести следующее оборудование: грейфер, многопильный станок, круглопильную пилораму.

Круглопильные пилорамы (брусовальные станки) предназначены для продольной распилки бревен на доски и брусья. На таком оборудовании можно обрабатывать короткомерные и низкокачественные бревна. Многопильный станок используется при продольной распиловке дисковыми пилами двухкантных и трехкантных брусьев на обрезные доски и четырехкантный брус.

При выборе многопильного станка необходимо учитывать следующие параметры:

• максимальная высота пропила;
• ширина распиливаемой заготовки;
• количество установленных пил;
• скорость подачи;
• вид подачи;
• установленная мощность.

Также потребуется найти поставщиков сырья и материалов, а также обеспечить их бесперебойную поставку. Для офиса потребуется оргтехника: телефон, принтер, компьютер.

Для начала работы лесопилки кроме покупки и пусконаладки оборудования следует получить разрешительные документы. ОКВЭД для данного вида деятельности 16 — Обработка древесины и производство изделий из дерева и пробки, кроме мебели, производство изделий из соломки и материалов для плетения.

Производство необходимо организовать в соответствии с ГОСТ, получить сертификаты соответствия на выпускаемую продукцию, получить разрешения в Роспотребнадзоре и пожарной инспекции. Для продукции действуют ГОСТы 18288-87, 8486-86, 2695-83.

Лесопилку желательно расположить в удобном месте. При выборе места следует учитывать подключение к электроэнергии, наличие подъездных путей, близость к лесопосадкам, где заготавливается сырье. Сырье можно получать поездами, автотранспортом, а также морскими или речными путями. Речной способ поставки предполагает сплав и выгрузку сырья с барж, плотов и других самоходных судов на крупных реках.

Для выгрузки сырья потребуется выгрузной механизм. Можно использовать продольные конвейеры или поперечные элеваторы. Выгрузка из автотранспорта производится грузозахватывающими механизмами: кранами-балками, кранами, погрузчиками. Наиболее эффективной является выгрузка бревен пучками, для чего используются грейферы или производится стропиловка бревен. Перед распиловкой материал сортируется.

3. Описание рынка сбыта

Основные потребители продукции — небольшие строительные компании, производители тары, оптовые базы, магазины и частные лица.

Важным является установление долгосрочного сотрудничества с поставщиками сырья для производства лесопильной продукции и с покупателями готовой продукции.

Конкуренты на данном рынке не консолидированы. Большинство игроков имеют локальные преимущества или поставляют свою продукцию только на экспорт. Для повышения конкурентоспособности на рынках проводите анализ цен.

4. Продажи и маркетинг

Самым действенным способом продаж является проведение рекламных кампаний.

Для позиционирования предприятия подойдут журнальные издания и телевидение. Для продвижения нового товара — участие на профильных выставках. Для формирования клиентской базы следует использовать холодные звонки.

Контекстная таргетированная реклама поможет увеличить спрос на продукцию в регионе присутствия предприятия. Заключению долгосрочных договоров с организациями потребителями способствуют личные встречи топ-менеджеров с руководителями компаний.

Для реализации маркетинговой стратегии можно привлечь специалиста в этой области на условиях аутсорсинга. Можно обратиться в компанию, оказывающую услуги продвижения. Если планируется большой объем продаж, то целесообразно функции маркетолога делегировать менеджерам предприятия. Это обеспечит прямую связь менеджеров с клиентами, что поможет быстро выявлять потребности клиентов и выстраивать маркетинговую стратегию лесопилки.

Общий объем продаж продукции составит около 2 300 м3 дерева. Подобные уровень характерен для небольших производств, к которым относится лесопилка данного бизнес-плана.

Общие материальные затраты на сырье составляют 85% от общего объема затрат.

Для реализации продукции можно и нужно привлекать посредников. Это позволит планировать продажи, а также быстрее реализовывать производимую продукцию.

5. План производства

Для того, чтобы открыть лесопильное предприятие, вам необходимо выполнить следующие шаги:

• Зарегистрировать юридическое лицо;
• Организовать рекламные кампании;
• Подобрать место с помещением;
• Организовать поставку сырья, заключить договоры на поставку, оборудовать пути транспорта;
• Заключить долгосрочные договоры на сбыт продукции;
• Закупить оборудование, провести пусконаладку;
• Получить разрешительную документацию в Роспотребнадзоре, пожарной инспекции, в органах сертификации продукции;
• Принять и обучить персонал;
• Запустить лесопилку в работу;
• Организовать регулярный сбыт продукции.

Период запуска предприятия в работу займёт около 10 недель. Предприятие лучше всего зарегистрировать как Общество с ограниченной ответственностью с режимом налогообложения УСН. Ставка налога 15%. С расчетом на доходную часть после вычета всех расходов.

Для производства потребуется арендовать земельный участок, на котором будет располагаться необходимое оборудование. Общая площадь составит 20 соток. Этого будет достаточно на этапе открытия. Также на нем будет расположено небольшое производственное здание, которое совмещено с административным. Общая площадь — 250 м2. Искать земельный участок лучше за городом, чтобы не беспокоить жителей. Обязательно потребуется хорошее напряжение, так как все станки будут работать от электричества.

Вся продукция будет доставляться транспортом. Общая потребность в производственном персонале составляет 8 человек. Автоматизированные линии позволят выполнять практически все операции без участия человека. Остальной персонал является административным. Клининг и услуги охраны целесообразно вывести на аутсорсинг.

Для открытия потребуется:

• Грейфер
• Многопильный станок
• Круглопильная пилорама
• Оргтехника для офиса
• Мебель для офиса
• Автомобиль
• Спецодежда и средства защиты
• Противопожарное оборудование

Приобретать оборудование лучше у сертифицированных дилеров, которые работают от завода. Так вы сможете снизить риски покупки некачественной продукции и будете иметь гарантию.

Для производственных целей потребуется закупать сырье. Все зависит от того с какими материалами вы работаете.

6. Организационная структура

• Директор (управляющий)
• Инженер
• Технолог
• Рабочие на линии производства продукции (4 человека)
• Бухгалтер-кассир
• Маркетолог -менеджер по продажам (1 человек)
• Машинист грейфера/водитель погрузчика (1 человек)

Общая численность персонала — 11 человек.

На условиях аутсорсинга будут привлечены работники для уборки помещений и территории, охрана, рекламное агентство.

Директор будет отвечать за работы лесопилки, развитие и рекламные компании.

Инженер будет отвечать за обслуживание технологического и вспомогательного оборудования и обеспечивать безаварийную работу системы электроснабжения.

Технолог организует и будет контролировать соблюдение плана производства продукции и технологический процесс: определение технологий переработки в зависимости от качества сырья и вида заготовки.

Рабочие будут обслуживать технологические линии и оборудование.

Маркетолог-менеджер организует работу с клиентами, привлечение новых клиентов и сопровождение действующих.

Бухгалтер обеспечивает финансовое сопровождение предприятия.

Постоянные расходы

Оклад

Количество сотрудников

Сумма

Средняя з/п в месяц на сотрудника

Источник

Бизнес-план деревообрабатывающего предприятия

Обработка древесины прибыльна в регионах, где присутствует большое количество столярных и мебельных производств. Организовать бизнес на переработке древесины несложно, но потребуются вложения минимум в размере 450 000 руб. Окупается бизнес в течение 1-2 сезонов, так как спрос на древесину всегда высок. Готовый бизнес-план деревообрабатывающего предприятия представлен ниже. Пример рассчитывался на 2017 год для небольшого муниципального центра.

Юридическая справка о компании

Предприятие по лесопереработке занимается переработкой и обработкой древесины для строительных нужд, производства мебели и прочих бытовых потребностей. Юридическая форма: ООО, так как планируется сотрудничество с крупными производителями мебели и изделий из дерева.

Расположение: пригород муниципального центра.

Помещение для работы: железные ангары, установленные на арендованном участке земли. Площадь земельных участков – 606,0 кв. м. Планируются к открытию цеха: первичной обработки, вторичной и консервирования (сушки).

Предприятие создано в целях удовлетворения общественных потребностей в результатах его деятельности и получения прибыли. Для достижения этих целей оно осуществляет в соответствии с уставом следующие виды деятельности:

• Деревообработка, в том числе изготовление мебели, строительных изделий.
• Продажа и изготовление бруса, оцилиндрованного бревна, досок на заказ.
• Сушка и хранение пиломатериалов.

Уставный фонд предприятия составляет 428 тысяч рублей, увеличение или уменьшение уставного фонда предприятия осуществляется в случаях и порядке, предусмотренных Федеральным законом «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях».

Источниками формирования имущества предприятия являются:

• Имущество, переданное предприятию по решению собственника.
• Заемные средства.
• Амортизационные отчисления.
• Капитальные вложения и дотации из бюджета.
• Иные источники, не противоречащие законодательству РФ.

Основную долю покупателей составляют юридические лица 90% и 10% физические лица. Предприятие стремится быть конкурентоспособным на рынке деревообрабатывающей промышленности. В то же время существует такая проблема, как общий спад платежеспособности населения. Упала покупательская способность у населения, поэтому существует некоторая трудность сбыта продукции и получения заказов на производство. Основные рынки сбыта расположены в соседних регионах.

Прейскурант на продукцию

Наименование продукции	Древесина	Сорт	Цена на различный размер, руб./куб.
			25×125/150/200×6000	200х200х6000	50х50х6000
Обрезная доска, брус	сосна, ель	0-1	От 8 000	От 8 500	От 8 900
3-4	От 6 000	От 6 500	От 6 800
Обрезная доска, брус (камерной сушки)	–	От 9 500	От 11 000	От 12 000
Шпунтованная доска (камерная сушка)	От 9 000	_	_
Брус профилированный (массив)	сосна, ель	–	От 10 000	От 12 000	От 12 500
Брус профилированный (камерная сушка)	сосна, ель	От 14 000	От 16 000	От 19 000

Расходы на проект

Бизнес-план деревообрабатывающего предприятия с расчетами, представленный ниже, поможет спланировать расходы и подготовить первоначальный капитал. Смета бизнес-проекта состоит из следующих пунктов:

Статья инвестиции	Сумма, руб.
Регистрация юридического лица (ООО)	15 000
Аренда производственного помещения с участком земли	45 000
Приобретение станков	250 000
Создание специализированного интернет-магазина и группы в социальных сетях, их раскрутка	100 000
Печатная реклама	25 000
Непредвиденные расходы	20 000
ИТОГО	455 000

Смета значительно увеличится, если в проекте предусмотрено изготовление оцилиндрованного бревна и других видов пиломатериалов. Необходимы дополнительные инструменты и оборудование. Также смета зависит от вида сушильной камеры. Самый недорогой и эффективный вариант: конденсорная или инфракрасная камеры. Приобретать дешевый деревообрабатывающий универсальный станок не рекомендуется, так как работа требует точности, и от качества будет зависеть приток новых клиентов.

Также к смете добавляется статья расходов на содержание проекта финансово первый месяц, пока не появятся несколько клиентов и ежемесячные расходы нельзя будет оплачивать из прибыли.

Планирование реализации проекта

Реализовать бизнес-план можно за два месяца. Так как на продажи воздействует сезонность, то берется весенний период, чтобы летний сезон предприятие работало. В плане предусмотрен период с 1 мая по 1 июля. Каждый этап расписывается по конкретным числам, так предпринимателю будет проще контролировать процесс организации:

Этапы реализации	Май	Июнь	Июль
Подготовка документации (проект, составление сметы)	+
Подача документов на регистрацию ООО	+
Поиск земли и помещения под производство	+
Заключение договоров с поставщиками	+
Создание интернет-магазина	+
Регистрация и раскрутка группы в социальных сетях	+
Закупка станков и линий для обработки сырья	+
Закупка необходимого ручного инструмента и расходных материалов	+
Подбор работников	+
Реклама	+
Открытие	+

Выполнение каждого этапа контролируется владельцем. Оборудование приобретается по оптовой цене, с гарантией от производителя. Сложность возникает на этапе поиска поставщиков расходных материалов.

Оснащение производственной линии

Для оснащения небольшого деревообрабатывающего производства приобретается следующее оборудование:

1. Пилорама ПШ-430Р электрическая (1 шт.) – 45 000 руб.
2. Кромкообрезной станок К-250 (1 шт.) – 50 000 руб.
3. Четырехсторонний фрезеровальный станок (1 шт.) – 55 000 руб.
4. Ручной инструмент – 15 000 руб.
5. Вспомогательное оборудование, предназначенное для автоматизации и оптимизации процесса лесопиления – 30 000 руб.
6. Сушильная камера (1 шт.) – 45 000 руб.

Всего на станки и инструмент для деревообрабатывающего производства понадобится минимум 240-350 тыс. руб. Окончательная цена зависит от марки выбранного оборудования. Цена китайских пилорам ниже, но сколько проработает станок неизвестно. А стоимость запасных частей в разы выше, чем на отечественные марки.

Дополнительно раз в месяц необходимо приобретать расходные материалы: смазки, масла, запчасти, насадки. На это уйдет еще минимум 100 000 руб. в месяц. Итого на оснащение и расходные материалы потребуется минимум 450 тыс. руб.

Подбираем кадры

Для начального запуска деревообрабатывающего производства достаточно небольшого штата из следующих сотрудников:

1. Мастер бригады плотников (1 чел.).
2. Плотники (4 чел.).
3. Бухгалтер.
4. Подсобные работники (2 чел.)
5. Управляющий.

Если у предпринимателя имеются навыки в бухгалтерской работе, то эту должность можно совместить с руководящей. В остальных случаях бухгалтер нанимается как совместитель на полставки или находится на аутсорсе. Ежемесячные затраты на оплату труда сотрудникам и выплаты в различные государственные фонды представлены в таблице:

Штатная должность	Единицы в штате	Зарплата, руб.	Общее, руб.
Мастер	1	45 000	45 000
Плотники	4	25 000	100 000
Бухгалтер	1	25 000	25 000
Подсобник	2	8 700	17 400
Всего	7	187 400
Отчисления в различные фонды	82 000
Всего	230 400

В месяц на заработные платы сотрудникам нужно выделять 230 400 руб. Но можно предложить сотрудникам первое время оплату по факту. То есть некий процент от каждой изготовленной и проданной партии. В среднем, в месяц планируется изготовить и продать пиломатериала на сумму 500-600 тыс. руб. Из этой стоимости в конце каждого месяца 5% в зависимости от количества выполненных изделий начисляется сотрудникам. Для этого ведется табель учета, где записывается количество пиломатериала, выработанного за смену.

Динамика затрат на производство продукции

Анализ изменения планируемых затрат на производство продукции представлен в таблице:

Элементы трат	Сумма, тыс. руб.					Изменение (+, -)
	2017	2018	2019	2020	2021	2018 к 2017	2019 к 2018	2020 к 2019	2021 к 2017
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Материальные нужды компании	783	564	855	1568	2195,2	-219	+291	+713	1412,2
Финансирование оплаты труда	230	223	357	851	1191,4	-7	+134	+494	+961,4
Отчисления на социальные нужды	82	81	133	312	436,8	-1	+52	+179	+354,8
Амортизация основных средств	109	110	47	46	64,4	+1	-63	-1	-44,6
Прочие инвестиции	230	59	19	60	84	-171	-40	+41	-146
Полная цена	1434	1037	1411	2837	3971,8	-397	+374	+1426		+2537,8

По данным таблицы можно сделать вывод, что материальные затраты с каждым годом будут увеличиваться. Так, в 2019 году они составят 855 тыс. руб., в 2020 году – 1 568 тыс. руб., а в 2021 году – 2 195,2 тыс. руб. Это зависит от повышения объема производства продукции. Затраты на заработную плату также увеличиваются с каждым годом. Это связано с ростом числа сотрудников в штате, что приведет к повышению отчислений во внебюджетные фонды.

Рост затрат обусловлен ростом, в первую очередь, переменных затрат, так как они напрямую зависят от роста объема производства. Для снижения себестоимости необходимо принять меры по усилению контроля за более эффективным использованием ресурсов предприятия. Резервы сокращения себестоимости кроются в сокращении материальных, трудовых и других затрат на производство. Для сокращения материальных затрат можно использовать возможность замены одних видов материалов другими, внедрение элементов нормативного учета, позволяющих выявить причины отклонения, нарушения в технологии изготовления, низкий уровень квалификации рабочих. Также можно оптимизировать работу по поискам поставщиков более дешевого, но качественного сырья.

Сокращению себестоимости способствует более эффективное использование трудовых ресурсов. Повышение производительности может быть достигнуто за счет контроля за квалификацией рабочих, переподготовкой кадров. Необходимо стимулировать труд, создать систему поощрений за качественную и быструю работу, чтобы вызвать у работников заинтересованность в результатах своей деятельности.

Анализ экономических показателей

Экономический анализ позволит повысить эффективность работы компании среди крупных конкурентов. При помощи анализа будет разработана стратегия дальнейшего развития и управленческая стратегия.

Планируемые показатели деятельности предприятия за 2017-2020 гг.

Наименование показателя	Величина показателя				Темп роста цепной, %
	2017	2018	2019	2020	2018 к 2017	2019 к 2018	2020 к 2019
Выручка от продажи всего, тыс. руб.	811	1041	1527	3307	128,36	146,69	216,56
Затраты всего, тыс. руб.	1434	1037	1411	2837	72,32	136,07	201,63
В том числе материальные	783	564	855	1568	72,03	151,6	183,39
На оплату труда	230	223	357	851	96,96	160,09	238,37
Отчисления	82	81	133	312	98,78	164,2	234,58
Амортизация	109	110	47	46	100,9	42,73	97,87
Прочие	230	59	19	60	25,65	32,2	315,79
Затраты на 1 руб. продукции, руб.	1,76	0,99	0,92	0,86	56,25	92,93	93,48
Среднесписочная численность работников, чел.	39	32	29	26	82,05	90,63	89,66
В том числе рабочих, чел.	27	20	146	15	74,07	80,0	93,75
Среднегодовая выработка, руб.	5 790 000	6 325 000	9 526 500	12 719 000	15 633 000	16 200 000	24 158 000
В том числе одного рабочего	30,0	52,05	95,44	220,46	173,5	183,36	230,99
Фондовооруженность, тыс. руб.	121,07	121,15	78,93	50,07	100,0	65,15	63,44
Фондоотдача	0,17	0,27	0,67	2,54	158,8	248,1	379,1
Фондоемкость	5,88	3,71	1,49	0,39	63,1	40,16	26,17

Указанные данные в таблице свидетельствуют о росте выручки в 2017-2020 годах. В 2018 году доходность увеличится на 230 тыс. руб. (на 28,36%), в 2019 году по сравнению с 2018 г. – на 486 тыс. руб. (на 146,69%). В 2020 году произойдет наибольший рост выручки от продаж. По сравнению с 2019 годом она увеличивается на 1 780 тыс. руб. (на 116,56%). Положительные изменения планируются в связи с тем, что предприятие непрерывно будет наращивать объем произведенной продукции. Затраты соответственно также увеличиваются, но темпы их роста гораздо меньше, что позволит предприятию улучшить свое финансовое положение.

В итоге

При вложении первоначального капитала в размере 450 000 руб., в месяц производство может приносить доход в размере 500 000 – 600 000 руб. Из этой суммы 230 000 руб. будет уходить на оплату труда сотрудникам, 200 000 руб. – на закупку сырья. Чистая прибыль составляет 70 000 – 130 000 руб. Окупится проект за 4-5 месяцев. Рентабельность будет увеличиваться за счет расширения производства и роста штата. Прибыль будет увеличиваться, и через 4 года небольшое производство планируется преобразовать в крупную деревообрабатывающую компанию, которая займет одно из лидирующих мест на рынке.

Источник